Страхование рисков. 2
Содержание
1. Страхование рисков
2. Виды страхования
3. Договор страхования
4. Предпринимательский риск и методы его страхования
5. Пути и методы снижения риска в деятельности предпринимателя
Заключение
Список литературы
Введение
Как известно, страхование представляет собой систему отношений, призванных защищать имущественные интереса граждан, предприятий, учреждений, организаций путем формирования за счет уплачиваемых ими взносов страховых фондов, предназначенных для возмещения убытков и выплаты страховых сумм, участвующих в страховании лицам при наступлении страхового случая.
Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений, Первоначальный смысл этого понятия связан со словом "страх". Рискованный характер общественного производства - главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещение материального ущерба путем солидарной складки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый собственник попытался восполнить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по объему стоимости его имущества, что, разумеется, разорительно.
Опыт многочисленных наблюдений позволяет сделать вывод о случайном характере наступления чрезвычайных событий и неравномерности несения ущерба. Замечено, что число заинтересованных в страховании хозяйств зачастую превышает число пострадавших от бедствий. При таких условиях солидарная раскладка ущерба между заинтересованными лицами и предприятиями заметно сглаживает последствия стихийных бедствий и других случайностей. И чем больше индивидов участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходится на одного участника. Так возникло страхование, сущность которого сводится к солидарной замкнутой раскладке ущерба.
В страховании обычно участвуют две стороны - страховщик, формирующий страховой фонд, и страхователь, юридическое или физическое лицо, из взносов которого формируется этот фонд. Сумма возмещения убытков отдельного страхователя обычно во много раз превышает внесенные средства. Экономическая целесообразность страхования как раз и заключается в том, что за счет распределения убытков среди многих страхователей взносы особенно не обременяют ни одного из них. Разница между суммой собранных страховых взносов и суммой возмещенных убытков составляет дохода страховщика.
Страхование как метод возмещения материальных потерь выполняет триединую функцию, защищая экономические интересы отдельного индивида, предпринимательской структуры и общества в целом.
- Страхование рисков
Страхование риска - это ответственности за определенные риски страховой компании. Так, при глубокой реконструкции, крупного промышленного предприятия могут быть использованы два основных способа страхования;
имущественное страхование;
страхование от несчастных случаев.
Имущественное страхование - страхование риска исполнителя реконструкции, морских грузов и собственности подрядчика, стандартного или нестандартного оборудования, технологического оснащения.
В зависимости от страховых рисков договора страхования риски исполнителя реконструкции (например, подрядным способом) могут быть трех типов.
Стандартным договором страхования от пожара служит защитой от прямых материальных потерь или повреждений указанной в договоре собственности.
Расширенный договор страхования от пожара содержит стандартный договор страхования от пожара и одно или несколько специфических дополнений, учитывающих потребности конкретного страхователя. В такое дополнение могут быть включены риски от урагана, града, взрыва, гражданских волнений.
Страхование от всех видов рисков учитывает в договоре определенные потребности подрядчика, допускает предоставление ему более широкого спектра услуг, гарантирует страхование имущества от всех рисков материальных потерь, кроме не страхуемого, оговариваемого в договоре.
Договор страхования охватывает все стадии незавершенного строительного производства, материальные ресурсы, основное, вспомогательное и транспортное оборудование, в том числе арендуемое, а также результаты труда. В таком страховании заинтересованы прежде всего заказчики. Они иногда требуют от подрядчика и субподрядчика проводит страхование с целью уменьшения риска потерь, вызванных нарушением графиков строительно-монтажных работ вследствие выхода из строя различного вида оборудования.
Страхование стандартного и нестандартного оборудования, технологического оснащения, являющихся собственностью подрядчика, широко используется подрядчиками и субподрядчиками. Эта форма распространяется и на арендуемое или взятое по лизингу оборудование.
Страхование от несчастных случаев предполагает страхование общей гражданской и персональной ответственности.
Страхование общей гражданской ответственности - форма страхования от несчастных случаев, направлено на защиту генерального подрядчика, если в результате его деятельности "третья сторона" (например, работник) потерпит телесное повреждение, личный ущерб или повреждение имущества.
Страхование персональной ответственности проводят только в том случае, когда генеральный подрядчик несет ответственность за подготовку архитектурного или технического проекта, управление проектом, оказание других профессиональных услуг по проекту.
