Страхование предпринимательских рисков. 4

Страхование предпринимательских  рисков 
 

Содержание

Введение 3

Глава 1.Понятие предпринимательской  деятельности. 6

1.1.Юридические лица 7

1.2. Индивидуальные  предприниматели. 10

Глава 2.Понятие страхования. 13

2.1. Предпринимательский  риск как объект страхования. 15

2.2.Порядок заключения договора страхования предпринимательского риска. 17

Глава 3. Условия договора 21

3.1.Ответственность  сторон по договору страхования  предпринимательского риска 23

3.2.Ответственность  сторон по договору за его  неисполнение 25

Заключение 26

Список литературы 33

Список сокращений 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение.

Даже в самых  благоприятных экономических условиях для любого предприятия всегда сохраняется  возможность наступления кризисных  явлений. Такая возможность ассоциируется  с риском. Риск присущ любой сфере  человеческой деятельности, что связано  с множеством условий и факторов, влияющих на положительный исход  принимаемых людьми решений. Исторический опыт показывает, что риск недополучения намеченных результатов особенно стал проявляться при всеобщности товарно-денежных отношений, конкуренции участников хозяйственного оборота. Поэтому с возникновением и развитием капиталистических отношений появляются различные теории риска, а классики экономической теории уделяют большое внимание исследованию проблем риска в предпринимательской деятельности.

Опыт развития всех стран показывает, что игнорирование  или недооценка хозяйственного риска  при разработке тактики и стратегии  экономической политики, принятии конкретных решений неизбежно сдерживает развитие общества, научно-технического прогресса, обрекает экономическую систему  на застой. Ведь именно внедрение высоких  технических достижений, осуществление  новых идей несут в себе огромные риски, от которых может зависеть вся данная предпринимательская  деятельность, а, следовательно, и получение  обществом этих нововведений.

Нужно помнить, что  средой существования предпринимателей является рынок, без предпринимательской  деятельности невозможно существование  современной рыночной экономики.

Есть, прежде всего, экономическая свобода. Над предпринимателем могут возвышаться только закон  и устанавливаемые им ограничения. Государственное регулирование  в условиях рынка сводится преимущественно  к установлению норм осуществления  предпринимательской деятельности и к налоговой системе. Все  остальное определяется производителем и потребителем, их волей, а в какой-то степени складывается случайным  образом.

Предпринимательство может оказаться рискованным  потому, что многие предприниматели  не обладают достаточной компетентностью. Анализ отечественной и зарубежной литературы, опыта работы преуспевающих  предпринимательских организаций (фирм, компаний, корпораций) показывают, что  успех в деятельности предпринимательских  организаций во многом зависит от личностных характеристик предпринимателей, как собственников компаний, так  и наемных менеджеров, которым  присущ предпринимательский талант.

В настоящее время  проблема риска в предпринимательской  деятельности особо актуальна, ведь в условиях современной российской экономики с все более и  более устанавливающейся экономической  средой в предпринимательскую деятельность вносятся дополнительные элементы неопределенности, что расширяет зоны рисковых ситуаций. В этих условиях возникают неясность  и неуверенность в получении  ожидаемого конечного результата, а, следовательно, возрастает и степень  предпринимательского риска.

Законодательная база, характеризующая предпринимательский  риск имеет ряд недостатков и  пробелов, которые приводят к отрицательным  последствиям для юридических лиц  и индивидуальных предпринимателей. Предпринимательство постоянно развивается и, решая, одни проблемы предприниматели постоянно, сталкиваются с другими. 

Глава 1.Понятие предпринимательской  деятельности. 

Рыночные отношения  порождают у многих граждан естественное стремление иметь «свое дело», с  помощью которого они приумножат свою собственность. В конечном итоге  это приводит к появлению особого  вида деятельности предпринимательства .В соответствии с ГК РФ предпринимательская деятельность- это самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке (ст. 2 ГК РФ).

Предпринимательство (предпринимательская деятельность) является одной из наиболее активных форм экономической деятельности. Поведение людей, как известно, обостряется, когда они рискуют чем-то (имуществом, падением популярности, деньгами, положением и т.д.). Предприниматели не всегда знают, продадут ли все свои товары и услуги и насколько выгодно. Они идут на риск: ведь такие же товары и услуги поступают на рынок и от других производителей. Это как раз и создает условия для возникновения такой деятельности, которая выражается в вечном поиске улучшения своего положения в сравнении с существующим, всегда заставляет предпринимать что-то для того, чтобы процветать и развиваться.

