Страхование в РФ. 3

 

Оглавление

Введение

Общая характеристика страхования в Российской Федерации

Исторические аспекты развития института страхования

Понятие и значение страхования в Российской Федерации

Законодательство Российской Федерации о страховании

Гражданско-правовая характеристика форм и видов страхования

Формы страхования

Виды страхования

Особенности страхования  военнослужащих внутренних войск МВД России

Правовое регулирование  обязательного страхования жизни  и здоровья военнослужащих внутренних войск МВД России

Оформление документов на выплату страховых сумм

Заключение

Литература

Приложение

 

 

 

Введение

Актуальность выпускной  квалификационной работы объясняется  важностью правовой природы института  страхования,а также страхования военнослужащих внутренних войск, причём это говорит о том, что в настоящее время как российские граждане, так и военнослужащие внутренних войск МВД России  все чаще сталкиваются с необходимостью страхования.

В гражданском обороте, основанном на рыночных отношениях, страхование  занимает особое место. Уменьшая возможные  имущественные потери участников, этот институт служит важной правовой гарантией  охраны их интересов. Вместе с тем, страхование  как способ использования огромных денежных средств является разновидностью предпринимательской деятельности в финансовой сфере. Не случайно специальный  закон о страховании был принят в числе первых основных законов  «рыночной волны». Одним из самых  распространенных и сложных видов  договоров является договор страхования. Данная сфера деятельности в настоящее время находится в постоянном развитии, как в практическом, так и в плане правового регулирования.

Говоря о законодательстве страхования в Российской Федерации, в него периодически вносятся изменения, которые учитывают изменяющиеся общественные отношения, что находит  своё отражение в нормативно-правовых актах, которые автор рассмотрит в своей работе.

Для современной России ускоренное развитие страхования как механизма  защиты имущественных интересов  лиц становится особенно значимым. Правильное применение норм права, регулирующих правоотношения, возникающие между страховщиком, страхователем и выгодоприобретателем, позволяет данным субъектам избежать негативных последствий, связанных с нарушением законодательства, в том числе и привлечения их к ответственности.

Из выше изложенного можно  сказать, что данная тема на сегодня  актуальна, об этом говорит и количество статей, опубликованных в юридической  периодической печати. К сожалению, большинство статей посвящены какому-либо отдельному вопросу и нет полного изложения всех аспектов данной проблематики, в том числе  и вопросов, связанных со страхованием жизни и здоровья военнослужащих внутренних войск МВД России. Именно поэтому автор считает необходимым рассмотреть данную проблему более глубоко.

Объектом исследования дипломной  работы являются общественные отношения, складывающиеся в процессе правового  регулирования института страхования.

Предметом исследования выступают  нормы гражданского законодательства регулирующие проведение страхования в Российской Федерации, а также определяющие порядок страхования военнослужащих внутренних войск МВД России.

Цель работы состоит в  комплексном исследовании института  страхования и роли страхования  военнослужащих внутренних войск МВД  России.

Для достижения цели выпускной квалификационной работы автору потребуется решить ряд задач:

исследовать исторические аспекты развития института страхования;

раскрыть понятие и значение страхования в Российской Федерации;

провести анализ законодательства Российской Федерации о страховании;

рассмотреть формы и виды страхования;

исследовать правовое регулирование  обязательного страхования жизни  и здоровья военнослужащих внутренних войск МВД России;

провести анализ оформления документов на выплату страховых  сумм.

Теоретическое и практическое значение исследования определяется его  актуальностью и новизной. В теоретическом  плане основные положения работы позволяют понять сущность института  страхования в России, уяснить  особенности страхования военнослужащих внутренних войск МВД России.

Материалы исследования дополнят теоретические знания о страховании, а также послужат базой дальнейших научных исследований, будут полезными  при изучении курса гражданского права как в военном институте  внутренних войск МВД России, так  и в военных образовательных  учреждениях высшего профессионального  образования других федеральных  органов исполнительной власти, в  которых законом предусмотрена  военная служба.