Одним из распространенных и надежных методов снижения риска является самострахование, которое осуществляется посредством создания на предприятии специальных резервных фондов (страховых запасов). Самострахование целесообразно в следующих случаях: стоимость страхуемого имущества относительно невелика по сравнению с имущественными и финансовыми параметрами всего бизнеса; вероятность убытков чрезвычайно мало; фирма владеет большим количеством однотипного имущества. Самострахованием пользуется, например, транснациональные нефтяные компании, владеющие несколькими сотнями танкеров. Потеря одного из них почти не отразится на их общем благополучии
- Виды страхования
Многообразие объектов, подлежащих страхованию, различия в обмене страховой ответственности и категориях страхователей делают необходимой классификацию взаимосвязанных, соподчиненных понятий в области страхования. В зависимости от критерия, лежачего в основе классификации, различают по объектам страхования и по объему страховой ответственности.
Объектом и страхования могут быть личности человека (его жизнь и рабочая сила), имущество и денежное состояние. Соответственно различают:
личное страхование;
страхование имущества;
страхование ответственности.
Ответственность страховой компании по отношению к страхователю состоит или в возмещении ущерба, или в выплате согласованной суммы. На этом основании разграничивают:
страхование ущерба;
страхование на определенную сумму.
При страховании ущерба возмещению подлежат конкретно доказанные суммы потерь, т.е. происходит конкретное покрытие потребности в пределах страховой суммы. В случае страхования на определенную сумму речь идет об абстрактном покрытии потребности, так как согласованная в договоре страховая сумма определяется не стоимостью утраченных материальных ценностей, а желанием страхователя и его платежеспособностью.
По российскому страховому законодательству выделяют три отрасли страхования:
1) личное;
2) имущественное;
3) страхование ответственности. Лицензированию подлежат 16 видов страховой деятельности, включая перестрахование.
страхование риск предпринимательский
Личное страхование. К личному страхованию относят: страхование жизни; страхование от несчастных случаев и болезней; медицинское страхование.
Страхование жизни включает в себя:
страхование на дожитие застрахованного до окончания срока страхования или определенного договором страхования возраста;
страхование на случай смерти застрахованного;
пенсионное страхование, предусматривающее выплату пенсии застрахованному по достижении им определенного возраста, при утрате трудоспособности, потере кормильца.
Частным случаем личного страхования является аннуитет, предусматривающий текущие выплаты в период действия договора страхования.
Страхование от несчастных случаев и болезни предусматривает выплату страхового возмещения в виде полной или частичной компенсации дополнительных расходов застрахованного или выплату фиксированной суммы при наступлении следующих обстоятельств:
нанесении вреда здоровью вследствие несчастного случая;
смерти застрахованного в результате несчастного случая или болезни;
постоянной или временной утрате трудоспособности (общей или профессиональной) в результате несчастного случая или болезни.
Возможна комбинация в договоре обоих видов страхового возмещения: выплаты фиксированной суммы и возмещения дополнительных расходов.
Медицинское страхование обеспечивает полную или частичную компенсацию дополнительных расходов застрахованного в связи с обращением в медицинское учреждение за услугами в дополнением к тем, что граждане получают в рамках обязательного медицинского страхования. Обычно страховые компании, занимающиеся добровольным медицинским страхованием, предлагают несколько программ медицинского страхования различной стоимости.
Имущественное страхование. Имущественное страхование принято подразделять на следующие виды:
страхование средств наземного транспорта;
страхование средств воздушного транспорта;
страхование средств водного транспорта;
страхование грузов;
страхование других видов имущества;
страхование финансовых рисков.
Во всех видах имущественного страхования объектом выступают имущественные застрахованного лица, связанные с владением, пользованием и распоряжением данным имуществом.
Транспортные средства страхуют на случай повреждения или уничтожения (угона или кражи). При страховании воздушных и водных транспортных средств в страховой сумме учитывают стоимость моторов, мебели, внутренней отделки, оборудования и прочих элементов.
Страхование грузов гарантирует страхователю возмещение расходов в случае повреждения, уничтожения или продажи груза независимо от способа его транспортировки.
При страховании финансовых рисков страховая компания компенсирует полную или частичную потерю доходов и дополнительные расходы страхователя в случаях:
остановки производства или сокращения объема производства в результате событий, обозначенных в договоре;
безработицы (для физических лиц);
банкротства;
непредвиденных расходов;
неисполнения или ненадлежащего исполнения контр агентом договорных обязательств по отношению к страхователю, являющемуся кредитором по сделки;
понесенных застрахованным лицом судебных издержек;
иных событий, связанных с потерей дохода и дополнительными расходами.
