Страхование в РФ. 7

Введение

Страхование – одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно  постепенно стало непременным спутником  общественного производства. Многовековой опыт и полная драматизма история  страхования убедительно доказали, что оно является мощным фактором положительного воздействия на экономику.

В условиях плановой экономики, когда государственные предприятия  не имели экономической самостоятельности  и государство могло широко маневрировать их финансовыми ресурсами, не было острой необходимости использовать страхование в качестве особого метода защиты имущества и доходов предприятий. Переход к рыночной экономике, по моему мнению, делает страхование необходимым.

Особенно в период развития рыночных отношений предприниматель получает возможность сосредоточить все свое внимание на проблемах рынка и конкуренции, будучи уверенным при этом, что средства производства и предметы труда материально защищены от любых случайностей.

Страхование, как мне  кажется, повышает инвестиционный потенциал и дает возможность увеличить состояние и богатство нации. Это важно для российской экономики, которая пока пребывает в сложном положении.

Для развития страхового рынка и превращения его в  цивилизованный необходимо, во-первых, его регламентировать. И эту деятельность государство продолжает, совершенствуя работу страхового надзора. Остается много нерешенных проблем с налогообложением, законодательной базой, защитой интересов страхователя. Но и эти проблемы в стадии решения.

Во-вторых, очень важен  вдумчивый подход к финансовым возможностям деятельности страховых компаний, особенно в вопросах сохранения их платежеспособности.

И в третьих, особое внимание следует уделять договорам страхования. Это юридическая основа всей страховой деятельности.

Я думаю, многообразные  проблемы на пути развития страхования  в России могут быть успешно решены при наличии соответствующего уровня экономического мышления и наличия  высококвалифицированных кадров.

Цель написания моей курсовой работы – формирование теоретических знаний и практических навыков в области страхования.

1. Сущность и значение страхования

1. История зарождения страхования

В докапиталистических обществах  основной формой страхования была страховая  взаимопомощь. Сначала она носила характер разовых соглашений о взаимопомощи в области путевой, странствующей торговли, как сухопутной, так и морской. Соглашения касались товаров и перевозочных средств, в качестве которых выступали морские корабли и вьючные животные. Предполагается, что первичные формы страхования встречались за 2 тысячелетия до нашей эры, в частности в законах вавилонского царя Хаммурапи, которые предусматривали заключение соглашения между участниками торгового каравана о том, чтобы вместе нести убытки, постигшие кого-либо из них в пути от нападения разбойников, ограбления, кражи и т.д.

В области мореплавания соглашения о взаимном распределении убытков  от кораблекрушения и других морских  опасностей заключались между корабельщиками-купцами  на берегах Персидского залива, в  Финикии и др. Имеются сведения о том, что в Древней Греции существовали соглашения купцов-пиратов касающиеся вопросов как распределения доходов от торгово-разбойничьих операций, так и распределения потерь от морских опасностей, связанных с этими операциями.

Интересными сведениями располагает наука о страховых отношениях в сфере торговли в истории народов бывшего СССР, например, у украинских чумаков:

Чумаки ездили с рыбой и солью  к берегам Черного и Азовского  морей, продавали эти товары на ярмарках, закупали там другие товары и развозили их по разным местам. Они совершали свои путешествия караванами (ватагами), на подводах запряженных волами. Обычаями чумацкой торговли устанавливалось, что если в пути у чумака падет вол, то на артельные деньги покупается другой.

В дальнейшем страхование приобретает более совершенную форму, то есть оно строится на основе регулярных платежей, которые приводят к аккумуляции (накоплению) денежных средств и созданию страхового фонда. Переход этот, конечно, осуществляется не сразу, и какое-то время обе эти формы страхования существуют параллельно или дополняя друг друга. Такой характер, видимо, носили организации постоянного профессионально-корпоративного типа, сведения о которых восходят к глубокой старине. В задачи этих организаций входило оказание материальной помощи их членам в несчастных случаях, а в случае смерти – осиротевшим семьям.

