Страхование жизни. 12

Содержание.

Введение………………………………………………………………….3

Сущность и цели страхования  жизни…………………………………..4

Принципы и социально-экономическая роль страхования жизни.…10

Виды страхования жизни……………………………………………….14

Статистика страхования жизни за 2009, 2010 и 2011 года……...……17

Заключение……………………………………………………………….20

Список использованной литературы…………………...………………21

Введение.

Во всех развитых странах  страхование является стратегически  важной отраслью экономики, обеспечивая  подавляющую часть инвестиций в  ее развитие и освобождая государственные  бюджеты от расходов на возмещение убытков от непредвиденных событий.

При этом особая роль страхования  проявляется в решении социальных проблем общества. Социальные гарантии населению страховщики способны предоставлять наряду с государством, а порой и опережая государство.

Человек не может быть уверен в том, что завтра с ним ничего не случится. Но он может застраховать себя от несчастного случая и этим обеспечить себе определенную защиту. Личное страхование служит дополнением  к государственному социальному  страхованию, и это действенный  способ страховой защиты населения  в случаях, когда жизненные обстоятельства складываются неблагоприятным образом.

Страхование личности и имущества  стало в современном мире насущной необходимостью для каждого гражданина. Оформив договор страхования, можно  чувствовать себя более защищенным в финансовом отношении при наступлении  страхового случая.

Основной ролью личного  страхования является повышения  социальной защищённости населения, путём  выплат денежных компенсаций в случае потери здоровья, жизни или трудоспособности, повышение объёма пенсий, за счёт выплат рент (аннуитетов), а так же обеспечения  населения качественным медицинским  обслуживанием и многое другое.

В свою очередь высокая  социальная защищённость населения  способствует повышению доверия  к правительству, стабилизации политической обстановки, что можно считать  политической составляющей развития личного  страхования.

Сущность и цели страхования жизни.

По своей сути страхование – это система экономических отношений, включающая совокупность форм и методов создания специального фонда средств и его использования для возмещения ущерба от неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам и их семьям помощи при наступлении различных событий в их жизни: дожития до определенного возраста, утраты трудоспособности и т.д.

Личное страхование - это  отрасль страхования, с помощью  которой осуществляется страховая защита семейных доходов граждан или укрепление достигнутого ими семейного благосостояния.

Согласно Закону «Об организации  страхового дела в Российской Федерации»  личное страхование представляет собой  систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой  услуги, когда защита имущественных  интересов связана с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователей или  застрахованных.

Предметом личного  страхования выступают риски, связанные  с жизнью человека и ее материальным обеспечением.

Страхование жизни  является разновидностью личного страхования. Закон об организации страхового дела устанавливает, что объектами страхования жизни выступают имущественные интересы, связанные с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан.

Особенности страхования  жизни заключаются в обеспечении  приемлемых доходов, уровня и качества жизни людей при наступлении случайных событий с неблагоприятными и благоприятными последствиями, именуемых страховыми случаями. В связи с этим страхование жизни представляет собой вид страхования, с помощью которого осуществляется страховая защита личных, семейных доходов граждан или укрепления достигнутого ими благосостояния. Если рассматривать эту цель с позиций интересов граждан, то она представляет собой защиту имущественного интереса, связанного с различными источниками дохода, от непредвиденных, опасных снижающих уровень жизни случайных событий. Понятие имущественного интереса страхователя или застрахованного является ключевым для возникновения страховых отношений, поскольку именно имущественные интересы образуют объект страхования.

В ст. 934 ГК страхование жизни  определяется через договор личного страхования, что дает сразу широкое толкование страхования жизни, в частности, относительно страховых случаев. Так, согласно п. 1 указанной статьи по договору личного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая).

Право на получение страховой  суммы принадлежит лицу, в пользу  которого заключен  договор. Договор  личного страхования считается  заключенным  в  пользу  застрахованного  лица,  если   в   договоре не   названо   в   качестве   получателя   страховой   суммы   другое   лицо.   

В   случае   смерти   лица,   застрахованного   по   договору,   в   котором не назван иной получатель, получателями страховой суммы   признаются  наследники  застрахованного  лица. 