Предприниматель может  заниматься любыми видами деятельности, если они не запрещены законом, включая  хозяйственно-производственную, торгово-закупочную, инновационную, консультационную и  др., коммерческое посредничество, а  также операции с ценными бумагами.

Указанные виды деятельности могут осуществляться непосредственно  одним человеком или коллективом (партнеры), с применением наемного труда или без него, с образованием юридического лица или без него. Субъектами предпринимательства могут  быть:

* граждане РФ и  других государств, не ограниченные  в установленном законом порядке  в своей деятельности;

* граждане иностранных  государств и лица без гражданства  в пределах полномочий, установленных  законом;

* объединения граждан  (партнеры).

В тех случаях, когда  предпринимательская деятельность ведется без применения наемного труда, она регистрируется как индивидуальная трудовая деятельность (индивидуальное предпринимательство), а с привлечением наемного труда - как предприятие (юридическое  лицо).

1.1.Юридические  лица.

В соответствии с  ГК РФ юридическим лицом признаётся организация, которая имеет в  собственности, хозяйственном ведении  или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим  обязательствам этим имуществом, может  от своего имени приобретать имущественные  и личные не имущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде (ст. 48 ГК РФ).

Для осуществления  своей деятельности юридическое  лицо должно иметь: 

1. Правоспособность  юридического лица, которая возникает  с момента возникновения юридического  лица, то есть с момента государственной  регистрации юридического лица  и прекращается в момент внесения  записи о его исключении из  единого государственного реестра  юридических лиц.

2. Дееспособность  юридического лица, которая возникает  с момента возникновения и  прекращается при ликвидации  или реорганизации юридического  лица.

Юридическими лицами признаются организации, преследующие извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности (коммерческие организации).

Юридическое лицо имеет  право осуществлять свою деятельность только после его государственной  регистрации и получение лицензии.

Юридическое лицо подлежит государственной регистрации в  уполномоченном государственном органе в порядке, определяемом законом  о государственной регистрации  юридических лиц. Данные государственной  регистрации включаются в единый государственный реестр юридических  лиц, открытый для всеобщего ознакомления.

Юридическое лицо считается  созданным со дня внесения соответствующей  записи в единый государственный  реестр юридических лиц (ст. 51 ГК РФ).

Так же юридическое  лицо должно иметь учредительные  документы.

Юридическое лицо действует  на основании устава, либо учредительного договора и устава, либо только учредительного договора.

Учредительный договор  юридического лица заключается, а устав  утверждается его учредителями (участниками).

В учредительных  документах юридического лица должны определяться наименование юридического лица, место его нахождения, порядок  управления деятельностью юридического лица, а также содержаться другие сведения, предусмотренные законом  для юридических лиц соответствующего вида.

Для того чтобы уберечь  себя от возможных рискованных ситуаций, которые могут отрицательно повлиять на предпринимательскую деятельность юридического лица, оно страхует её, так как в такой деятельности всегда есть место предпринимательскому риску. Такой риск присущ не только организациям, но и индивидуальным предпринимателям.

1.2. Индивидуальные предприниматели.

Индивидуальные предприниматели - это физические лица, зарегистрированные в установленном порядке и  осуществляющие предпринимательскую  деятельность без образования юридического лица (ПБОЮЛ), а также частные нотариусы, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты (п.2 ст.11 НК РФ) Гражданский кодекс РФ разрешает гражданам России заниматься любой предпринимательской деятельностью (ст. 23).Исключение составляют законодательно запрещенные виды деятельности - изготовление и продажа оружия, наркотиков, и  др. (указ Президента РФ от 22.02.92 № 179). При  этом ему не обязательно создавать  организацию, то есть юридическое лицо. Гражданин может стать индивидуальным предпринимателем. Помимо россиян в качестве индивидуальных предпринимателей могут зарегистрироваться также иностранные граждане и лица без гражданства, постоянно или временно проживающие на территории России.

Предпринимательство физических лиц без образования  юридического лица получило в последние  годы довольно широкое распространение  в Российской Федерации. По данным Федеральной  налоговой службы на 1 июня 2006 года в  стране зарегистрировано 2,77 млн. индивидуальных предпринимателей.

Данная форма предпринимательства, в условиях действующей системы  российского законодательства, во многих аспектах является наиболее эффективной  формой ведения малого бизнеса, позволяющая  уяснить основы предпринимательства  в целом.

Для того чтобы реализовать  это право, гражданин должен обладать так называемой предпринимательской  дееспособностью, то есть способностью самостоятельно, инициативно и профессионально  осуществлять предпринимательскую  деятельность и исполнять все  обязанности, возникающие в связи  с ее осуществлением.