Они существовали, в частности, в  Древней Индии и в Древнем  Египте и были по преимуществу организациями  взаимопомощи ремесленников и торговцев. При всей недостаточности имеющихся о них сведений, оставляющих открытым вопрос о том, существовал ли у них постоянный страховой фонд или пособия выплачивались в порядке последующей раскладки, по мнению некоторых ученых, здесь уже существовали регулярные, связанные с определенными сроками страховые взносы.

2. Основные понятия и определения в страховании

Совокупность понятий  и терминов, применяемых в страховании, составляет профессиональную страховую терминологию. Слово или сочетание слов, обозначающее понятие, применяемое в страховом деле, называется страховым термином. Каждый страховой термин определяет характерные черты и содержание какой-либо группы страховых отношений.

Свободное владение страховой  терминологией и умение применять  ее в практической деятельности служат одним из главных критериев высокой профессиональной квалификации специалиста в области страхования.

Понятия и  термины, выражающие наиболее общие условия страхования.

Страхование – отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков (в соответствии со ст. 2 ФЗ РФ «Об организации страхового дела в РФ»)

Страховая деятельность (страховое дело) – сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием (в соответствии со ст. 2 ФЗ РФ «Об организации страхового дела в РФ»)

Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона (в соответствии со ст. 5 ФЗ РФ «Об организации страхового дела в РФ»)

Страховщик – организация (юридическое лицо), проводящая страхование, принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда. В Российской Федерации страховщиками в настоящее время выступают акционерные страховые компании.

Застрахованный  – физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты. Застрахованным является физическое лицо, в пользу которого заключен договор страхования. На практике застрахованный может быть одновременно страхователем, если уплачивает денежные (страховые) взносы самостоятельно.

Страховая защита:

1) в широком  смысле – экономическая категория, отражающая совокупность специфических распределительных и перераспределительных отношений, связанных с преодолением или возмещением потерь, наносимых материальному производству и жизненному уровню населения стихийными бедствиями и другими чрезвычайными событиями (страховыми рисками);

2) в узком смысле – совокупность  перераспределительных отношений  по поводу преодоления (превенция)  или возмещения ущерба (страховые  выплаты), наносимого конкретным объектам страхования (товарно-материальным ценностям, имуществу, жизни и здоровью людей).

Страховой интерес  – мера материальной заинтересованности физического или юридического лица в страховании. Носителями страхового интереса выступают страхователи и застрахованные. Применительно к имущественному страхованию имеющийся страховой интерес выражается в стоимости застрахованного имущества. В личном страховании страховой интерес заключается в гарантии получения страховой суммы в случае событий, обусловленных условиями страхования. Имеющийся страховой интерес конкретизируется в страховой сумме.

Страховая премия – оплаченный страховой интерес; плата за страховой риск в денежной форме. По экономическому содержанию страховая премия есть сумма цены страхового риска и затрат страховщика, связанных с покрытием расходов на проведение страхования. Синонимами термина «страховая премия» являются страховой взнос и страховой платеж. Объем поступления страховой премии от всех функционирующих страховщиков – один из важнейших показателей состояния страхового рынка (см. ПРИЛОЖЕНИЕ 1).

Страховая сумма – денежная сумма, на которую застрахованы материальные ценности (в имущественном страховании), жизнь, здоровье, трудоспособность (в личном страховании).

Объект страхования – жизнь, здоровье, трудоспособность граждан – в личном страховании; здания, сооружения, транспортные средства, домашнее имущество и другие материальные ценности – в имущественном страховании.

Страховая ответственность –  обязанность страховщика выплатить страховую сумму или страховое возмещение. Объем страховой ответственности состоит из такого перечня опасностей, которые характерны для соответствующих конкретных объектов страхования. Различают ограниченную и расширенную (от всех рисков) страховую ответственность. Ограниченная страховая ответственность предполагает узкий и конкретный перечень страховых рисков, т.е. опасностей, при наступлении которых производится выплата. Расширенная страховая ответственность предполагает обязанность страховщика произвести выплату при наступлении любого страхового риска, кроме случаев, особым образом заранее оговоренных в законе или договоре страхования.

