Страхование технических рисков. 2

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА на тему "СТРАХОВАНИЕ ТЕХНИЧЕСКИХ РИСКОВ"

ФИНАНСОВАЯ АКАДЕМИЯ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Институт Страхования

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

на тему:

Страхование технических рисков

МОСКВА 2001

Содержание дипломной работы 

Введение

Выбор темы данной дипломной работы не случаен. Важной особенностью, обусловившей выбор темы работы, является новизна страхования технических рисков в Российской Федерации, и в то же время, достаточно широкое теоретическое и практическое развитие в международной страховой практике.

Актуальность темы данной дипломной работы не вызывает сомнения. Вступая в третье тысячелетие, регионы, отдельные страны, экономические субъекты становятся участниками процесса стремительного развития техники и технологии. С древних времен человечество неустанно трудится над созданием и совершенствованием технических приспособлений. Научный прогресс коренным образом изменил представления людей о мире, открыл перед ними новые горизонты. Под воздействием научного прогресса и на основе полученных новых знаний примерно 250 лет назад начался этап быстрого технического развития. Во многих странах мира техника вошла во все области жизни, дав толчок повышению жизненного уровня общества и, в то же время, радикально изменив образ жизни людей.

Сегодня актуальной задачей, появившейся с наступлением информационной эры, является поиск оптимального соотношения возможностей, которые дал научно-технический прогресс, и рисков, возникающих в связи с этим. Дальнейшее развитие техники ставит мир перед непростым выбором: с одной стороны, учитывая ограниченность природных ресурсов и растущую угрозу нанесения непоправимого ущерба окружающей среде, применение технических средств уже не воспринимается как нечто само собой разумеющееся, и все чаще подвергается критической оценке. С другой стороны, без использования современных технических достижений вряд ли удастся удовлетворить потребности постоянного растущего населения планеты, уже превысившего 6 миллиардов человек. Кризисы и катастрофы, вызываемые сбоями в работе технических систем, обычно свидетельствуют о недостатке технических знаний, об отсутствии должной ответственности за использование технических средств, а иногда и об усталости людей от техники1.

Начиная с середины 19 века, в рамках таких классических видов страхования, как страхование ответственности перед третьими лицами и страхование от огня в целях контроля финансовых потерь были сделаны попытки частичного покрытия тех новых рисков, которые возникали в результате повсеместного внедрения техники. Однако многочисленные и дорогостоящие аварии, связанные с применением машин и оборудования, потребовали индивидуального подхода к решению проблемы возникающих финансовых убытков. Это подтолкнуло специалистов к разработке новых положений и условий страхования с конкретной технической направленностью. Так возникло страхование технических рисков2. Реализация все более масштабных и сложных технических проектов вызвала не только рост потребностей в страховых услугах, но и потребовала более углубленных профессиональных знаний со стороны страховых компаний. В тоже время страхователи получили новый вид страхового покрытия, которое продолжает совершенствоваться в России и во всем мире и сегодня. В этой связи актуальнейшей задачей в настоящее время является развитие в российских страховых компаниях теоретической базы (нормативных документов, правил и условий страхования, методологических разработок) и практических навыков и опыта по страхованию технических рисков.

Актуальность темы дипломной работы обусловила определение основных направлений исследования и затрагиваемых проблем, таких как: развитие и классификации страхования технических рисков в России и за рубежом, российская и зарубежная практика проведения данного вида страхования, необходимость,  перспективы и факторы развития страхования технических рисков в Российской Федерации. Данные проблемы нашли свое отражение в данной работе и в силу того, что зачастую только достаточно профессионально подготовленные специалисты могут  грамотно и полно охарактеризовать всю совокупность технических видов страхования, получивших развитие к концу 20  - началу 21 века.

Временной период исследования достаточно широк: с середины 19 века - с момента зарождения страхования технических рисков в западноевропейских странах до начала 21 века - повсеместного развития данного вида страхования, в том числе и в Российской Федерации. При этом для российской практики важной вехой является зарождение страхования технических рисков в советский период.