Договор  личного  страхования  в  пользу  лица,  не  являющегося  застрахованным лицом, в том числе  в пользу не являющегося   застрахованным   лицом   страхователя,   может   быть   заключен   лишь   с   письменного   согласия   застрахованного   лица. При   отсутствии   такого   согласия   договор   может   быть   признан   недействительным   по   иску   застрахованного  лица,  а  в  случае  смерти  этого  лица  —  по  иску  его  наследников. 

Для определения сущности страхования жизни нужно знать  цели страхования жизни, преследуемые как страхователями (застрахованными, выгодоприобретателями), так и страховщиками, непосредственно организующими страхование жизни. Страхование жизни предлагает страховые гарантии выплат страховых сумм и инвестиционные услуги для увеличения этих выплат в рамках накопительного характера страхования, с помощью которых человек как страхователь, застрахованный или выгодоприобретатель может решить свои социальные и финансовые задачи по стабилизации своей жизнедеятельности. Реализация социальных задач позволяет преодолеть недостаточность системы государственного социального страхования и дополнить ее. В то же время реализация финансовых задач, с одной стороны, способствует увеличению личных доходов, а с другой – предоставляет необходимые гарантии при осуществлении целого ряда финансово-кредитных операций. Эти задачи так тесно сплетены вокруг основной цели страхования жизни – предотвращения критического ухудшения уровня жизни людей, что задачи социального характера можно отделить от финансовых весьма условно.

Задачами социального  характера, решаемыми со стороны  страхователя, являются:

1. защита семьи в случае потери кормильца и дохода умершего члена семьи;
2. обеспечение в случае временной или постоянной утраты трудоспособности (инвалидности);
3. обеспечение пенсии в старости;
4. накопление средств для оказания материальной поддержки детям при достижении совершеннолетия, например, для оплаты их образования;
5. оплата ритуальных услуг.

В круг задач финансового  характера входят:

1. накопительные задачи, связанные с получением инвестиционного дохода и вложениями капитала;
2. защита частного бизнеса, сохранение предприятия в случае смерти партнера по бизнесу, руководителя предприятия или «ключевого» персонала;
3. защита наследства путем: а) оплаты налога на наследство за счет страховой суммы, полученной по полису страхования жизни; б) облегчения передачи наследуемого имущества одному из наследников за счет прямого личного права бенефициара на страховую сумму, свободную от прав кредиторов и других наследников; в) законодательно установленного освобождения страховой суммы от налога на наследство;
4. увеличение личных доходов:

а) за счет предоставления льгот  по налогообложению премий и выплат по страхованию жизни;

б) освобождения страховых  выплат по долгосрочным видам страхования  жизни от уплаты подоходного налога;

в) льготного налогообложения  прироста капитала до определенной суммы  или за определенный срок действия договора.

В свою очередь страховщики, организующие страхование жизни, преследуют другие социальные и особенно финансовые задачи, которые тесно взаимосвязаны  с задачами страхователей. Причем страховщики задачи социального характера всегда связывают с финансовыми, такими как:

1. компенсация несовершенств государственного социального страхования частным добровольным коммерческим страхованием жизни, что дополнительно укрепляет социальную и даже политическую стабильность;
2. обеспечение дополнительной стабильности личных и семейных доходов, что сохраняет удельный вес средних слоев населения как базы общей социально-политической стабильности и дальнейшего развития страхования жизни;
3. стабилизация собственного страхового бизнеса за счет защиты от негативного действия социальных и политических рисков;
4. придание собственному страховому бизнесу, специализирующемуся на страховании жизни, социальной респектабельности, с одновременным решением проблемы социальной реабилитации частного бизнеса в страховой сфере.

Решение этих социальных задач  позволяет страховщикам одновременно реализовывать и задачи финансового  характера, такие как:

• стабилизация страхового портфеля, придание этой стабилизации долгосрочного характера за счет увеличения доли договоров долгосрочного страхования жизни и укрупнения страхового резерва;
• обеспечение большей финансовой устойчивости страховой компании в долгосрочной перспективе;
• стабилизация повышения рентабельности страховых операций при расширении возможностей удешевления продажи страховых полисов на эффекте объема и за счет инвестиционных доходов;
• расширение возможности компенсации временной убыточности страхового портфеля доходностью инвестиционного портфеля благодаря эффективному инвестированию резервов по страхованию жизни;
• расширение возможностей долгосрочного инвестирования в реальный сектор экономики; инвестирования в нововведения из-за значительного масштаба резервов по страхованию жизни, что переводит страховщиков из разряда спекулятивных инвесторов в разряд стабильных институциональных стратегических инвесторов, могущих конкурировать с инвестиционными фондами и банками;
• защита своего частного страхового бизнеса, сохранение своего предприятия в случае смерти своего руководителя или «ключевого» персонала путем распространения программы страхования жизни на свою собственную страховую компанию;
• использование налоговой экономии из-за налоговых льгот по инвестированию страховых резервов, уменьшения подоходного налога, льготного налогообложения прироста капитала до определенной суммы или за определенный срок действия договора, отсутствие налогообложения ссуд, выдаваемых под полис страхования жизни;
• гарантирование кредитов и займов, особенно потребительских и ипотечных, полисами срочного и пожизненного страхования, что расширяет возможности страховщиков, специализирующихся на страховании жизни, заимствовать и инвестировать заемные средства, которые обеспечиваются значительными страховыми резервами.

Таким образом, в конечном счете, страхователь заключает договор  страхования жизни либо с целью  обезопасить свой уровень семейного  или личного благосостояния в  случае преждевременной смерти, либо в инвестиционных целях, чтобы обеспечить будущие финансовые потребности, а  страховщики, организующие страхование  жизни, обеспечивают общую долгосрочную устойчивую финансовую стабильность своего страхового бизнеса, рентабельность страховых  операций, сбалансированность страхового портфеля, расширение инвестиционного  портфеля и повышение его гарантированной доходности с одновременной социальной реабилитацией своего частного бизнеса, защищая его от негативного действия социальных и политических рисков вместе с государственным социальным страхованием. Благодаря этому долгосрочное страхование жизни позволяет решать одновременно чрезвычайно важные задачи социальной стабилизации, инвестирования экономического роста и всемерно поддерживается государством. В условиях рыночной экономики оно представляет собой один из важнейших механизмов обеспечения экономической и социальной стабильности.

Принципы и  социально-экономическая роль страхования жизни.

Принципы, реализуемые в  страховании жизни:

1. Принцип  дисконтирования.

Важным принципом страхования  жизни является дисконтирование. В  математической статистике этот принцип  позволяет достаточно точно определять показатели демографического развития общества (такие как продолжительность  жизни, вероятность дожить или умереть в определенном возрасте), дает возможность страховщикам планировать во времени предстоящие страховые выплаты. Поэтому страховые компании с высокой степенью уверенности могут использовать поступающие страховые взносы для инвестирования, заранее зная срок, когда наступит время осуществить страховую выплату.

2. Принцип участия в прибыли  страховщика по специальным инвестиционным  полисам.

Этот принцип основан  на том, что страховые организации  по страхованию жизни, учитывая долгосрочный характер этого вида страхования, привлекают страхователей к участию в  прибыли, которую они получают от использования средств страховых резервов. Ежегодно страховая компания направляет часть получаемой прибыли на увеличение страховых сумм по договорам страхования жизни. Эта дополнительная сумма называется бонусом и подлежит выплате только по истечении срока действия договора или наступления страхового случая. Существует две формы начисления бонусов:

1. ежегодные бонусы, начисляемые в виде объявленного процента от страховой суммы (простые и сложные с учетом реинвестирования);
2. окончательный бонус, начисляемый страховой компанией по истечении срока договора или в случае претензии в целях повышения заинтересованности клиента в сохранении действия договора на весь срок либо поощрения за длительный срок оплаты премий при пожизненном страховании. Окончательный бонус тем больше, чем дольше срок действия договора.

3. Принцип выкупа договора.

Этот принцип основан  на выкупной сумме, которая представляет собой денежную сумму, уплачиваемую страховщиком страхователю, пожелавшему по какой-либо причине расторгнуть договор страхования жизни. Выкупная сумма – это стоимость накопленного по договору долгосрочного страхования жизни резерва премий на день досрочного расторжения договора. По каждому договору осуществляется капитализация уплачиваемых премий и начисляется математический резерв. Обычно в полисе указываются гарантированные стоимости выкупа страхового договора в различные периоды его прекращения.

4. Прозрачность страхования жизни.