Выгодоприобретатель – завещательное лицо, т.е. получатель страховой суммы после смерти завещателя. Назначается страхователем (застрахованным) на случай его смерти в результате страхового случая. Фиксируется в страховом полисе.

Страховой полис – документ установленного образца, выдаваемый страховщиком страхователю (застрахованному). Удостоверяет заключенный договор страхования и содержит все его условия.

3. Классификация страхования

Многообразие  объектов, подлежащих страхованию, различия в объеме страховой ответственности, степени риска и категориях страхователей вызывают необходимость классификации страхования по определенным признакам.

В основу классификации страхования положены два критерия: различия в организации и в объектах страхования. В соответствии с этим делением применяются системы классификации: 1) по форме проведения и 2) по объектам страхования.

Формы страхования. По форме проведения страхование осуществляется в форме добровольного страхования и обязательного страхования (в соответствии со ст. 3 ФЗ РФ «Об организации страхового дела в РФ»)

Обязательное  страхование выражает гражданско-правовые отношения, связанные с образованием и использованием ресурсов страхового фонда в силу закона. Именно через издание законов государство устанавливает обязательную форму страхования. Обязательное страхование базируется на таких принципах, как законодательная основа регламентации страховых отношений, автоматичность, бессрочность, сплошной охват объектов страхования, нормирование страхового возмещения.

В Российской Федерации  виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются действующим законодательством. К области обязательного страхования относятся:

1. обязательное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, железнодорожном,  морском,  внутреннем водном и автомобильном транспорте;
2. обязательное государственное личное страхование военнослужащих и военнообязанных, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел;
3. обязательное государственное личное страхование сотрудников Министерства РФ по налогам и сборам, должностных лиц налоговой полиции и таможенных органов РФ;
4. обязательное государственное страхование личности от риска радиационного ущерба вследствие Чернобыльской катастрофы;
5. обязательное медицинское страхование граждан РФ;
6. обязательное государственное страхование медицинских и научных работников на случай инфицирования вирусом СПИДа;
7. обязательное страхование работников предприятий с особо опасными условиями работы (пожарные дружины, спасатели МЧС, работники железнодорожного транспорта и другие);
8. обязательное страхование недвижимого имущества, принадлежащего гражданам;
9. обязательное социальное страхование граждан РФ.

Добровольное  страхование осуществляется на основании договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления. Правила страхования принимаются и утверждаются страховщиком или объединением страховщиков самостоятельно в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации и ФЗ РФ «Об организации страхового дела в РФ» и содержат положения о субъектах страхования, об объектах страхования, о страховых случаях, о страховых рисках, о порядке определения страховой суммы, страхового тарифа, страховой премии (страховых взносов), о порядке заключения, исполнения и прекращения договоров страхования, о правах и об обязанностях сторон, об определении размера убытков или ущерба, о порядке определения страховой выплаты, о случаях отказа в страховой выплате и иные положения.

По объектам страхования всю совокупность страховых отношений можно разделить на виды страхования: имущественное, личное и страхование ответственности.

Имущественное страхование включает страхование средств наземного, воздушного, водного транспорта, грузов и прочих видов имущества, в том числе домашнего имущества, животных, сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений, строений. Объектом имущественного страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. Имущество может быть застраховано по договору страхования в пользу лица (страхователя или выгодоприобретателя), имеющего основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранении этого имущества (в соответствии со ст.930 Гражданского Кодекса РФ).

По российскому законодательству в имущественное страхование  включается страхование финансовых рисков, в то время как по мировой практике такое страхование может выделяться в самостоятельный вид.

Личное страхование предусматривает страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование. Объектом личного страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью, пенсионным обеспечением человека.

Страхование ответственности по российской классификации включает страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, перевозчика, предприятий – источников повышенной опасности, страхование профессиональной ответственности, страхование ответственности за невыполнение обязательств и страхование иных видов гражданской ответственности.