Предпринимательская дееспособность гражданина возникает  по достижении им шестнадцатилетнего возраста (ст. 27 ГК РФ). Таким образом, гражданин, достигший 18-летнего возраста, а в случаях и в порядке, установленных законом, и до 16 лет, вправе заниматься предпринимательской  деятельностью.

Для отдельных категорий  граждан законами Российской Федерации, такими как ФЗ «О милиции» (ст. 20 абз.7.), ФЗ «Об основах государственной  службы РФ» (ст.11), установлен запрет на занятие самостоятельной предпринимательской  деятельностью. В них сказано, что "государственные служащие не вправе заниматься предпринимательской деятельностью  лично или через посредников".

В других случаях  запрет на занятие предпринимательской  деятельностью является результатом  наказания. Например, в соответствии с Уголовным кодексом Российской Федерации незаконное предпринимательство  в сфере торговли наказывается наряду с лишением свободы или штрафом  еще и лишением права заниматься предпринимательской деятельностью  в торговле на срок до пяти лет.

Индивидуальный предприниматель, как и коммерческое юридическое  лицо, действует от своего имени  и совершает любые, не запрещенные  законом торговые сделки, то есть те сделки, которые связаны с осуществлением предпринимательской деятельности, совершаются систематически, или  постоянно и направлены на получение  прибыли.

Индивидуальный предприниматель  отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом, за исключением того имущества, на которое  в соответствии с гражданским  процессуальным законодательством  не может быть обращено взыскание. Более  того, индивидуальный предприниматель, не исполнивший или ненадлежащим образом исполнивший обязательство, связанное с осуществлением предпринимательской  деятельности, несет ответственность  независимо от вины. Он освобождается  от ответственности только в том  случае, если докажет, что надлежащее исполнение обязательства оказалось  невозможным вследствие непреодолимой  силы. При этом к таким обстоятельствам  не относятся, в частности, нарушение  обязанностей со стороны контрагентов должника, отсутствие на рынке нужных для исполнения товаров, отсутствие у должника необходимых денежных средств.

Таким образом, правовой статус индивидуального предпринимателя  совпадает с правовым статусом коммерческого  юридического лица и также как, и  юридическое лицо рискует при  осуществлении своей деятельности и страхует свой предпринимательский  риск. 

Глава 2.Понятие страхования. 

Страхование - это  способ возмещения убытков, которые  потерпело физическое или юридическое  лицо, посредством их распределения  между многими лицами (страховой  совокупностью). Главными участниками  страховых отношений являются страховщик и страхователь. Потребность в  страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, не подконтроль-ных человеку (например, чрезвычайные ситуации природного характера). Такие убытки могут возникать неожиданно, и даже рассчитав, возможные рисковые ситуации в предпринимательской деятельности, предприниматель не может предвидеть все. Например, такие как стихийные бедствия.

Также объектами  страхования могут выступать  объекты обязательного и дополнительного  страхования. Страхователь может страховать все обязательные объекты или  любой их них. В полисе должен быть хотя бы один обязательный объект страхования. (Приложение 1. полис)

1. Объекты обязательного  страхования:

Недвижимое имущество:

· Здания (конструктивные элементы здания и отделка помещений); часть здания

Движимое имущество:

· Оборудование (холодильное  оборудование, стационарные грузоподъёмные механизмы и т. п.)

· Электронное оборудование (компьютеры; оргтехника; электронные  весы; электронные кассовые аппараты и т. п.)

· Мебель (торговая, офисная мебель, прилавки, сейфы, кассовые аппараты и т. п.)

· и другие.

Товары (товарно-материальные ценности в торговом зала и/или в  складском помещении)

2. Дополнительные  объекты страхования:

· Гражданская ответственность  перед третьими лицами;

· Наличные деньги в  сейфе и (или) кассовом аппарате;

· Стеклянные элементы недвижимости;

· Убытки от перерыва в коммерческой деятельности.

Объектом страхования  являются текущие расходы.

· и другие.

В случае если недвижимое имущество арендовано страхователем, то в этом случае объектом страхования  является недвижимое имущество, которым  страхователь пользуется на основании  договора аренды с собственником  помещения.

Таким образом, страхование  может стать эффективным способом минимизации возможных потерь страхователя, связанных с последствиями неблагоприятных случайных событий.Одним из объектов страхования является предпринимательский риск.

2.1. Предпринимательский  риск как объект страхования.