При написании дипломной работы ставилась следующая цель: изучив основные положения страхования различных видов технических рисков и практику проведения в РФ и за рубежом, определить основные проблемы, стоящие на пути развития данного вида страхования в нашей стране и предложить возможные варианты их решения.

Для достижения поставленной цели требовалось решить следующие задачи:

1. Изучение основных положений страхования технических рисков: истории возникновения, сущности, условий;
2. Изучение российской и зарубежной практики проведения различных видов страхования технических рисков. При написании работы автором не ставилась задача обобщения практики страхования строительно-монтажных рисков, как наиболее развитого вида страхования технических рисков на территории Российской Федерации;
3. Определение факторов и перспектив развития данных видов страхования в нашей стране и возможных направлений дальнейшего развития.

Данная дипломная работа написана на основе российских  и зарубежных публикаций, в том числе и на английском языке, по страхованию технических рисков. Зарубежный опыт страхования описан на основе публикаций  и условий страхования Мюнхенского перестраховочного общества (Munich Re). Оно по праву считается основоположником данного вида страхования, большинство зарубежных и российских условий и правил страхования разработаны на основе условий страхования Munich Re. Автором проводились встречи со специалистами Московского представительства Munich Re, в ходе которых им были получены рекомендации и консультации по страхованию технических рисков. В процессе написания работы также использовались правила страхования, практические материалы и методические рекомендации по реализации видов страхования технических рисков, российских страховых компаний, главным образом ОАО "Военно-страховая компания". Данная дипломная работа имеет приложение, которое является практическим примером формирования теоретического и практического опыта реализации различных видов страхования технических рисков3.

1. Возникновение  и развитие страхования технических  рисков

Страхование технических рисков не имеет такой длительной истории развития, как, например, огневое либо морское страхование, но в то же время в своем развитии оно прошло несколько основных этапов. Важнейшей и основополагающей особенностью при этом является то, что  страхование технических рисков развивается исключительно параллельно с научно-техническим прогрессом, являясь его неизменным спутником.

1.1. История возникновения  и развития страхования технических  рисков

Данный вид страхования за рубежом получил достаточно широкое развитие. Так, мировой лидер в области страхования и перестрахования технических рисков - Мюнхенское перестраховочное общество - в 2000 году отметило столетний юбилей развития данного вида страхования, по этому случаю было издано специализированное издание "100 Years of Engineering Insurance at Munich Re", в  котором отражены история развития и современное состояние различных видов страхования технических рисков за рубежом.

Страхование технических рисков зародилось и получило первоначальное развитие примерно в середине 19 века в Англии под воздействием промышленной революции.4 Увеличение числа используемых паровых котлов, машин и двигателей позволило осуществить переход от ручного труда в мастерских к машинному производству на фабриках и привело к изменению не только техники, но и общества. На смену ремесленникам постепенно приходили фабричные рабочие.

Взрывы паровых котлов и разрушение огромных маховиков паровых двигателей сопровождались нанесением материального ущерба невиданных масштабов и приводили к телесным повреждениям на фабриках и окружающей их территории. В результате в 1854 году английские владельцы паровых котлов основали в Манчестере Ассоциацию пользователей паровых котлов с целью проведения регулярного осмотра состояния котлов, находящихся в эксплуатации у членов ассоциации, и обучения персонала. Так появился институт технического надзора, и вместе с ним возникла профессия инженера по надзору, а позднее — инженера по страхованию. Число взрывов паровых котлов заметно уменьшилось, стали также применяться более совершенные методы конструирования и более прочные материалы. За производством котлов, а также за их монтажем, приемкой и сдачей в эксплуатацию следили независимые эксперты.

