Страхование в Казахстане

Содержание

Введение

Страхование – одна из древнейших категорий общественных отношений. Считается, что страхование зародилось ещё в период разложения первобытно – общинного строя и стало впоследствии непременным спутником общественного производства. Возникновение общественного разделения труда, натурального обмена, имущественного неравенства, частной собственности породило опасение, ''страх'' владельцев имущества за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни. Можно сказать, что это и стало зарождения страхования.

Начальной формой страхования  было натуральное страхование, связанное  с созданием и распределением запасов легко делимых однородных продуктов труда – зерна, фуража и других видов продовольствия. Такая форма страхования играла важную роль, но существенно сферу применения страховой защиты рамками легко делимых однородных продуктов труда.

С развитием товарно-денежных отношений появилась возможность  создавать и распределять (использовать) ''страховой запас'' в денежной форме. Такой запас стало возможным формировать и до наступления страхового случая как ''страховой фонд''. Такой денежный запас создавал широкие возможности, прежде всего для взаимного страхования, когда сумма ущерба возмещалась его участниками на солидарных началах либо после каждого страхового случая, либо по окончании хозяйственного года. Взаимное страхование в условиях капитализма стало закономерно перерастать в самостоятельную отрасль страхового дела. Если при взаимном страховании ещё не формировался заранее рассчитанный, с помощью теории вероятности, страховой фонд, то в дальнейшем вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящая на каждого участника страхования, стала применяться в качестве основы страховых взносов для заблаговременного формирования страхового фонда. В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, граждан, фермеров, арендаторов.

Таким образом, начальный  период возникновения и развития страхования характеризуется определёнными особенностями:

- первоначально применялось  натуральная форма страхования  легко делимыми однородными продуктами  труда, которые с развитием товарно-денежных отношений уступили место денежной форме страхования;

- натуральная форма  ограничивалась очень узким кругом  объектов страхования. Денежная  форма позволила формировать  страховой фонд до наступления  страхового события;

- страховая защита осуществлялась в виде организационно-экономической формы взаимного самострахования, при которой функции создания и распределения страхового фонда находились в руках самих участников страхования;

- доля ущерба в качестве  взноса участника страхования  определялась делением величины ущерба на число участников или в расчёте на одного члена семьи каждого хозяйствующего субъекта, участвующего в страховой защите своих имущественных интересов.

Актуальность выбранной  темы очевидна. В Республике Казахстан  происходят глубокие экономические перемены. В общественное сознание всё активнее внедряются мысли о необходимости страхования, как неотъемлемого элемента рыночной инфраструктуры. Формирование казахстанского страхового рынка придаёт тот факт, что его построение, включая создание финансовых основ страхования, государственного надзора, в том числе, регулирование участия иностранных страховщиков в предоставлении страховых услуг казахстанским потребителям, законодательных основ регулирования страховых отношений, происходит в условиях глобализации мирового страхового рынка, охватывающей все без исключения национальные системы страхования.

Целью данной работы является раскрытие сущности и структуры  современной страховой системы  в рыночной экономике и тенденции  её развития в Казахстане.

Задачи настоящей работы состоят в следующем:

- изучить основные  этапы развития страхового дела;

- раскрыть экономическую  сущность страхования;

- проанализировать развитие  страхового дела в Казахстане;

- рассмотреть проблемы  и перспективы развития страхового дела в РК.

1 Страхование в рыночной экономике

1.1 Основные этапы развития страхового дела

Страхование, как форма  взаимопомощи, возникло ещё на заре человечества. Его прототипом считают  заёмные операции древних греков. Ещё Демосфен писал о подобной практике в морской торговле древних. Ссуды выдавали для аренды корабля. Затем, в случае успешного плавания, возвращали с процентами или не возвращали вовсе, если случалось бедствие на море. Процент бы установлен настолько высокий, что накопленный капитал можно было использовать для покрытия морских рисков.

Позднее отношения между  капиталистом и судовладельцем стали  обратными. Судовладелец платил определённую сумму капиталисту и, если судно  достигало цели без происшествий, то судовладелец терял эту сумму, а в случае аварии, причинения ущерба капиталист обязан был возместить убытки судовладельцу.