Объектом страхования ответственности являются имущественные интересы, связанные с обязанностью страхователя или застрахованного возместить ущерб, причиненный им третьим лицам.

4. Субъекты страхового рынка

Основными участниками  страхования являются:

1. Страховщики – это юридические лица, имеющие государственную лицензию на осуществление страхования соответствующего вида (в соответствии со ст. 938 Гражданского Кодекса РФ). В качестве страховщиков могут быть государственные страховые организации, акционерные страховые общества, общества взаимного страхования и страховые пулы.

Государственные страховые компании – это организации, базирующие свою деятельность на государственной собственности.

Акционерное страховое общество (общество с ограниченной ответственностью) – наиболее широко распространенная форма страховой компании, основанная на объединении капитала нескольких экономических субъектов. В настоящее время в России зарегистрировано около 1000 страховщиков, однако не более 10% из них обладают достаточными уставными капиталами и страховыми резервами для обеспечения нормальной коммерческой деятельности. Поэтому важная задача развития страхового рынка – повышение финансовой устойчивости большинства страховых компаний.

Общества взаимного  страхования являются одной из распространенных организационных структур в страховании за рубежом, при которой каждый учредитель общества одновременно выступает страхователем. Это некоммерческие организации, они не ставят своей целью получение прибыли и образуются исключительно для страхования своих членов, защиты их интересов. Задача общества – предоставление его членам наиболее качественных, разнообразных и доступных по цене страховых услуг. В России взаимное страхование не получило своего развития из-за отсутствия полноценной правовой базы.

Страховой пул  – это добровольное объединение страховщиков, не являющееся юридическим лицом, создаваемое на условиях солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств, заключенных от его имени. Страховой пул создается для страхования определенных, преимущественно особо крупных, опасных и малоизвестных рисков. Деятельность пула строится на основе сострахования. Каждый участник получает определенную долю собранных пулом взносов и в той же доле несет ответственность по возмещению убытков. Квота членов пула определяется пропорционально переданным в общий фонд взносам. На российском страховом рынке образован ряд страховых пулов: экологический пул, пул по страхованию космических рисков, пул по страхованию ядерной ответственности, пул по медицинскому страхованию и ряд других.

2. Страхователи – это юридические и физические лица, имеющие страховой интерес и вступающие в отношения со страховщиком в силу закона или на основе договора. В личном и социальном страховании договор может быть заключен в пользу третьих лиц, т.е. застрахованных, которые имеют право получить компенсацию при наступлении страхового случая или выкупную сумму при досрочном расторжении договора. Кроме того, при заключении договоров страхователи могут назначить выгодоприобретателей, имеющих право получать страховые выплаты.
3. В качестве посредников, выполняющих функции по заключению страховых договоров, могут выступать страховые агенты и брокеры (аквизиторы), работающие как промежуточное звено между страховщиком и страхователем. Наличие посредников в страховом деле свидетельствует о достаточно высоком уровне зрелости рыночных отношений, так как повышает оперативность заключения договоров и увеличивает активы страховщика.

Страховым агентом  может быть физическое или юридическое лицо, которое от имени и по поручению страховой компании занимается продажей страховых полисов, т.е. заключает и возобновляет договоры страхования, инкассирует страховую премию, оформляет документацию и в отдельных случаях выплачивает страховое возмещение.

Страховыми  агентами – юридическими лицами могут выступать: юридические консультации, туристические агентства, бюро брачных знакомств, нотариальные конторы и т.д., которые наряду с услугами профессионального профиля могут выполнять функции по продаже страховых полисов и заключению договоров страхования. Вся совокупность физических и юридических лиц составляет альтернативную сеть распространения услуг страховщика. Взаимоотношения между страховой компанией и страховыми агентами регулируются генеральными соглашениями о сотрудничестве или контрактами. Посреднические услуги страховых агентов оплачиваются страховщиком по твердым фиксированным ставкам в процентах от объема выполненных работ, т.е. объема поступлений страховых взносов по заключенным и действующим договорам, либо в процентах к общей страховой сумме по договорам или к количеству договоров данного вида.