В 1859 году у группы инженеров появилась идея предотвращения финансовых убытков не только за счет соответствующего надзора, но и путем внедрения страхового покрытия на случай возникновения материального ущерба или телесных повреждений. Так в Манчестере была основана Компания по страхованию владельцев паровых котлов5. Через семь лет, в 1866 году, в США была создана Хартфордская компания по надзору за паровыми котлами и их страхованию. Первоначально владельцы компании намеревались осуществлять надзор и предоставлять страховое покрытие в отношении локомотивов, использовавшихся частными железнодорожными компаниями, но впоследствии она превратилась в крупнейшую в США компанию по надзору и страхованию технических рисков.

Ряд научных открытий, сделанных в 19 веке, подстегнул процесс индустриализации и способствовала увеличению спроса на соответствующее страховое покрытие. Появление электромоторов, генераторов, трансформаторов, водяных и паровых турбин, газовых, бензиновых и дизельных моторов привело к расцвету электротехники и энергетики.

Развитие электроэнергетики в Германии характеризовалось децентрализованным производством  и использованием электроэнергии. Электроэнергия использовалась на промышленных предприятиях для привода в действие машин, а в городах — для освещения улиц. В 1900 году на электростанции в Эльберфельде была установлена первая паровая турбина мощностью 1 МВт. Впоследствии появилась сначала центральная, а теперь трансъевропейская энергосистема, в рамках которой в Германии и во Франции действуют атомные гиганты мощностью 1300 — 1500 МВт.

Благодаря успехам, достигнутым в сфере производства компрессорного и насосного оборудования, а также оборудования коммунального хозяйства, в быстрорастущих городах появились современные системы газо-, водоснабжения и канализации. Использовавшиеся в них новые технические средства потребовали надлежащего страхового покрытия, которое были предложено под названием «страхование двигателей» английскими и американскими страховщиками, занимавшимися прежде страхованием паровых котлов.

Во второй половине 19 века экономический бум в Германии вызвал появление новых страховых организаций. В 1880 году в Мюнхене была организована компания под названием «Munchener Ruckversicherungs-Gesellschaft» (Мюнхенское перестраховочное общество), а в 1890 году в Берлине компания «Allianz Versicherungs-AG» (CAO «Альянс»). В 1898 году один из его сотрудников, накопивший немалый опыт урегулирования ущерба во время своей работы в качестве технического директора типографии, предложил схему «страхования машин и механических устройств для всех промышленных компаний, предприятий энерго-, газо-, водоснабжения и т.д.». В 1898 — 1899 годах был проведен опрос различных коммерческих и промышленных фирм Баварии. После анализа результатов этого опроса, которые подтвердили наличие большого спроса на страхование машин, в сотрудничестве с другими страховыми компаниями, пожелавшими участвовать в этом начинании, был разработан новый продукт. Он предлагался клиентам как «страхование от аварии» машин и оборудования в дополнение к существовавшему полису страхования общей гражданской ответственности. С самого начала страхование машин подавалось как страхование от всех рисков с оговоренными исключениями — в отличие от полисов страхования паровых котлов, которые покрывали только материальный ущерб, возникший в результате конкретно названных опасностей.

В январе 1900 года мюнхенское отделение компании «Allianz Versicherungs-AG» получило лицензию на право страхования машин, первоначально действовавшую только на территории королевства Бавария. Позднее, в 1903 и 1904 годах, располагавшееся в Берлине Имперское управление по страховому надзору выдало такую лицензию ряду других германских страховщиков. Имея в своем распоряжении этот продукт, Мюнхенское перестраховочное общество предлагало своим клиентам страховое покрытие с целью удовлетворения потребностей процветающей торговли и промышленности. Благодаря специально отобранным агентам темпы продажи нового продукта быстро росли. Страхованием машин были охвачены практически все отрасли промышленности. Все больше и больше страховых компаний подключались к работе в этой сфере. Мюнхенское перестраховочное общество продвигало страхование машин и за пределами Германии: в Австрии, Венгрии, Италии, Швейцарии, Норвегии, Дании, Нидерландах и, в конечном счете, на других континентах6. Для того, чтобы поставить новый вид страхования на более широкую основу, в 1910 году было введено страхование на случай финансовых убытков в результате аварий машин, в то время называвшееся страхованием операционных убытков. Это был предвестник страхования риска потери прибыли в результате поломок промышленных машин и технологического оборудования.