Страхование ответственности. Объектами страхования ответственности могут выступать:
гражданская ответственность владельцев автотранспортных средств;
гражданская ответственность перевозчика;
гражданская ответственность предприятия;
гражданская ответственность предприятий - источников повышенной опасности;
профессиональная ответственность;
иные виды гражданской ответственности.
Страхование гражданской ответственности имеет объектом имущественные интересы лиц, в пользу которых заключен страховой договор, связанные с обязанностью возмещения ущерба, нанесенного этими субъектами третьим лицам. Гражданский кодекс РФ предусматривает обязательность возмещения не только имущественного ущерба, но и вреда, нанесенного здоровью или жизни граждан, потери дохода, морального ущерба. Наиболее массовой формой страхования гражданской ответственности в мире является страхование гражданской ответственности автовладельцев.
В отличие от страхования гражданской ответственности, страхование профессиональной ответственности касается некоторых видов профессиональной деятельности, субъекты которой по закону должны возмещать ущерб, нанесенный ими третьим лицам - клиентам. Этот вид страхования является обязательным, т.е. предписывается законом для индивидуально практикующих нотариусов, врачей и пр.
Закон допускает комбинирование отдельных видов страховой деятельности, относящихся к одному объекту. Они подлежат лицензированию в комплексе.
Обязательное и добровольное страхование. Страхование, осуществляемое в силу закона, называют обязательным.
В РФ виды, условия и порядок обязательного страхования установлены соответствующими федеральными законами. Объектами обязательного страхования могут быть жизнь, здоровье, имущество, гражданская ответственность. Гражданским кодексом РФ (ст.969) предусмотрена возможность обязательного государственного страхования здоровья, жизни, имущества государственных служащих определенных категорий. Обязательное государственное страхование производится за счет тех лиц, на которые законом возложена обязанность страхования.
Обязательное страхование предполагает заключение договора страхованием лицом, на которое эта обязанность возложена законом. Минимальные размеры страховых сумм и объекты, подлежащие обязательному страхованию, определяются соответствующими законами.
Все перечисленные обстоятельства отличают обязательное страхование от добровольного, которое базируется на договоре между страхователем и страховщиком. При добровольном страховании страхователь самостоятельно решает вопрос о заключении договора и по своему усмотрению выбирает страховщика. Страховщик в этом случае тоже имеет право принять или не принять риск страхования. Правила добровольного страхования страховщик устанавливает самостоятельно в соответствии с Законом РФ "о Страховании".
На обязательное страхование приходится около 26% общего объема страховых премий, собираемых российскими страховыми компаниями. В отраслевом разрезе доминирует обязательное медицинское страхование.
По Закону РФ "о медицинском страховании граждан в Российской Федерации" Обязательное медицинское страхование относится к системе государственного социального страхования. Страховщиком при этом выступают страховые медицинские организации, имеющие государственную лицензию, а страхователем - работодатель (для работающих) или орган государственной исполнительной власти (для неработающего населения).
Страховые взносы по обязательному медицинскому страхованию составляют 3.6% от фонда заработной платы для работающих и начисляются по нормативам для неработающего населения. Взносы поступают в территориальные фонды обязательно медицинского страхования, которые, в свою очередь, заключают договоры со страховыми медицинскими организациями, куда и перечисляют суммы, соответствующие числу застрахованных лиц. Страховая медицинская организация оплачивает из этих средств медицинскую помощь, оказываемую застрахованным. Таким образом, взносы по обязательному медицинскому страхованию учитывают в общей сумме страховых премий, собираемыми страховыми компаниями.
Первичное страхование и перестрахование. Деятельность страховых компаний развивается в двух сферах - первичного страхования и перестрахования.
Первичное страхование заключается в оказании страховой защиты клиентам и представляет собой сферу деятельности большинства страховых компаний.
Наряду с первичным страхованием на индивидуальной основе практикуют страхование на коллективной основе, весьма актуальное в том случае, когда страхуемый риск слишком велик для отдельного страховщика. При таких обстоятельствах компания, в которую обратился страхователь, обычно привлекает в качестве состраховщиков другие страховые фирмы. Так, крупные промышленные риски, как правило, подлежат совместному страхованию.
При совместном страховании условия его и тарифы едины для всех. Одна страховая компания обычно выполняет роль ведущего страховщика. Она вступает в переговоры со страхователем, получает и распределяет страховые премии, урегулирует страховые случаи. Доля каждого страховщика в погашении ущерба соответствует доле страхового риска, взятой им на себя по договору. Важно отметить, что страховщик несет ответственность перед страхователем за свою часть застрахуемого риска. Состраховщики не связаны друг с другом солидарной ответственностью.