Со временем эти функции  капиталиста взяли на себя торговые фирмы, которые стали заключать  сделки страхования судов с их владельцами. Вся информация о судах, их надёжности, об экипажах и опасностях морских путей концентрировалась на торговых биржах и позволяла таким фирмам оценивать риски и устанавливать приемлемые страховые тарифы. Так возникло коммерческое страхование. В тот же период появилось и понятие ''страховой полис''.

Следующим шагом развития страхового дела стало появление  в Европе в конце XV века общество взаимного страхования – так  называемых огневых товариществ. Первая такая компания – ''Голландско-остиндское товарищество'' – была основана в 1602 году. В Европе страхование имущество началось со страхования домов от риска пожара. В основном оно осуществлялось в городах с достаточно неплохой системой водоснабжения. Страховые компании формировали собственные пожарные команды. Свидетельством страхования служили железные пластины, на которых было выгравировано название компании, крепившееся к стенам застрахованных домов. С тех пор имущественное страхование являлось ежегодной статьёй расхода для граждан стран с развитой рыночной экономикой.

Следующий этап, сыгравший  важную роль в развитии страхования, начался в конце XVII – начале XVIII вв. с появлением в Англии и практическим применением теории вероятностей и  таблиц смертности. Это достижение в области научного знания заложили фундамент для математического обоснования условий страхования жизни. Насыщенность производства дорогостоящей техникой, значительные затраты на изготовление товаров, вероятность экономических потерь в результате конкуренции и аварий, пожаров, остановок производства обусловливали повышенную потребность в страховании имущества предприятий, а также усиливали потребность в страховании работающих (наступления инвалидности).

Первые мероприятия  советской власти в области советской власти в области организации страхования характеризуются восприятием определённых традиций предреволюционной практики страхования в России. Из литературных источников известно, что толчком к разработке и принятию декрета Правительства Российской федерации от 6 октября 1921 года ''О государственном имущественном страховании'' послужило письмо В.И.Ленину от крестьян Весьегонского уезда Тверской губернии. В письме говорилось о возобновлении страхования от огня и организации нового вида страхования – скота от падежа. Конечно, названным декретом не просто воссоздавалось прежнее страхование, но расширялась его сфера, и менялись некоторые условия. Утверждение монополии Госстраха завершилось с утверждением 18 сентября 1925 года законодательным путём ''Положения о государственном страховании СССР''.

Однако уже вскоре после закрепления монополии Госстраха стало очевидно, что она не всегда позволяла эффективно решать вопросы страховой защиты интересов нашей страны. Начался процесс демонополизации страхового дела.

Это нисколько не отрицает успехов, достигнутых в развитии страхового дела, но они, несомненно, скромнее, чем могли быть. Поэтому с демонополизацией и либерализацией страхового дела с конца 80-х годов прежние монополисты, конечно, утратили свои права на спокойную жизнь, но гораздо больше приобрели в системе рыночных стимулов и свободы.

1.2 Экономическая сущность, категории и функции страхования

Зачастую страховые  случаи наносят обществу и отдельным  гражданам чрезвычайный по своим  масштабам имущественный ущерб  или убыток. Противоречия между человеком и природоразрушительными силами, между людьми в процессе общественного производства и предпринимательства порождают необходимость предупреждения и преодоления разрушительных последствий, а также безусловного возмещения материальных потерь.

В  условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство защиты имущественных интересов юридических и физических лиц всех форм собственности от стихийных бедствий и других негативных явлений.

В межгосударственных экономических  отношениях, в связи с имущественной обособленностью суверенных стран, страховая защита финансовых рисков, внешней торговли и туристического бизнеса становится возможной только с помощью страхования.

Экономической сущности страхования соответствуют следующие  категории:

- финансовая;

- экономическая;

- кредитная.

Финансовая категория  страхования выражает свою сущность, прежде всего через страхование  финансовых рисков: предпринимательских, коммерческих, биржевых, валютных, банковских и кредитных. Она характеризуется раскладкой ущерба (убытка) между страхователями в денежной форме и охватывает финансовые сделки в банковской, инвестиционной, коммерческой, предпринимательской и других сферах финансовой деятельности.