В 1920-е годы к классическим инженерным объектам промышленной эры добавились электромеханические устройства, такие, как телефоны, электрические часы, системы связи, а также медицинское оборудование, например, рентгеновские установки, каждое из которых было сопряжено с эксплуатационными рисками, требовавшими соответствующего страхового покрытия. В 1919 году в Гамбурге была образована компания «Telephon-Versicherungs-GmbH». Главная ее задача состояла в техническом «обслуживании телефонных и других низковольтных систем и надзоре за ними». Несколько лет спустя для такого оборудования появилось реальное страховое покрытие. Данным видом страхования начали заниматься страховая компания «ELEKTRA Versicherungs-AG» (учреждена 18 июня 1923 года во Франкфурте-на-Майне) и страховая компания «TELA Versicherungs-AG» (учреждена 29 сентября 1926 года в Мюнхене)7.

Массовое использование электрических приборов в годы экономического подъема после второй мировой войны, а также изобретение транзисторов и полупроводников, приведшее сегодня к повсеместному распространению компьютеров и систем связи, дали небывалый толчок развитию страхования электронного оборудования и дополнительного страхового покрытия такого, как страхование носителей данных и дополнительных производственных издержек8. В соответствии с запросами страхователей и на основе типовых схем страхования разрабатывались специальные формы страховых продуктов, например, страхование электрических и газовых плит в домашнем хозяйстве и др.

После окончания первой мировой войны, главным образом по причине нестабильности валют, вызванной гиперинфляцией в тяжелейший кризисный 1923 год, западноевропейские компании, занятые производством средств производства, стали искать комплексные страховые решения для защиты от рисков, возникающих в ходе возведения технических объектов. Эта потребность была удовлетворена с помощью полиса страхования монтажных работ от всех рисков, который начал реализовываться в 1924 году компаниями «Atlantic-Versicherung» и «Allianz» при поддержке Мюнхенского перестраховочного общества. Страхование от опасностей, возникающих в ходе выполнения монтажных работ, обеспечивало строительным компаниям простое и емкое покрытие на основе модели «от всех рисков», включая среди прочего опасности пожара, взрыва и природные опасности. Преимущества нового продукта были настолько убедительны, что этот вид страхования быстро завоевал себе место на европейском континенте, а также в Англии и США. В последнее время страховщики также предлагают страхование финансовых убытков заказчика, возникающих в результате имущественного ущерба на возводимом объекте, т.е. страхование потери прибыли заказчика9. Распределение рисков по всему миру по каналам перестрахования способствовало успешному развертыванию этого сложного вида страхования, несмотря на достаточно высокую вероятность возникновения ущерба.

В 1929 году при возведении моста Ламбет через реку Темзу в Лондоне впервые было осуществлено страхование строительных рисков. В Германии этот вид страхования появился в 1934 году, когда законодательным путем была резко ограничена свобода строительных предпринимателей в создании собственных резервов на случай возникновения ущерба. Положения и условия этого вида страхования были заимствованы у страхования монтажных работ от всех рисков, имевшего на тот момент десятилетнюю историю развития. В наши дни страхование строительных организаций от всех рисков динамично развивается.

Таким образом, страхование технических рисков возникло в странах Западной Европы в связи с развитием технического прогресса на производстве, в условиях которого необходима постоянная защита от неизбежных финансовых потерь при эксплуатации дорогостоящей и высокотехнологичной аппаратуры и оборудования.