Перестрахование предполагает передачу риска одним страховщиком другому. Потребность в этом обычно возникает, когда обязательства по договорам страхования превосходят финансовые ресурсы компании и требуется передать часть риск с соответствующей частью страховой премии.
Перестрахование существенно расширяет возможности страховщиков в принятии крупных рисков. Через страхование и перестрахование даже очень значительный риск атомизируют, раскладывая его на десятки и сотни страховых обществ.
Отношения по перестрахованию оформляют перестраховочным договором.
Обычно первичные страховщики охотно перестраховывают друг друга. Вместе с тем существуют специальные компании, которые занимаются исключительно перестрахованием.
Перестрахование имеет важную юридическую особенность: ответственность по страхуемому риску перед страхователем несет полностью первичный страховщик, несмотря на то, что договор перестрахован. Клиент, как правило, даже не знает о перестраховании договора, поскольку это внутреннее дело страховых компаний, которые не касается первичных (оригинальных) рисков.
Перестрахование рисков зачастую бывает многократным. Дальнейшую передачу риска на перестрахование называют ретроцессией.
- Договор страхования
Юридической формой, опосредующей взаимоотношения между участниками страхования, является страховой договор, в силу которого одна сторона (страхователь) обязуется уплатить определенный страховой взнос (премию), а другая сторона (страховщик) - при наступлении предусмотренного договором события (страхового случая) возместить страхователю или третьему лицу (выгодоприобретателю) понесенные им убытки в пределах установленной в договоре страховой суммы, если речь идет об имущественном страховании, или уплатить страховую сумму частично или полностью - при личном страховании.
Страховой интерес. Предпосылкой для заключения договора страхования служит страховой интерес, индивидуальный, коллективный или общественный.
Страховые интересы индивида или семьи заключается в страховании:
жизни и здоровья (страховщик оплачивает стоимость лечения и медицинского обслуживания индивида или целой семьи);
транспортных средств в личном пользовании (страховщик оплачивает расходы по лечению и медицинскому обслуживанию в связи с дорожно-транспортным происшествием, ремонт автомобиля, возмещает материальный ущерб третьим лицам в связи с эксплуатацией источника повышенной опасности);
жилья и домашнего имущества (страховщик уплачивает ущерб, причиненный гибелью или повреждением указных объектов от пожара, взрыва и т.п., а также возмещает ущерб третьим лицам в порядке гражданской ответственности);
платежеспособности (страховщик компенсирует убытки, понесенные застрахованным вследствие неплатежеспособности должников).
Страховые интересы предприятий выражаются в потребности:
1) страховать имущества от
2) страховать ответственность за
качество произведенной
3) страховать потерю прибыли
в случае остановки
В имущественном страховании страховой интерес обычно обусловлен юридически признанным отношением к объекту страхования, например правом владения, аренды, лизинга и т.п., и ограничен стоимостью имущества.
При страховании жизни каждый индивидуум имеет неограниченный страховой интерес в собственной жизни и вправе застраховать ее на любую сумму, какую пожелает (при условии, что он здоров с медицинской точки зрения) и способен позволь с точки зрения выплаты страховой премии. Он имеет страховой интерес в жизни своего супруга, и наоборот, он не имеет страхового интереса в жизни своих детей и других родственников. Во многих странах страхование детей запрещено законом.
Стороны договора страхования. Сторонами договора страхования являются страхователь и страховщик.
В роли страхователя могут выступать как юридические лица, так и дееспособные граждане.
При страховании имущества страхователем вправе быть лишь лицо, имеющее самостоятельный интерес в сохранении имущества, т.е. его собственник или владелец (наниматель, хранитель, перевозчик).
При личном страховании страховой случай непосредственно связан с личностью или обстоятельствами жизни застрахованного, а поэтому страховой риск зависит от возраста, состояния здоровья, профессии и других свойств личности и обстоятельств жизни застрахованного. Если застрахованный и страхователь - одно лицо, то страховщики могут отказаться о заключения договорам с лицами, которые старше определенного возраста или являются инвалидами первой группы. Либо круг страхователей ограничивается лицами определенных профессий.
Весьма часто в страховании используют договор в пользу третьего лица, по которому страховую сумму выплачивают не страхователю, а третьему лицу - выгодоприобретателю. Как правило, в договорах личного страхования третье лицо одновременно является и застрахованным (исключение составляет только договор страхования на случай смерти, по которому застрахован сам страхователь).