Основными признаками финансовой категории являются:

- рисковый характер, поскольку страховой риск непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим;

- денежные перераспределительные  отношения между участниками  страхования в связи с последствиями  страховых случаев;

- возвратность страховых  взносов страхователям, или ''третьим лицам'' в форме страховых выплат или при досрочном прекращении действия договора страхования. Признак возвратности средств приближает финансовую категорию страхования к кредитной.

Экономическая категория страхования является основной частью финансовой категории. Экономическая категория представляет собой систему экономических отношений между страховщиками и страхователями по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определённых страховых  случаев за счёт денежных средств фондов, формируемых из уплачиваемых страхователями страховых премий, а также систему хозяйственной и предпринимательской деятельности, инвестирования временно свободных денежных средств, с целью получения дохода и т.п.

Можно выделить следующие  признаки, характеризующие экономическую  категорию страхования:

- денежные перераспределительные  отношения между участниками  страхования, обусловленные наличием  страхового риска как вероятности  и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный ущерб;

- замкнутая раскладка ущерба, основанная на вероятности того, что число пострадавших, как правило, меньше числа участников страхования. Создания денежных страховых резервов по отраслям страхования за счёт страховых премий участников страхования;

- перераспределение ущерба  между территориальными единицами  (внутренний, внешний, глобальный  страховые рынки) во времени  (годы, сезонность и т.д.).

Специфичность экономической  категории страховой защиты общественного производства обуславливают три основных признака:

- случайный характер  наступления страхового случая;

- материальный ущёрб,  выраженный в натуральном или  денежном измерении;

- необходимость преодоления  последствий страхового случая и возмещения материального ущерба.

Признаки кредитной  категории страхования находят  конкретное, специфическое проявление в функциях страхования:

- сберегательной;

- накопительной;

- потребительской;

- инвестиционной;

Функции страхования  и его содержание как экономической категории органически связаны. В качестве функций экономической категории страхования можно выделить следующие:

1) формирование специализированного страхового резерва денежных средств – реализуется в системе резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Через эту функцию решается проблема инвестиций, временно свободных средств, в банковские и другие коммерческие структуры и т.д.

2) возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан – возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями, исходя из условий договоров страхования, и регулируется государством.

3) предупреждение и минимизация ущерба – предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий.

Меры страховщика по предупреждению страхового случая и  минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. 

В интересах страховщика  израсходовать какие-то денежные средства на предупреждение ущерба (например, финансирование противопожарных мероприятий: приобретение огнетушителей, размещение специальных датчиков контроля над тепловым излучением и т.д.), которые помогут сохранить застрахованное имущество в первоначальном состоянии. Расходы страховщика на предупредительные мероприятия целесообразны, так как позволяют добиться существенной экономии денежных средств на выплату страхового возмещения (предотвращая пожар или какой-либо другой страховой случай). 

В экономике рыночного типа страхование  выступает, с одной стороны, средством  защиты бизнеса и благосостоянию людей, а с другой стороны –  коммерческой деятельностью, приносящей прибыль за счет вложения временно свободных денег в перспективные  объекты материального производства, на банковские депозиты, закупки акций предприятий, государственных краткосрочных облигаций и других ценных бумаг. В этих условиях страхование служит важным фактором стимулирования хозяйственной и предпринимательской активности, даёт сильные психологические мотивации для экономической деятельности, стремления получить выгоду.

1.3  Страховая система в Германии

Страховые компании Германии, по общему мнению, принадлежат к наиболее надёжным в мире. Интересно, что первая в  мире система обязательного социального страхования была создана более ста лет назад именно в Германии. В Германии же впервые в мире была введена и система коммерческого страхования. Там находится крупнейший частный страховой концерн Европы (Allianz Holding). В Мюнхене – крупнейшая в мире перестраховочная компания, а в Кельне – перестраховочная компания, занимающая третье место среди всех перестраховочных компаний мира.

Самым давним из всех видов  страховых компаний в Германии является ''Общество взаимного страхования'': страхователи являются здесь одновременно и застрахованными. Члены такой компании сами выбирают руководство и сами распределяют между собой прибыли.