Под предпринимательским  риском понимается риск, возникающий  при любых видах предпринимательской  деятельности, связанных с производством  продукции, товаров и услуг, их реализацией; товарно-денежными и финансовыми  операциями; коммерцией, а также  осуществлением научно-технических  проектов. Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления, которого проводится страхование.Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления.

Страховым случаем  является совершившееся событие, предусмотренное  договором страхования или законом, с наступлением которого возникает  обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам. (ФЗ «Об организации страхового дела в РФ» в ред. Федерального закона от 10.12.2003 N 172-ФЗ)

Риск предпринимательской  деятельности можно подразделить на следующие виды:

а) риск утраты имущества  в результате стихийных бедствий;

б) риск возникновения  гражданской ответственности, за ущерб, наносимый окружающей среде;

в) риск потери прибыли;

г) риск, связанный  с реализацией продукции на внутреннем и внешнем рынке;

д) технический риск, связанный с эксплуатацией оборудования, строительно-монтажных сооружений т.д.

е) коммерческие риски, связанные с недопоставкой продукции, невыполнением финансовых обязательств;

ж) валютный риск, связанный  с расширением сферы внешнеэкономической  деятельности.

Чтобы решиться на риск, предприниматель должен быть уверен, что возможная ошибка не может  скомпрометировать ни его дело, ни его имидж. Вероятность ошибки следует  расценивать как неотъемлемый атрибут  самостоятельности, а не как следствие  профессиональной несостоятельности.

Сложность классификации  предпринимательских рисков заключается  в их многообразие. С предпринимательским  риском фирмы сталкиваются всегда при  решении как текущих, так и  долгосрочных задач. Существуют определенные виды рисков, действию которых подвержены все без исключения предпринимательские  организации. Но наряду с общими рисками  есть, специфические виды риска, характерные  для определенных видов деятельности. Все предпринимательские риски можно разделить на две большие группы в соответствие с возможностью страхования: страхуемые и не страхуемые. Предприниматель может частично переложить риск на другие субъекты экономики, в частности обезопасить себя, осуществив определенные затраты в виде страховых взносов. Таким образом, некоторые виды риска, такие, как риск гибели имущества, риск возникновения пожара, аварий и другие, предприниматель может застраховать.

Однако существует группа рисков, которые не берутся  страховать страховые компании, но при этом именно взятие на себя нестрахуемого риска является потенциальным источником прибыли предпринимателя. Но если потери в результате страхового риска покрываются за счет выплат страховых компании, то потери в результате нестрахуемого риска возмещаются из собственных средств предпринимательской фирмы. Основными внутренними источниками покрытия риска являются: собственный капитал фирмы, а также специально созданные резервные фонды. Кроме внутренних, есть еще и внешние источники покрытия вероятных потерь, например: за дочерние банки отвечает материнский банк.

Для того чтобы застраховать свой предпринимательский риск необходимо знать порядок заключения договора страхования предпринимательского риска.

2.2.Порядок заключения договора страхования предпринимательского риска.

Договор страхования  должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы  влечет недействительность договора страхования, за исключением договора обязательного  государственного страхования (ст. 969 ГК).

Закон устанавливает  два способа заключения договора страхования, применяемых при соблюдении письменной формы договора: путем  составления одного документа, подписываемого сторонами, и путем обмена документами, которые выражают их волеизъявление, направленное на заключение договора.[ Комментарий части второй Гражданского кодекса Российской Федерации для предпринимателей. / Под ред. В.Д. Карповича. М., 1996. С. 424.]

1. Страхователь заполняет  заявление на страхование и,  при необходимости, список движимого  имущества. Заявление может заполнить  представитель Страховщика (агент)  со слов Страхователя. 2. Агент  производит осмотр имущества.  При страховой сумме по недвижимому  имуществу (или движимому имуществу)  свыше 500 000 usd или при страховой сумме по товарным запасам свыше 200 000 usd необходимо произвести фотосъемку объектов (1-2 фото снаружи, 2-3 внутри помещения).

3. Страхователь предоставляет  копию документа, подтверждающего  его право собственности на  объект недвижимого имущества  или договор аренды недвижимого  имущества. Копия документа прикладывается  к заявлению.

4. Необходимо обратить  внимание на обстоятельства, которые  влияют на степень риска. При  наличии таких факторов требуется  разрешение ЦОК на заключение  договора страхования. Если эти обстоятельства присутствуют при страховой сумме по недвижимому имуществу (или движимому имуществу) свыше 500 000 usd или по товарам свыше 200 000 usd, условия страхования и тариф определяет куратор ЦОК (при страховой сумме от 500 000 до 10 000 000 usd куратор руководствуется таблицей 1.)