По договорам имущественного страхования страховое возмещение может быть выплачено третьему лицу, только если оно имеет имущественный интерес в сохранности застрахованного имущества. Например, в морском страховании зачастую таким лицом может быть тот, за чей счет транспортируется груз. В договоре стороны устанавливают условия права третьего лица, в том числе и возможность его замены, а также поворота исполнения в пользу страхователя. Страховщик может предъявить третьему лицу претензии, вытекающие из нарушения договора страхователем.
Закон "о страховании" (ст.8) предусматривает возможность заключения страхового договора через посредство страховых агентов, действующих по поручению как страховщика, так и страхователя, и от своего имени.
Порядок заключения договора. Договор страхования полагается заключать в письменной форме (ст.107 ГК РФ). В практике страхования договоры заключают путем обмена документами.
Страхователь составляет заявление по форме, утвержденной страховщиком, в которой сообщает о своем желании заключить договор страхования и указывает, что именно он страхует и на какую сумму. Кроме того, он удостоверяет, что ознакомлен с правилами и условиями страхования, и приводит все обусловленные страховщиком сведения, необходимые для определения объема страховой ответственности.
Страхователь обязан соблюдать принцип наивысшей добросовестности. Если сведения, сообщенных страховщику, заведомо ложны либо не полны, страховщик вправе требовать признания договора страхования недействительным. В то же время страховщик должен формулировать вопросы в недвусмысленной форме, чтобы страхователь не мог истолковать условия договора, имеющие неоднозначный смысл, в свою пользу.
Хотя обычно заявление страхователя оформляют письменно, с согласия страховщика возможно сообщение требуемых сведений устно. Тогда единственным документом, подтверждающим заключение договора, является страховой полис (свидетельство, сертификат, квитанция). Таким образом, лишь этот письменный документ обязателен для подтверждения того, что заключен договор страхования.
Договор страхования считается заключенным с момента выдачи страхователю полиса (свидетельства, сертификата, квитанция). Он вступает в силу с момента уплаты первого страхового взноса. Однако действующим законодательством может быть предусмотрено иное.
Когда страховой случай представляет собой совокупность большого числа различных событий, что имеет место, например, при страховании строительно-монтажных рисков, медицинском страховании, а также когда размер возможных страховых выплат значителен, после получения заявления страховщик предлагает страховую программу. В ней устанавливается объем ответственности, который может взять на себя страховщик. Страхователь должен сообщить о своем согласии с этим.
При заключении сделки страховщик выдает страхователю полис (свидетельство, сертификат либо квитанцию), подтверждающий факт заключения договора страхования. В документе должны быть указаны:
наименования и адреса сторон, а в случае необходимости также застрахованного лица и выгодоприобретателя (либо условия их определения);
объект страхования;
верхний предел страховой суммы;
определение страхового случая;
размер страховых взносов. А также сроки и порядок их уплаты;
начало и конец действия договора страхования;
иные условия по соглашению сторон.
Франшиза. В договор страхования зачастую вносят различные оговорки и условия, которые называют клаузулой (от лат. Clausula - заключение).
Одной из оговорок является франшиза - освобождение страхователя от возмещения убытков, не превышающие определенного размера. Размер франшизы определяется страховым полисом. Франшизу рассчитывают как абсолютную величину или соотнесенную со страховой суммой, стоимостью объекта страхования либо величиной ущерба.
Различают два вида франшизы - условную и безусловную.
Условная (интегральная, невычитаемая) франшиза предусматривает освобождение от ответственности за ущерб, не превышающий установленной суммы, и полное покрытие ущерба, который больше франшизы. В этом случае в страховой полис вносят следующую клаузулу: "Свободных от Х процентов" (здесь Х - доля от страховой суммы). Если ущерб превышает установленную франшизу, то страховщик обязан выплатить страховое возмещение полностью, не обращая на сделанную оговорку.
Безусловную (эксцендентную, вычитаемую) франшизу применяют в безоговорочном порядке без всяких условий: ущерб во всех случаях возмещают за вычетом франшизы. Безусловную франшизу оформляют с помощью клаузулы: "свободно от первых Х процентов" (Х процентов вычитают всегда из суммы страхового возмещения независимо от величины ущерба). При безусловной франшизе страховое возмещение равно ущербу за вычетом безусловной франшизы.
Страховая премия (взнос). Страховой премией (или взносом) является плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором или законом.