В СССР страхованием технических рисков из двух страховых обществ - Росгосстрах и Ингосстрах, существовавших на тот момент, - занимался Ингосстрах. В конце 60-х годов в Ингосстрахе были застрахованы первые проекты советских внешнеторговых организаций, по которым велось строительство за рубежом. С этого и началось развитие страхования технических рисков в нашей стране. Затем, с начала 70-х, страховаться стали и объекты, строившиеся иностранными подрядчиками территории СССР. Яркими примерами такого рода проектов стали оздоровительный комплекс "Дагомыс" в Сочи и гостиница "Космос" в Москве10. К 1980 году объем операций по этому виду страхования значительно вырос, и для их ведения было создано отдельное подразделение Ингосстраха - отдел генеральных страхований, преобразованный впоследствии в отдел страхования технических рисков.

В настоящее время среди всего разнообразия видов технических рисков в российских страховых компаниях получило лишь страхование строительно-монтажных рисков. Это связано с тем, что до самого последнего времени не было законодательной и методологической базы для широкого развития страховых операций, связанных с обеспечением страховой защиты промышленных предприятий: страхования промышленного оборудования от поломок, каско различного передвижного оборудования, электронного оборудования от всех рисков, буровых работ. Хотя, как правило, специалисты отделов (департаментов) страхования технических крупных российских страховщиков рисков готовы представлять страхователям и эти виды страховых услуг.

Важной особенностью развития страхования технических рисков в РФ является то, что страховые программы разрабатываются  и адаптируются специалистами индивидуально для каждого отдельного проекта с тем, чтобы полностью учесть все интересы и потребности страхователя.

1.2. Современные  классификации видов страхования  технических рисков за рубежом  и в Российской Федерации.

Договора страхования технических рисков относятся к договорам имущественного страхования11. По договору имущественного страхования могут быть застрахованы следующие имущественные интересы:

1) риск утраты (гибели), недостачи  или повреждения определенного  имущества;

2) риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам т.е. риск возникновения гражданской ответственности;

3) риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов - предпринимательский риск12.

В настоящее время в России и за рубежом не существует единой классификации видов страхования технических рисков. Страхование технических рисков подразделяется на определенные страховые продукты, представляющие собой отдельные условия страхования либо, как это сложилось в Российской Федерации, отдельные виды, указываемые в приложении к действующей лицензии на право осуществления страховой деятельности.

На западе, в частности в ФРГ, в рамках технических видов страхования различают следующие основные страховые продукты13:

• Страхование строительного предпринимателя от всех рисков (Contractor's All Risks — CAR — Insurance)
• Страхование монтажных работ от всех рисков (Erection All Risks — EAR — Insurance)
• Страхование промышленных машин и технологического оборудования от поломок  (Machinery Insurance — Ml)
• Страхование электронного оборудования (Electronic Equipment Insurance — EEI)
• Страхование от порчи замороженных  продуктов  (Deterioration of Stock — DOS — Insurance)
• Страхование строительных машин и оборудования (Contractor's Plant and Machinery — CPM — Insurance)
• Страхование завершенных объектов гражданского строительства (Civil Engineering Completed Risks — CECR — Insurance)
• Страхование риска потери прибыли в результате поломок промышленных машин и технологического   оборудования   (Machinery Loss of Profits — MLOP — Insurance)

На этапе возведения сооружений гражданского назначения или промышленных предприятий применяются полисы страхования строительного предпринимателя и (или) монтажных работ от всех рисков. Заключение подобного договора страхования может отдельно оговариваться в контракте между заказчиком и исполнителем. Несмотря на то, что в практике РФ и ряда стран СНГ, как правило, используются комбинированные правила строительно-монтажного страхования, имеет смысл рассматривать эти две составляющие отдельно, т.е. в ключе международной практики страхования технических рисков. Остальные из перечисленных страховых продуктов применяются на этапе эксплуатации объектов строительства или монтажа.