Практическая значимость работы определяется тем, что выводы и предложения, полученные в ходе исследования, могут быть использованы командирами воинских частей, помощниками  командиров воинских частей по правовой работе, другими должностными лицами органов военного управления  внутренних войск МВД России в процессе страхования  жизни и здоровья военнослужащих внутренних войск МВД России.

Говоря о степени научной  разработанности исследуемой темы, следует отметить, что  данной проблемой  занимались такие ученые как Е.Н.Абрамова,  Ш.Р.Агеев, М.И.Богданова, Н.М.Васильев, В.Н.Васин,  К.А.Граве, Г.Демидова, М.С.Жилкина, В.В.Залесская, Л.Т.Ибадова, В.И.Казанцев, В.Д.Камаев, В.Д.Карпович, С.Н.Катырин,  Л.А.Лунц, А.Манэс, В.К.Райхер, А.П.Сергеев, В.И.Серебровский,  Ю.Фогельсон, А.А.Цыганов, В.В. Шахова.

Теоретической основой работы послужили вышеупомянутые труды  отечественных учёных цивилистов и  практиков. Автором был исследован широкий круг законодательных и  иных нормативно-правовых актов различного уровня, регламентирующих правоотношения, возникающие в сфере страхования  военнослужащих внутренних войск МВД России.

Выпускная квалификационная работа состоит из введения, 2 глав, включающих 6 параграфов, заключения, списка литературы, а также приложений.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Общая характеристика  страхования в Российской Федерации

1.1.  Исторические аспекты  развития института страхования

 

Страхование имеет многовековую историю и представляет собой одну из древнейших категорий общественно-экономических отношений между людьми, которая является неотъемлемой частью производственных отношений. 
            Для самых ранних форм страхования характерно то, что оно возникло как взаимное страхование, в основе которого заложена идея коллективной взаимопомощи. Люди объединялись в сообщества, которые создавали механизмы солидарности их членов, помогающей противостоять окружающим их опасностям. Например, четыре тысячи лет до н.э. каменотёсы Верхнего Египта создали фонд взаимопомощи. Соглашение о страховой взаимопомощи встречаются в самой глубокой древности – преимущественно в области торговли. Так, в ближневосточной Азии, ещё за два тысячелетия до нашей эры, в частности в законах вавилонского царя Хаммурапи заключали соглашения между участниками торгового каравана о том, чтобы вместе нести убытки, постигшие кого-либо из них в пути от нападения разбойников, ограбления, кражи.  В области мореплавания соглашения о взаимном распределении убытков от кораблекрушения и других морских опасностей заключались между корабельщиками-купцами на берегах Персидского залива, в Финикии и в Древней Греции. Имеются сведения о том, что в Древней Греции существовали соглашения купцов-пиратов, касающиеся вопросов как распределения доходов от торгово-разбойничьих операций, так и распределения потерь от морских опасностей, связанных с этими операциями.

В Римской империи с  I в. н.э. страховые функции выполняли некоторые профессиональные (ремесленные, купеческие) и религиозные союзы. При вступлении в коллегию её новые члены уплачивали единовременный взнос, а затем вносили ежемесячные взносы и в случае болезни либо увечья получали определенную денежную сумму. После их кончины коллегия брала на себя расходы по погребальным церемониям и выплачивала компенсацию семье умершего. По уставу в случае просрочки ежемесячных взносов свыше определенного срока или самоубийства право на возмещение ущерба утрачивалось. Подобным образом осуществлялось взаимное страхование и в римских военных коллегиях, охватывающих различные армейские слои, кроме офицерского,  комплектовавшегося из аристократии. Таким образом, уже почти две тысячи лет назад была реализована ставшая классической схема организации взаимного страхования жизни1.

Что касается отечественного опыта в данной области отношений, то особый интерес представляют страховые  отношения в сфере путевой  торговли у украинских чумаков. Чумачество, сведения о котором восходят ещё в XIII в., достигло своего полного рассвета в XVI-XVII вв. и продолжало играть немаловажную роль в украинской торговле вплоть до появления железных дорог. Они совершали свои путешествия караванами на подводах, запряженных волами. Обычаями чуматской торговли устанавливалось, что если в пути чумака падет вол, то покупается другой на его деньги. Здесь речь идёт уже не о соглашениях, а о прочно сложившемся обычае. Но, возможно этот обычай явился лишь результатом, некой своеобразной предшествующей практики договорных соглашений.