Наиболее крупные страховые  компании Германии – это акционерные  общества, принадлежащие частным капиталовладельцам, оказывающим страховые услуги на коммерческой основе.

Прежде всего, следует  упомянуть наличие в Германии ''федерального ведомства контроля над страховыми компаниями''. Оно  находится в Берлине. Это ведомство  руководит государственной системой допуска страховых компаний на рынок и контроля над ними. Государство, таким образом, проверяет стиль работы страховых компаний, включая размеры взносов, которые поступают от клиентов за страхование жизни, больничное страхование и т.д.

Страховые компании тесно сотрудничают с банками в силу высокой интенсивности денежного потока. Услуги страховых компаний и банков часто образуют единый комплекс. Например, в случае если частное лицо берёт в банке заём, последний требует от него гарантии возвращения взятых денег. Такой гарантией может быть договор о страховании жизни. Здесь имеется в виду, что клиент назначает банк своим наследником, так что в случае смерти клиента банк ''не проигрывает''. Если клиент не застрахован, то банк ставит ему условие застраховаться и, естественно, рекомендует ту страховую компанию, в которой является акционером. Совместные услуги банков и страховых компаний имеют место и в случае покупки клиентом недвижимости и т.п.

Весьма распространены следующие виды страхования:

1. Страхование в пользу близких. В случае смерти застрахованного страховая компания выплачивает пенсию его близким.
2. Страхование на случай потери трудоспособности. В соответствии с условиями конкретного страхового договора возмещается определённый процент потери заработка, вызванный внезапным наступлением инвалидности. Обычно в случае инвалидности человек не может более выполнять квалифицированную хорошо оплачиваемую работу, так что имеет смысл застраховаться на такой случай.
3. Частное пенсионное страхование – дополнительно к пенсионному страхованию, предписанному законом.

С 1871 года в Германии действует  закон, по которому любое лицо обязано  возместить ущерб, причинённый другим лицам, даже если ущерб был причинён без соответствующего намерения. Данный риск может быть застрахован, и определённые группы лиц обязаны сделать это. Им предоставляется свобода выбора страховых компаний.

Например, без страховки  ответственности владельца ни один автомобиль не допускается к участию  в дорожно-уличном движении. В  Германии сейчас около 120 страховых компаний, предлагающих этот вид услуг. Владелец автомобиля в силу закона должен быть застрахован на сумму не менее 1 миллиона немецких марок на случай нанесения ущерба здоровью человека и на сумму не менее 400000 немецких марок на случай нанесения ущерба имуществу.

60 процентов семей  в Германии имеют страховку  ответственности. Страховая компания берёт на себя возмещение ущерба, нанесённого третьими лицами членами застрахованной семьи: например, в том случае. Если член семьи явился причиной дорожного происшествия. Существуют и виды страховки, учитывающие конкретные виды ущерба, например ущерб, причинённый собакой (страховка домашних животных).

Существует так же страховка риска необходимости, например транспортировки автомобиля и его пассажиров с того места, где он отказал по той или иной причине. В услуги по этой страховке включается и перевозка заболевших пассажиров автомобиля из места, где они проводили отпуск.

Существует вид страховки  под названием ''Страховка стоимости  защиты юридических прав'', т.е стоимости судебных пошлин и гонораров. Она удобна для тех, кто хочет застраховать риск, связанный с уплатой судебных пошлин и гонораров адвокатам (как своему, так и адвокату противоположной стороны).

Таким образом, страховые  компании способствуют охране труда, окружающей среды и защите интересов населения.

2 Анализ развития страхового дела в Казахстане

2.1 История становления страхования в Казахстане

В Казахстане первый страховые компании появились в начале 90-х годов. В основном это были государственные страховые компании. Основной толчок в развитии страховой рынок Казахстана получил с принятием закона о страховании. В первые годы независимости Казахстана появилось множество страховых компаний. В ходе конкурентной борьбы слабые страховые компании были поглощены стабильными. Сегодня в Казахстане функционирует 37 страховых компании, которые отличаются стабильностью и надежностью. 