Этот важный принцип страхования  жизни означает, что страхователь при заключении договора и во время  его действия вправе потребовать  от страховой компании всю информацию о ее деятельности и о проводимых ею страховых операциях, чтобы клиенту  были понятны основные условия, на которых  он подписывает контракт.

Все раскрытые и перечисленные  выше принципы страхования способствуют тому, что сущность страхования проявляет  себя помимо рисковозащитной и превентивной функций в следующих функциях страхования жизни: социальной; сберегательно-накопительной; инвестиционной; кредитной.

Страхование жизни широко используется для решения социальных проблем общества, т.е. оно выполняет  социальную функцию. Прежде всего, страховые компании финансируют лечение и реабилитацию потерпевших, компенсируют последним утраченные доходы. В случае смерти застрахованного его близким выплачиваются средства, которые позволяют не снижать достигнутый уровень жизни. Тем самым страхование жизни выполняет роль стабилизатора уровня жизни граждан, сохраняя одновременно социальную стабильность общества.

В последние годы существенно  возрастает роль страхования жизни  в пенсионном обеспечении, само пенсионное страхование стало видом страхования жизни. Договоры пенсионного страхования, заключаемые за счет средств граждан или их работодателей, с одной стороны, повышают уровень жизни пенсионеров, а с другой – снижают финансовую нагрузку на государство.

Долгосрочное страхование  жизни имеет важное значение в системе общественных экономических отношений, что позволяет говорить об особенной социальной функции страхования как формы организации индивидуальных накоплений населения. Развитие страхования жизни позволяет в значительной мере переложить бремя экономической заботы о гражданах престарелого возраста и нетрудоспособных на плечи страховщиков.

Сберегательная функция  страхования жизни позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную денежную страховую сумму. Указанная сумма формируется из месячных или ежеквартальных страховых премий, которые оплачиваются страхователем страховщику.

Наряду со вкладами в сберегательные кассы страхование жизни является одной из удобных форм помещения и хранения денежных сбережений населения. Страхование жизни дает возможность гражданам осуществлять долгосрочные сбережения страхового назначения путем регулярной уплаты относительно доступных страховых взносов

С помощью страхования  жизни мобилизуются крупные накопления для развития, инвестирования и кредитования национальной экономики. Тем самым  страхование жизни выполняет  инвестиционную и кредитную функции.

В целом в страховании  жизни одновременно сочетаются рисковая и превентивная функции с социальной, сберегательно-накопительной, инвестиционной и кредитной функциями. При этом особое отличие от рисковых видов страхования (особенно страхования от несчастных случаев и медицинского страхования) страхование жизни приобретает именно благодаря этим последним трем функциям.

Виды страхования  жизни.

Теория и практика страхования  жизни демонстрирует большое  разнообразие видов договоров страхования  жизни, заключаемых страховыми организациями  при реагировании на малейшие изменения  в функционировании финансового  рынка. Однако все виды страхования  жизни имеют определенные типические характеристики, выработанные за всю  историю развития данного вида страхования.

Главными критериями, по которым различают виды страхования  жизни, являются:

• объект страхования;

• предмет страхования;

• порядок уплаты страховых  премий;

• период действия страхового покрытия;

• форма страхового покрытия;

• вид страховых выплат;

• форма заключения договора.

Таким образом, основываясь  на данных критериях, выделяют следующие  виды страхования.

1. По виду объекта страхования жизни различают:

• страхование собственной  жизни, когда застрахованный и страхователь – одно лицо;

• страхование в отношении  другого лица, когда застрахованный и страхователь – разные лица;

• совместное страхование  жизни на основе принципа первой или  второй смерти.

2. В зависимости от предмета страхования жизни выделяют: страхование на случай смерти; страхование на дожитие.
3. В зависимости от порядка уплаты страховых премий выделяют:

• страхование жизни с  единовременной (однократной) премией;

• страхование жизни с  периодическими премиями, уплачиваемыми: в течение срока договора; в течение ограниченного периода времени, меньшего, чем срок договора; на протяжении всей жизни.

Однократная премия подразумевает  оплату страхового взноса один раз  при подписании договора. Периодические  премии уплачиваются ежегодно, ежеквартально  или ежемесячно.