Во всех этих случаях просматривается  одна и та же цель: обеспечение возмещения убытков от стихийных и других опасностей каждого из участников торгового, путевого коллектива сообща, за счет всех его членов. Характерна также одна особенность – здесь нет еще  регулярности вносимых в общую кассу  платежей. Организация страхового фонда, выражающаяся в обязательствах возмещать  убытки в порядке последующей  раскладки, представляет собой древнейшую форму страхования. В дальнейшем страхование приобретает более совершенную форму, то есть оно строиться на основе регулярных платежей, которые приводят к аккумуляции (накоплению) денежных средств и созданию страхового фонда. Переход этот, конечно, осуществляется не сразу, и какое-то время обе эти формы страхования существуют параллельно или дополняя друг друга. Такой характер, видимо, носили организации постоянного профессионально-корпоративного типа, сведения о которых восходят к глубокой старине. В задачи этих организаций входило оказание материальной помощи их членам в несчастных случаях, а в случае смерти – осиротевшим семьям. Они существовали, в частности, в Древней Индии и в Древнем Египте и были по преимуществу организациями взаимопомощи ремесленников и торговцев. При всей недостаточности имеющихся о них сведений, оставляющих открытым вопрос о том, существовал ли у них постоянный страховой фонд или пособия выплачивались в порядке последующей раскладки, по мнению некоторых ученых, здесь уже существовали регулярные, связанные с определенными сроками страховые взносы.

Появление страхования на Руси связывают с памятником древнерусского права – “Русской правдой”, которая  дает интересные сведения о законодательстве 10-11 веков. Особое значение имеют нормы, касающиеся материального возмещения вреда общиной (вервью) в случае убийства. Например: “Если кто убьет княжеского мужа, совершив на него нападение, и  убийца не будет пойман, то платит за него 80 гривен та округа, где найден убитый. Если же убит простой человек, то округа платит 40 гривен.”1 (ст. 3). “Если  убийство совершено не умышленно, а  в ссоре или на пиру при людях, то убийца выплачивает виру (денежный штраф) также с помощью округи”(ст. 6). “Если кто откажется от участия в уплате дикой (подушной) виры, тому округа не помогает в уплате за него самого и он сам за себя тогда платит” (ст. 8). В ст. 6 и 8 “Русской правды” можно обнаружить все элементы договора страхования гражданской ответственности, полагая, что при непреднамеренном убийстве дикая вира является результатом предварительного страхового договоров и обязательно не для всех, а лишь для тех и в пользу тех, кто путем этого договора вступил в такое взаимное страховое общество.  Задачи страхового обеспечения носили некоторые государственные мероприятия, организуемые центральной или местной властью с разнообразными целями. Так, в связи с историческими условиями существования древнееврейского народа среди окружавших его племен одной из важных задач древнееврейского государства было всемерное содействие приросту населения. Для этих целей использовались различные способы и средства, в частности, освобождение новобрачных мужей в течение одного года от военной службы и от всех налогов, обязанность женитьбы на вдове брата, после которого не осталось сыновей и др. Существенную роль играли специальные (коммунальные) союзы, создаваемые для обеспечения невест-дочерей союза приданым. Это было своеобразное страхование приданого, которое проводилось в добровольном порядке, а средства формировались из членских взносов участников этих союзов2.

Примеры государственного страхования  давала и Московская Русь. Как известно, уже после свержения татаро-монгольского владычества на русские рубежи совершались  нескончаемые набеги крымских и ногайских  татар, которые захватывали пленников  и продавали их в рабство. Предотвратить  такую продажу или освободить из рабства мог выкуп. В целях  сохранения людских поселений, а  также военных и других служилых людей на юге страны организация  выкупа пленных была обеспечена специальной  финансовой базой. Предписания на этот счет содержаться в 72 главе “Стоглава” (1551 г.) “О искуплении пленных”. В ней предусматривались три формы выкупа из плена. Во всех случаях выкуп финансировался из царской казны, но затрачиваемые ею средства возвращались в виде ежегодной раскладки среди населения.