5. Агент передает  заявление в агентство. При  страховой сумме свыше 500 000 usd (или 200 000 usd по товарам) агентство получает от куратора разрешение на заключение договора страхования (по электронной почте). Либо куратор проводит андеррайтинг полиса в компьютерной системе.

6. Агентство распечатывает  из компьютерной системы полис  с указанием сроков его действия.

После этого страхователь получает полис вместе с другими  распечатанными документами. Затем  страхователь оплачивает страховую  премию. Полис вступает в силу с  момента оплаты страховой премии, но не ранее даты, указанной в  полисе как дата начала действия полиса.

Возможен другой вариант выдачи полиса: страхователь оплачивает страховую премию; после оплаты премии агентство оформляет полис с указанием сроков его действия и выдает полис Страхователю.

Договор страхования  состоит из:

1. Заявление на  страхование - обязательный документ (заполняется вручную).

2. Список движимого  имущества - дополнительный документ  к заявлению (заполняется вручную).

3. Полис (индивидуальные  условия) - обязательный документ (распечатывается  из системы).

4. Правила (общие  условия) - обязательный документ (распечатывается  из системы).

Предпринимательский риск возникает при осуществлении  любых видов предпринимательской  деятельности, поэтому он страхуется. Порядок заключения договора страхования  предпринимательского риска осуществляется в соответствии с законодательством  РФ и нормативными актами РФ.

В практической деятельности риски могут быть настолько большими, что способны остановить производительную работу, заставить предпринимателя  отказаться от осуществления операции, требующих больших первоначальных инвестиций и времени. В то же время  наличие фактора риска является для предпринимателя сильным  стимулом для постоянного осуществления  режима экономии, вынуждает его тщательно  анализировать рентабельность проектов, разрабатывать инвестиционные сметы, нанимать соответствующие кадры.

В договоре страхования  предпринимательского риска, как и  в любом другом договоре, есть условия  договора. 
 
 
 

Глава 3. Условия договора 

В отечественной  литературе договорные условия традиционно  подразделяются на существенные, обычные  и дополнительные условия. Существенными  признаются условия, которые необходимы и достаточны для заключения договора. Они состоят из:

1.Страховщик. Страховщики  - юридические лица, созданные в  соответствии с законодательством  Российской Федерации для осуществления  страхования, перестрахования, взаимного  страхования и получившие лицензии  в установленном Законом порядке.  Лицензия выдается органом по  страховому надзору (Росстрахнадзор). (Приложение №3), (ФЗ « Об организации страхового дела в РФ» от 08.11.2007 N 256-ФЗ, от 29.11.2007 N 287-ФЗ)

2.Страхователь. Страхователями  признаются юридические лица  и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками  договоры страхования либо являющиеся  страхователями в силу закона. (ФЗ « Об организации страхового  дела в РФ» от 08.11.2007 N 256-ФЗ, от 29.11.2007 N 287-ФЗ)

3. Ответственность  сторон.

Поэтому, если хотя бы одно из условий не будет согласовано  сторонами, договор считается незаключенным. Обычные условия в отличие  от существенных не нуждаются в согласовании сторон. Они предусмотрены в соответствующих  нормативных актах и автоматически  вступают в действие в момент заключения договора. Они включают в себя:

1.Предмет страхования  - это страховой случай, на наступления  которого проводиться страхование.

2. Страховая сумма  - денежная сумма, которая установлена  федеральным законом и (или)  определена договором страхования  и исходя, из которой устанавливаются  размер страховой премии (страховых  взносов) и размер страховой  выплаты при наступлении страхового  случая. (ФЗ «Об организации страхового  дела в РФ» от 08.11.2007 N 256-ФЗ, от 29.11.2007 N 287-ФЗ)

3.Срок действия  договора

4.Характер события,  на случай наступления, которого  в жизни застрахованного лица  осуществляется страхование (страхового  случая).

При отсутствии такого условия в договоре спорные отношения  между сторонами регулируются императивными  или диспозитивными нормами закона. Их отсутствие не влияет на действительность договора. В дополнительных условиях могут содержаться индивидуальные, отдельно согласованные со страхователем  условия. Например, такие как:

· страхование имущества  от всех рисков физической гибели автоматическое покрытие на приобретаемую собственность;

· покрытие по принципу «первого убытка», когда клиент сам  вправе устанавливать лимит страхового покрытия.

Условия договора включают ответственность сторон по договору.