Различают два варианта связи страховщика со страховыми агентами:

1. непосредственную связь, опирающуюся на контрактные или генеральные соглашения, регламентирующие взаимоотношения сторон, их права и обязанности;
2. систему генеральных страховых агентов, соответствующую более зрелому типу рыночных отношений.  В этом случае на территории, обслуживаемой страховщиком в каждой крупной административно-территориальной единице, страховщик создает одно-два генеральных агентства,  работу которых организуют страховые агенты, заключающие контракт со страховщиком.

Страховым брокером может быть физическое или юридическое лицо, выступающее в роли консультанта страхователя при заключении договора страхования с той или иной компанией. Страховой брокер в отличие от агента выступает в качестве независимого страхового лица и осуществляет свою деятельность со страхователем и страховщиком. Обладая обширным банком данных деятельности страховых компаний, действующих на страховом рынке, на основе анализа этой информации страховой брокер определяет оптимальные условия страхования для клиента и сводит его с соответствующей страховой компанией. Если в результате профессиональных усилий брокера будет заключен договор страхования с данной страховой компанией, то последняя оплачивает труд брокера на комиссионных началах.

2. Организация страхового дела в РФ на современном этапе

1. Организация страхования в РФ

Формирующийся страховой рынок Российской Федерации заполняется страховщиками различных форм собственности и организационно-правового статуса, установленных Гражданским кодексом РФ и правовыми нормами общего законодательства. Специфические страховые отношения регулируются Законом РФ «Об организации страхового дела в РФ», Указами Президента РФ и Постановлениями Правительства РФ по вопросам страхования, нормативными актами Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзора).

Основная часть страховых  компаний – более 58% – относится к смешанной форме собственности, к частной – 36%, государственной – 5%, муниципальной и собственности общественных организаций – 1%.

После демонополизации  страхового дела в России сфера государственного страхования заметно сузилась, однако необходимость его функционирования и дальнейшего развития совершенно очевидна. Как свидетельствует зарубежный опыт, создание полноценного страхового рынка возможно только на основе интеграции государственных, частных и акционерных страховых интересов.

Коммерческий  сектор страхования представлен страховыми акционерными обществами открытого и закрытого типов, а также товариществами с ограниченной ответственностью. В России около 3000 страховщиков имеют лицензии на проведение операций страхования, однако только 10% из них обладают достаточными уставными капиталами и страховыми резервами. Для остальных страховых компаний особенно острой является проблема укрепления их финансовых возможностей, поиска дополнительных источников привлечения средств.

В 2005 г. 26,7 млн. человек (24,5%) приобрели  страховой полис. Остальные 82,3 млн. взрослого населения России (75,5%) не пользовались страховыми услугами либо не продлевали полис с прошлого года (см. ПРИЛОЖЕНИЕ 2). Такие показатели вполне характерны для страны, в которой рыночное страхование существует менее 15 лет, но в дальнейшем, несомненно, произойдет существенный всплеск интереса к страховой отрасли.

Из общего числа россиян, воспользовавшихся  страховыми услугами компаний в 2005 г. (26,7 млн. чел.), полисы ОСАГО приобрели 12,3 млн. (11,2%), остальные 14,4 млн. (13,2%) пользовались также и добровольными видами страхования. Если посмотреть на складывающуюся картину в целом, то из всех проданных полисов на долю ОСАГО пришлось 64 %. Второе место занимает страхование квартир – 21,4 %, а третье – автострахование КАСКО (16,8%). Одинаковый процент – 9,4 % – у страхования загородных строений и страхования от несчастных случаев (из них 4% приходится на страхование от несчастных случаев (взрослые), а 5,4% – страхование детей от несчастных случаев). Полисы добровольного медицинского страхования приобрели 4,1 % страхователей, а доля страхование жизни составила всего 3,8 %.