 

 

“Сколько годом того пленного окупу из царевой казны разойдется,- говорилось в “Стоглаве” - и то раскинуто на сохи (податная единица) по всей земле чей кто ни буди всем ровно”. Раскладка, такимобразом, строилась на уравнительных началах. В последствии от системы последующей раскладки реально израсходованных на выкуп пленных сумм совершился переход к регулярным платежам, образующим специальный фонд выкупа пленных3. Такой порядок закреплен в Соборном уложении (1649 г.) царя Алексея Михайловича, которое предписывало в отличие от “Стоглава” в зависимости от социального положения плательщика три размера “полоняничных” платежей . 
Минимальный размер – 2 деньги (деньга – полкопейки) – был установлен для служилых людей, стрельцов, казаков, пушкарей и т.д.; средний – 4 деньги – для крестьян и самый высокий – 8 денег – для городских и посадских жителей, а также крестьян приписанных к церковным и монастырским вотчинам. В уложении были определены и размеры сумм, предназначенных для выкупа, которые зависели от социального положения пленника. Так, на крестьян и боярских людей отпускалось по 15 рублей, на посадских людей – по 20 рублей; на стрельцов и казаков по 25 рублей. Самый высокий выкуп был установлен в отношении московских стрельцов – 40 рублей. Особый порядок финансирования выкупа был предусмотрен в отношении дворян и боярских детей. Он определялся не поголовно, а в зависимости от величины поместий, и, кроме того, размер суммы выкупа отличался в зависимости от обстоятельств пленения.  Заканчивая рассмотрение докапиталистических типов страхования, необходимо отметить, что несмотря на некоторые особенности его проявления в различных социально-экономических условиях и регионах мира общим является то, что оно было взаимным то есть члены того или иного коллектива страховали сами себя и не ставили цели получения доходов. 
              Что касается дореволюционной России, то здесь страховое дело осуществляли многочисленные предприятия и общества. Ведущую роль играли предприятия коммерческого типа – акционерные общества. Такая форма организации страховой деятельности давала капиталистам возможность бесконтрольно распоряжаться средствами, несопоставимо превышающими их состояние. В 1913 году во всех страховых учреждениях и обществах России было застраховано имущества на сумму 21 миллиард рублей, из которых 63% приходилось на долю акционерных страховых обществ, 15% – земств, 8% – городских взаимных страховых обществ. Русские акционерные общества того времени собрали 129 млн. рублей, земства – 34 млн., взаимные страховые общества около 14 млн. Доля иностранных акционерных страховых обществ составляла 14 млн. рублей. 
              Наибольшее распространение в дореволюционной России имело страхование от огня. Именно в этих целях в 1827 году было учреждено первое страховое общество, которое именовалось «Первое российское страховое от огня общество». В течение последующих тридцати лет было открыто по страхованию от огня еще два общества. Второе российское страховое от огня общество (1835г.) и “Саламандра” (1864г.). Поначалу объем операций этих страховых обществ был весьма скромен. Однако с отменой крепостного права начинается широкое развитие страхового дела, оно активно распространяется на деревню. За короткое время возникает несколько новых страховых обществ. В 1874 г. заправилы страховых акционерных обществ по страхованию от огня заключают специальное тарифное соглашение (конвенцию), направленное на недопущение возникновения новых страховых предприятий и раздробления операций между ними. Все эти страховые организации были связанны общим тарифом, но деятельность каждой из них регулировалась собственным уставом и полисными условиями, что приводило к жесткой конкурентной борьбе в погоне за прибылью. В 1913 г. в производстве операций по страхованию от огня принимало участие около трехсот страховых учреждений, в том числе 13 акционерных обществ. Второе место в имущественном страховании по сбору платежей занимало транспортное страхование судов и грузов. В 1913 г. его проводили 10 акционерных обществ. 
             Пять обществ осуществляли в 1913г. операции по страхованию стекол от разбития, впервые введенному в 1894 г. страховым обществом “Помощь”. С 1899г. этим видом страхования стало заниматься общество “Россия”. Страхование стекол получило распространение только в крупных городах, где возводились большие здания, обширные торговые и промышленные помещения. 
С 1900 г. общество “Помощь” начинает проводить страхование от краж со взломом, потом этот вид страхования был включен в сферу деятельности общества “Россия”. Однако популярностью такое страхование не пользовалось. 
Большинство акционерных страховых обществ было сосредоточено в Петербурге. В 1913 г. из 19 акционерных обществ 13 с капиталом 297,7 млн. руб. находились в Петербурге, 4 с капиталом 76,4 млн. руб. в Москве, 2 с капиталом 15,8 млн. руб. – в Варшаве. Среди русских акционерных обществ крупнейшим по объему операций и по размеру капиталов было общество “Россия”. Оно проводило 8 видов страхования на территории Российской Империи и осуществляло страховые операции за границей. В Александрии, Афинах, Белграде, Константинополе, Нью-Йорке, Берлине и других городах общество имело свои отделения и многочисленные агентства. Размер капитала “России” в конце 1918 г. достигал 109,1 млн. руб. Второе место после акционерных обществ занимали земства (органы местного самоуправления в ряде центральных губерний дореволюционной России). В 1864 г. было утверждено Положение о земском страховании. 
Личное страхование появляется в России в середине 30-х годов прошлого века. В 1835 году было организованно первое акционерное общество по страхованию жизни, которое получило название “Российское общество застрахования капиталов и доходов4.”