Новое время выдвигает, как известно, новые идеи, причём нередко прямо  противоположные только что господствовавшим. Если менее 10-ти лет назад отказ от государственного страхования считался недопустимым, то в настоящее время, напротив, нередко ставится под сомнение необходимость сохранения в какой-либо форме государственного воздействия на развитие страхования.

Начало возникновения в Казахстане института страхования совпадает со временем приобретения независимости нашим государством. Становление страхового рынка происходит в условиях экономически переходного периода. Такие макроэкономические явления, как спад производства, неплатёжеспособность предприятий, инфляция, безработица, банкротство нерентабельных предприятий, прямо повлияли на его состояние. В начале 90-х годов зарождавшиеся страховые компании не имели опыта, солидных финансовых средств, что в принципе оправдывает те действия (порой скоропалительные), которые привели к закономерному краху большинства страховщиков, и в то же время уход этих страховых компаний породил волну недоверия, неприятия страхования как такового у большинства населения Республики Казахстан. Конечно, в то время неудачи страховых компаний объяснялись не столько малым опытом, сколько финансовой неустойчивостью самого государства (рублёвая зона, собственные деньги, обвальное падение курса национальной валюты).

Развитие государства, совершенствование финансовой системы, привели к тому, что на данный момент у нас в республике практически сформировался страховой рынок, который продолжает развиваться ускоренными темпами. В рамках реализации Государственной программы развития страхования в Республики Казахстан на 2000 – 2002 годы, утвержденной Указом Президента Республики Казахстан от 27 ноября 2000 года № 491, проделана значительная работа по созданию новой законодательной базы и современной инфраструктуры национального страхового рынка.

Сохраняется тенденция к повышению уровня финансовой устойчивости страховых организаций, которые размещают свои активы в наиболее ликвидные финансовые инструменты.

Особенности   формирования современного рыночного сектора, и в частности  темпы приватизации и разгосударствления, отразились на структуре спроса на страховые услуги. Страховые организации предлагают потребителям широкий спектр услуг. Однако при этом устойчиво снижается доля страхования интересов населения, в котором приоритетную роль всегда играло долгосрочное страхование жизни и пенсионное. Перспективы повышения спроса на указанные виды страхования следует связывать только со стабилизацией экономической ситуации в республике, подъёмом производства и ростом благосостояния населения. Для возрождения этого сегмента страхового рынка необходим новый подход к формированию механизмов страхования жизни с учётом инфляционных процессов и возможностей инвестирования средств. Если говорить об объёме страхования физических лиц, то можно отметить, что готовность страхования среди жителей города Алматы невысока. Только 31 % населения города в настоящее время имеют страховой полис, при этом 29 % застрахованных не помнят наименование страховой компании, услугами которой они воспользовались.

В 2002 году закончился срок исполнения государственной программы развития страхования. Несмотря на устойчивую тенденцию роста основных показателей страхового рынка, пока ещё нельзя говорить о кардинальных изменениях в этом секторе финансовых услуг.

Несмотря на высокие темпы роста, часть задач, предусмотренных программой, остались невыполненными. Страховой рынок в стране по-прежнему не играет значительной роли в экономике и жизни населения, перечень услуг у многих страховых организаций остаётся ограниченным. Возможности страховых организаций не отвечают растущим потребностям экономики и рынка финансовых услуг, в сфере перестрахования страховая индустрия до сих пор ориентирована в основном на иностранные рынки.

В соответствии с программой предполагалось, что к концу 2002 года в сфере страхования жизни будут действовать 5-10 страховых организаций, в сфере по общим видам страхования 15-20 страховых организаций, а так же будут созданы 2-3 специализированные перестраховочные организации. Необходимость обеспечения большей устойчивости и повышения требований со стороны Национального банка РК к размеру собственного капитала страховой организации привело к значительному сокращению их числа за счёт более мелких и слабых фирм. Количество фирм сократилось, однако увеличить число организаций, занимающихся страхованием жизни, и создать перестраховочные компании, не удалось.

Страхование жизни, в последние  годы, является бесспорным лидером  в мире по объёмам собираемой премии и темпам роста.