4. По периоду действия страхового покрытия различают: пожизненное страхование (на всю жизнь); страхование жизни на определенный период.
5. В зависимости от формы страхового покрытия можно выделить следующие формы страхования жизни:

• на твердо установленную  страховую сумму;

• с убывающей страховой  суммой;

• с возрастающей страховой  суммой;

• при увеличении страховой  суммы в соответствии с ростом индекса розничных цен;

• при увеличении страховой  суммы за счет участия в прибыли  страховщика;

• при увеличении страховой  суммы за счет прямого инвестирования страховых премий в специализированные инвестиционные фонды.

6. По виду страховых выплат различают страхование жизни: с единовременной выплатой страховой суммы; с выплатой ренты (аннуитета); с выплатой пенсии.
7. По способу заключения договоры страхования жизни делятся на договоры: индивидуальные; коллективные.

Представив характеристику наиболее важных критериев, определяющих специфику различных видов страхования  жизни, можно составить комплексную систему страхования жизни, наиболее употребляемых на страховом рынке.

В теории и практике страхования  жизни принято выделять три базовых  типа страхования, имеющих существенные различия по целой совокупности вышеприведенных  критериев:

1. срочное страхование жизни – страхование жизни на случай смерти, заключаемое на определенный срок;
2. пожизненное страхование – страхование на случай смерти в течение всей жизни застрахованного;
3. смешанное страхование жизни – страхование и на случай смерти, и на дожитие в течение определенного периода времени. Есть и более широкие виды смешанного страхования жизни, когда страхование на случай смерти и страхование на дожитие сочетаются с медицинским страхованием, страхованием от несчастных случаев или даже страхованием ответственности.

Существуют и другие классификации  базисных типов страхования жизни. Например, выделяют три группы (класса) страхования жизни, которые могут  существовать как по отдельности, так  и в той или иной комбинации: срочное страхование жизни; страхование  на дожитие; пожизненное страхование.

В отдельные подвиды выделяют виды страхования жизни, производные  от базовых типов и существующие внутри них: пенсионное страхование; аннуитетное, или рентное, страхование жизни.

Статистика страхования жизни за 2009, 2010 и 2011 года.

Таблица 1. Страховые премии и выплаты по добровольному страхованию  жизни.

* показатель введен, начиная с отчетности за 1 полугодие 2009 года

Рис 1.

Рис 2.

Наибольшие вклады, а так  же выплаты осуществляются по личному  страхованию на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока, либо наступления определенного события.

Как видно на Рис 1. страховые  премии с 2009 до 2011 года возросли почти  в 2 раза.

Заключение.

Экономическая сущность страхования  состоит в формировании страховщиком страхового фонда за счет страховых  взносов страхователей, предназначенного для страховых выплат страхователям  при наступлении страховых случаев, оговоренных в договоре.

Личное страхование является крупной отраслью страхования. Объекты  личного страхования  -  жизнь,  здоровье,  трудоспособность  человека. Конкретными страховыми событиями по личному страхованию является дожитие до  окончания  срока  страхования или потеря здоровья в результате несчастных случаев.  В отличие от имущественного  страхования  объекты личного страхования не имеют критерия стоимости.

Ослабляя риски во многих сферах жизни, страхование дает большую уверенность в завтрашнем дне, в своем будущем. Уверенность же порождает большую активность деятельности, более быстрое развитие всех составляющих нашего общества, а соответственно и самого общества.

  Таким образом, страхование  способствует и социальному, и  экономическому подъему нашей  страны, делая положение граждан  и предприятий более устойчивым  и независимым от различного рода случайностей.

Список использованной литературы.

1. Гражданский Кодекс РФ
2. Страхование : учебник / С. В. Ермасов, Н. Б. Ермасова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Высшее образование, 2008. - 613 с. - (Основы наук).
3. Страхование: учебник для студ. вузов/ Ю. Т. Ахвледиани, А. П. Архипов, С83 Н. Д. Амаглобели [и др.]; ред. Ю. Т. Ахвледиани, В. В. Шахов .- 2-е изд., перераб. и доп.- М.: ЮНИТИ, 2008.
4. Худяков А.И., Теория страхования, «Статут», 2010г. , 428стр.
5.   О. В. Кузнецова, Добровольное страхование, «Юрайт», 2008
6. Федеральная служба по финансовым рынкам

                  http://www.fcsm.ru