 После Октябрьской  революции в развитии страхования  можно выделить следующие этапы.  На первом этапе преобразования  страхового дела была сохранена  коммерческая основа старых форм  страхования. Декретом Совета Народных Комиссаров РСФСР от 23 марта 1918 года учрежден государственный контроль над всеми видами страхования, кроме социального, который возглавлялся Комиссариатом по делам страхования. С введением государственного контроля над страхованием доходы страховщиков подвергались прогрессивному налогообложению на государственные нужды. Второй этап связан с принятием Декрета Совета Народных Комиссаров РСФСР от 28 ноября 1918 г. "Об организации страхового дела в Российской Республике", где страхование во всех видах и формах объявлялось государственной монополией республики и ее достоянием. Сохранялось только взаимное страхование товарно-материальных ценностей кооперативных организаций, а все частные страховые компании и общества были ликвидированы. А третий этап развития страхования отмечен Декретом Совета Народных Комиссаров РСФСР от 6 октября 1921 г. "О государственном имущественном страховании", когда страховая деятельность полностью перешла в ведение Главного управления государственного страхования (Госстраху СССР).

С ростом объема операций и  расширением сферы страховой  деятельности за рубежом в 1947 г. из состава  Госстраха СССР выделилось Управление иностранного страхования СССР (Ингосстрах), ставшее второй государственной  монопольной страховой организацией. Государственная монополия в  страховании просуществовала более  семи десятилетий. Страхование развивалось  в этот период в направлении и  пределах, определяемых централизацией управления экономикой, социальной сферой и господствующей общенациональной собственностью. Виды, объемы страхования, страховые риски, тарифы, обязанности  страхователей и страховщиков, методы определения причиненного ущерба, расчета  страхового обеспечения, порядок уплаты страховых взносов, страховых выплат, содержание правил и договоров страхования - все это было унифицировано и  установлено централизованно. Монопольное  положение органов государственного страхования привело к полной потере интереса к совершенствованию  и развитию страхования, полной оторванности от мировой страховой практики. Государственная  монополия на страхование сохранялась  вплоть до 1988 г., когда был принят Закон СССР "О кооперации", предусматривающий, что кооперативы могут страховать имущество и другие имущественные  интересы в органах государственного страхования, а также создавать  кооперативные страховые учреждения; определять условия, порядок и виды страхования. 
             Серьезные изменения, последовавшие в связи с распадом СССР, вызвали объективную необходимость возрождения национального страхового рынка в России. Начиная с 1990 г. в России произошли радикальные изменения в подходах государства к регулированию страхования, созданы новые условия функционирования страховых организаций и компаний, в том числе и негосударственных. В условиях рыночной экономики хозяйствующие субъекты самостоятельно отвечают за результаты своей деятельности, действуют на свой риск. Расширяется круг страховых случаев, обусловливающих получение страхового возмещения. Становится более разнообразным круг страховых отношений с физическими лицами, стремящимися застраховать себя от непредвиденных неблагоприятных событий. 
              Таким образом, на протяжении всей истории развития страхового дела  можно увидеть, каким образом осуществлялось совершенствование деятельности страховых обществ. Исторические корни, которые имеют под собой страховые предприятия и организации, позволяют глубоко и наиболее полно осуществлять политику в области регулирования страхования, как самими страховщиками, так и государством.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2. Понятие и значение  страхования в Российской Федерации