Среди добровольных видов лидирует страхование городских квартир – 5,7 млн. человек приобрели соответствующие полисы, программы КАСКО приобрели 4,8 млн. человек и, наконец, воспользовались услугами по страхованию загородных строений 2,5 млн. человек (см. ПРИЛОЖЕНИЕ 3).

Исследования подтвердили зависимость  между уровнем потребления страховых услуг и количеством жителей в тех или иных населенных пунктах. Так, в городах-миллионниках и в городах с численностью населения более 500.тыс., а также в городах с населением от 100 до 500 тыс. чел. уровень потребления страховых услуг оказался ниже, чем в маленьких городах и селах. Кроме того, выявлена четкая зависимость потребления страховых услуг от уровня дохода населения. По мере увеличения субъективной оценки дохода сокращается доля граждан, не пользующихся страховыми услугами. Средний ежемесячный доход в группе тех. кто не прибегает к услугам страховщиков, составляет 7834 руб., а в группе пользователей услугами добровольного страхования – 9806 руб.

Безусловным лидером по узнаваемости страховых брэндов является компания «Росгосстрах» (41% взрослого населения России). Второе место занимает несуществующая компания «Госстрах», на которую приходится 10,7% «узнаваний» страхователей. В силу ее возможного отнесения как к «РосГосстраху», так и к «Ингосстраху», а также в силу исторического значения этого наименования, данный ответ сохраняется в виде самостоятельной категории. Страховые компании «РОСНО» и «Ингосстрах» в рейтинге узнаваний россиян сохранили второе и третье места (без учета «Госстраха»).

В целом страховой рынок будет  развиваться несколько более медленными темпами, чем это могло бы происходить. Так, данные опроса показывают, что в первой половине 2006 г. только 16,6% россиян намерены перезаключить договор страхования (см. ПРИЛОЖЕНИЕ 4) и еще 6% – купить новый страховой полис (см. ПРИЛОЖЕНИЕ 5). Не намерены перезаключать договор страхования примерно 6,6 млн. человек.

Исходя из данных исследования, можно  также выделить еще одну любопытную тенденцию: страхователь в силу тех или иных причин не переходят в другую страховую компанию, а вообще отказываются от страховых услуг. В 2005 г. таких пользователей было 6,6 млн. человек, а это 15,1 % от общего числа потребителей. Лидером по «отказам» от повторного заключения является ОСАГО (3 млн. полисов), несмотря на свою обязательную природу. Следом идут страхование квартир (990 тыс. полисов) и КАСКО (548 тыс. полисов);

Часть исследования, посвященная изучению потребностей и предпочтений пользователей ОСАГО, показала, что среди застрахованных, попадавших в ДТП, существенно больше недовольных услугами страховых компаний, чем среди тех, кто не попадал в аварии. А 9% всех застрахованных по ОСАГО автовладельцев вообще не намереваются продлевать свой договор. В целом это свидетельствует о проблемах, связанных с качеством обслуживания клиентов по договорам ОСАГО, и необходимости решать эти проблемы в кратчайшие сроки. Вместе с тем, ряд экспертов полагают, что введение ОСАГО, несмотря на все сложности, все-таки явилось хорошим стимулом для развития страхового рынка. Особенно это становится заметным на фоне общего сокращения серых схем, а также уменьшения объемов кэптивного страхования. Несмотря на то, что с момента введения ОСАГО прошло, уже два года, страховым компаниям следует серьезно работать над повышением качества обслуживания клиентов. После преодоления «детских» болезней ОСАГО, тщательного отлаживания процедуры урегулирования заявлений автовладельцев и самого механизма выплаты компенсации ОСАГО займет достойное место в жизни каждого автовладельца.

Что касается прироста рынка в целом, то в первой половине 2006 г. население России может приобрести 24,6 млн. страховых полисов, из которых более половины (14,2 млн.) – по ОСАГО, 4,6 млн. – по страхованию квартир, 3,1 млн. – по КАСКО, 2,7 млн. – по страхованию загородных строений.