В последнее время в покрытия, предоставляемые вышеперечисленными полисами, ведущие мировые страховые и перестраховочные компании включают:

• страхование от перерывов в производстве вследствие нанесения имущественного ущерба застрахованным объектам (Business Interruption or delay in start-up Insurance - DSU) или (Advance loss of profits Insurance - ALoP);
• страхование гражданской ответственности перед третьими лицами (Third Part Liability Insurance).

В то же время дополнительные риски могут покрываться отдельными полисами страхования - это зависит от потребностей страхователя, особенностей его деятельности, а также уровня рискозащищенности объектов страхования.

Важной особенностью становления и развития видов страхования технических рисков в РФ является адаптация западных условий страхования к российской действительности - как к формирующемуся страховому менталитету, так и к сложившейся системе эксплуатации и модернизации оборудования, техническому оснащению производств, уровню безопасности на предприятиях.

В российской практике к страхованию технических рисков относят14:

• страхование строительно-монтажных рисков;
• страхование машин от  поломок;
• страхование послепусковых гарантийных обязательств (осуществляется в комплексе со страхование строительно-монтажных рисков);
• страхование электронного оборудования;
• страхование ответственности перед третьими лицами при проведении строительно-монтажных работ.
• страхование комплектного оборудования.

В практике деятельности российских страховых компаний к страхованию технических рисков также относят:

• комбинированное страхование буровых работ.

К рискам, включаемым в данные страховые покрытия, могут добавляться риски, связанные с перерывами в производстве  и потерей прибыли, а также риски, связанные с возникновением обязанности  страхователя: предприятия-эксплуатанта машин, механизмов, оборудования, строительной организации либо подрядной организации -  возместить ущерб, нанесенный третьим лицам (лицам, не состоящим со страхователем в договорных отношениях), при эксплуатации оборудования либо проведения работ.

Специфической особенностью развития страхования технических рисков является то, что большинство российских страховых компаний имеют лицензии исключительно на проведение страхования строительно-монтажных работ. Иные виды страхования технических рисков на практике бывают представлены как дополнительные условия к Правилам страхования имущества юридических лиц от огня и других опасностей.

Такое положение вещей нельзя считать в полной мере отрицательным, однако, наличие отдельной лицензии на проведение, например, страхования машин и механизмов от поломок, позволяет более точно и определенно выделить риски, включаемые в покрытие, а также "развязывает руки" страховщику в области рекламной политики и организации комплексных страховых предложений15.

С другой стороны наличие у страховщика отдельной лицензии благотворно влияет и на страхователя, который зачастую требует максимального страхового покрытия рисков, которым подвержена его деятельность, но, как правило, не всегда точно представляет от каких рисков могут быть застрахованы производственные мощности.

Таким образом, страхование технических рисков можно считать достаточно хорошо сформированной отраслью страхования со своими особенностями, терминами и методами проведения. При этом важно понимать, что на территории Российской Федерации актуальной проблемой является соответствие правил и условий страхования положениям действующего страхового законодательства. В связи с этим, необходимо представлять четкую границу между условиями страхования, предоставляемыми иностранными страховщиками и российскими правилами страхования. Это необходимо для дальнейшей адаптации российских и зарубежных условий страхования в целях возможности предложения российскими страховщиками страхового покрытия мирового уровня и организации системы перестрахования договоров страхования технических рисков, которые в большинстве случаев осуществляется в зарубежных страховых и перестраховочных компаниях.

2. Российская и  зарубежная практика проведения  страхования технических рисков.

Условия страхования технических рисков, предлагаемые российскими страховыми компаниями, изначально заимствованы у западных страховщиков. При этом из множества видов страхования технических рисков в Российской Федерации применяются лишь несколько.

Что касается зарубежных условий страхования, в данной дипломной работе они приведены в форме, наиболее адаптированной к применению в РФ.

2.1. Условия страхования  технических рисков, сформировавшиеся  на российском страховом рынке.