 

Жизнь, особенно в наше непростое  время, полна неожиданностей. Человек  может оказаться жертвой катастрофы или ограбления, внезапно заболеть, вследствие изменения рыночной конъюнктуры  могут не оправдаться расчеты  предпринимателя на получение прибыли. В этих и множестве других случаев  возникает необходимость заранее  обезопасить себя от вредоносных  последствий либо свести их к минимуму. Немало людей постоянно находятся в зоне повышенного риска. Это пожарные, работники охранных служб, спасатели, инкассаторы, представители целого ряда других профессий. При поступлении их на работу или призыве на службу соответствующие министерства, ведомства и иные организации принимают на себя обязательства по страхованию жизни и здоровья указанных лиц на случай смерти или стойкой утраты трудоспособности. Многие граждане в преддверии старости и связанного с ней снижения трудоспособности хотят обеспечить себе хотя бы прожиточный минимум, для чего прибегают к услугам специализированных организаций, которые, принимая от граждан единовременно или периодически определенные взносы, гарантируют им при наступлении обусловленного события (например, при дожитии до оговоренного возраста) выплату соответствующих сумм, превосходящих, как правило, эти взносы. Во всех указанных случаях речь идет о страховании, при котором специализированные организации – страховщики собирают взносы с граждан и организаций (страхователей), заключивших с ними договоры страхования. За счет этих взносов (страховых премий) у страховщика образуется особый страховой фонд, из которого при наступлении предусмотренного в договоре случая – страхового случая (смерти, утраты трудоспособности, уничтожения имущества, неполучения прибыли и т. д.) страховщик уплачивает страхователю или иному лицу обусловленную денежную сумму5.

Страхование как система  защиты имущественных интересов  граждан, организаций и государства  — это необходимый элемент  социально-экономической системы  общества. Страхование не только освобождает  бюджет от расходов на возмещение убытков  при наступлении страховых случаев, но является одним из стабильных источников долгосрочных инвестиций. Страхование  в России еще не занимает такой  стратегической позиции, как в странах  с развитой рыночной экономикой, что  обусловлено особенностями становления  национальной системы страхования. В нынешний период развитие страхового рынка в России тормозится рядом  факторов, связанных со сложной ситуацией  в экономике нашей страны. Одной  из важнейших задач национальной системы страхования является совершенствование  нормативной базы страховой деятельности6.

На сегодняшний день в  условиях реформирования системы народного  хозяйства и преодоления последствий  мирового экономического кризиса страхование  относится к специальному и довольно сложному сектору экономики. Для  страхового рынка сегодня характерны: широкий спектр видов страхования, элементы конкуренции, обширный круг законодательных, нормативно-правовых положений и  требований, разнообразие правил и  условий страхования; взаимоотношения  с иностранными страховыми компаниями; особая система государственного контроля за деятельностью страховщиков. Политика государства по отношению к страхованию начинает неуклонно изменяться. Произошло расширение сферы услуг, предлагаемых страховыми компаниями, и немаловажен тот факт, что в противовес государственному страхованию возник и негосударственный сектор страхования, вследствие чего быстро возрастает численность страховых организаций.

Для современной России ускоренное развитие страхования как механизма  защиты имущественных интересов  лиц становится особенно значимым, требуется создание системы финансовых гарантий, обеспечивающей возмещение ущерба в случае стихийных бедствий, аварий, пожаров и других непредвиденных событий, которые могут негативно  повлиять на формирующиеся производственные связи, породить сбои в отраслях экономики.

Перспективная же роль страхования  обусловлена в первую очередь  выполняемой им функцией финансового  стабилизатора, который, с одной  стороны, позволяет субъектам экономики  компенсировать ущербы вследствие страховых  случаев, а с другой - накапливать  финансовые ресурсы для их инвестирования в науку, туризм, другие сферы хозяйственной  деятельности.

Всовременной цивилистики  существует несколько понятий страхования. Так, согласноЗаконаРФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" страхование –это отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков7.

Рассмотрим суждения ряда авторов на понятие и значение страхования в РФ. Наиболее распространенным является взгляд на страхование как  на систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов  формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных, непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам  при наступлении определенных событий  в их жизни. Другие авторы полагают, что страхование есть особые договорные экономические отношения между  физическими и юридическими лицами, с одной стороны, и организационными структурами, специализирующимися  на предоставлении страховых услуг, с другой8.

Страхование в России —  отрасль развивающаяся. В связи  с этим представляет интерес рассмотрение показателей страхования в нашей  стране на современном этапе. Как  считает А.А. Цыганов, «...российский страховой рынок вступил в  пору устойчивого поступательного  развития, нарушить которое в сторону  увеличения темпов роста могут изменения  в законодательстве, влекущие увеличение страхового поля»9.

Идея страхования неразрывно связана с его универсальным  значением как средства, способного устранить или, во всяком случае, сделать  менее имущественно ощутимым (минимизировать) неблагоприятный результат воздействия отдельных обстоятельств, затрагивающих ту или иную сферу хозяйственной деятельности. Непрерывное изменение самой среды жизнедеятельности человека объективно вызывает все большее разнообразие неблагоприятных факторов: не только природные силы стихийного характера (наводнения, бури, землетрясения и т.п.), а также несчастные случаи (транспортные аварии и катастрофы, эпидемии и т.п.), но и открытые и освоенные человеком новые свойства материи (ядерные материалы, ионизирующее излучение). Возникающие при этом широкомасштабные непредвиденные убытки не могут быть предупреждены ни совершенствованием системы общественных отношений, ни общей высокой культурой и профессионализмом осуществления той или иной деятельности.

Возможность решения задачи освобождения, преодоления и защиты от угрозы наступления подобных последствий  первоначально была найдена в  экономической природе страхования10.

Страхование в современных  экономических условиях представляет собой экономический механизм, основанный на принципе распределения убытка, понесенного в одном случае, между некоторым множеством других, которые подвержены аналогичной (однородной) опасности. Обеспечивая таким образом восстановление имущественной сферы отдельного хозяйства или определенного лица, экономическая сторона страхования выполняет двуединую функцию: позволяет участникам экономического оборота уверенно действовать в настоящем, а также обоснованно прогнозировать свое будущее, что, в свою очередь, создает основу устойчивого развития всего общественно-экономического строя. Поэтому именно в страховании идея разложения вреда, используемая и в других институтах (в частности, общей аварии), получила свое максимально полное и наиболее совершенное воплощение.

Страховые экономические  отношения выступают в форме  создания и распределения денежного  фонда, находящегося в управлении специальной  организации (страховщика), путем предварительной  аккумуляции денежных средств (взносов) заинтересованных участников экономического оборота (страхователей). Страховой  фонд как материальная основа страхования  по источнику своего образования  носит децентрализованный характер (взносы отдельных его участников), однако управляемый страховой организацией. Он становится централизованным фондом, сохраняя свои строго целевые направленность и назначение — возмещение имущественных потерь, возникающих у лиц, участвующих в его создании11.