Страхование жизни. 10

 

Оглавление

 

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………....3

ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ…………………………………………………………………................5

    1. Сущность и необходимость страхования жизни…………………..5
    2. Содержание и функции страхования жизни……………………….9
    3. Виды страхования жизни…………………………………………15

Резюме по главе 1…………………………………………………………20

ГЛАВА II. АНАЛИЗ СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ «НАСКО»……………………………….………22

2.1. Характеристика страховой  компании «НАСКО»………………….22

2.2. Страховая сумма, страховая премия и порядок ее уплаты в страховой компании «НАСКО»……………………………………………...…30

2.3. Страховые тарифы по страхованию от несчастных случаев в страховой компании «НАСКО»……………………………………………...…35

Резюме по главе 2…………………………………………………………44

ВЫВОДЫ………………………………………………………………….46

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ………………………………………………...48

ПРИЛОЖЕНИЕ…………………………………………………………...51

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Все виды человеческой деятельности и вся жизнь в  обществе сопряжена с риском потерять жизнь, здоровье и имущество, вследствие изменения рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты прибыли. Причем время и масштабы подобных событий заранее не могут быть оценены. Они определяются широким набором случайных факторов.

Наличие непредвиденных обстоятельств, сопровождающих хозяйственную  и бытовую деятельность человека, определяет необходимость в мерах предупреждения или возмещения потерь, возникающих в результате случайных событий. Разработка, внедрение в практику и повседневное применение системы подобных мер становятся частью человеческого быта и культуры.

Страхование - это  такой вид необходимой общественно  полезной деятельности, при которой  граждане и организации заранее  страхуют себя от неблагоприятных последствий  в сфере их материальных и личных нематериальных благ путем внесения денежных взносов в особый фонд специализированной организации (страховщика), оказывающей страховые услуги, а эта организация при наступлении указанных последствий выплачивает за счет средств этого фонда страхователю или иному лицу обусловленную сумму.

В условиях перехода к рыночным отношениям страхование становится объективно необходимым элементом всего хозяйственного механизма. Сфера его применения значительно расширяется, охватывая все формы собственности, семейные отношения, привлекая широкий круг новых заинтересованных страхователей.

Целью работы является выявление проблем и перспектив развития страхования жизни в РФ. Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи:

    1. разобрать понятие страхования жизни;
    2. рассмотреть его формы и виды;
    3. провести анализ страхования жизни в СК «НАСКО».

Предметом исследования является страхование жизни как вид личного страхования.

Объектом  исследования является страховая компания ОАО «НАСКО»

Структурно работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы и приложения.

 

Глава I. Теоретические аспекты страхования жизни

 

    1. Сущность и необходимость страхования жизни

 

Для того чтобы  граждане имели возможность сверх  или помимо выплат и льгот по специальному страхованию удовлетворять свои социальные потребности, широко проводится личное страхование, страховые взносы по которому уплачиваются за счет семейных доходов.

Личное страхование  представляет собой механизм защиты от рисков, связанных с общественным производством, стихийными бедствиями, утраты здоровья и других жизненных  обстоятельств, требующих значительных финансовых средств, которые у конкретного человека могут отсутствовать.

Личное страхование  в России существует уже 80 лет и  получило большую популярность.

Личное страхование  в свою очередь подразделяется на 2 подотрасли - страхование жизни и страхование от несчастных случаев.

Страхование жизни - подотрасль личного страхования, включающая в себя совокупность видов страхования, по условиям которых страховщик выплачивает  застрахованному лицу или его  правопреемнику определенную денежную сумму при дожитии застрахованного до определенного возраста, события или даты, либо в случае его смерти.

К страхованию  жизни относятся такие виды: страхование  на дожитие; страхование на случай смерти; страхование жизни рисковое (например, на случай смерти и утраты трудоспособности); страхование жизни с понижающимся взносом; страхование детей; страхование до определенного срока (страхование образования, стипендия, средств на обзаведение домашним хозяйством и т.п.); страхование жизни с понижающейся страховой суммой, когда страхователем является лицо, взявшее кредит или оформившее покупку в кредит; страхование жизни смешанное; страхование вкладов и др.

Большинство видов  страхования жизни носят долгосрочный характер, что позволяет страховщикам аккумулировать значительные финансовые ресурсы, получая при этом дополнительный доход от инвестирования резерва страховых взносов.

Страхование жизни, как форма накопления, имеет большое  значение и для страхователей, вследствие чего в большинстве промышленно  развитых стран страховщикам, осуществляющим операции по страхованию жизни (пенсии, ренты), законодательно запрещено заниматься иными видами страхования.

Как и по другим видам личного страхования, страхование  жизни, его условие, тарифные ставки и страховые суммы определяются соглашением сторон в договоре страхования.

Объекты страхования  определяются в Законе, "как не противоречащие законодательству РФ имущественные  интересы", связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и  пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование) [5, с.29].

Участники страхового обязательства именуются страхователями и страховщиками. При страховых  взаимоотношениях основополагающим документом является договор.

Страхователями  признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

Страхователи  вправе заключать со страховщиками  договоры о страховании третьих  лиц, в пользу последних (застрахованных лиц).

Застрахованный – физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого является объектом страховой защиты по специальному и личному страхованию. Он может быть одновременно и страхователем, если уплачивает страховые взносы по условиям личного страхования.

Страхователи вправе при заключении договоров страхования назначать физических и юридических лиц для получения страховых выплат по договорам страхования, а также заменять их по своему усмотрению до наступления страхового случая.

Страховой случай – фактически наступившее событие, которое предусмотрено законом или договором страхования и впечет возникновение обязанности страховщика произвести страховую выплату.

Страховщиками признаются юридические лица любой  организационно-правовой формы, предусмотренной  законодательством РФ, созданные для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования) и получившие в установленном Законом порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ.

Закон, регулируя  правовой статус участников страхового обязательства, предусматривает и необходимую в условиях рынка посредническую деятельность - это деятельность страховых агентов, страховых брокеров [20, с.47].

Чтобы понимать любой договор по страхованию  жизни, необходимо иметь информацию относительно шести главных черт полисов: продолжительность договора страхования, условия оплаты премий, выплата пособий или страховой суммы, наличие сберегательного компонента, наличие компонента защиты и дивидендов.

1. Продолжительность  договора страхования жизни – максимальный промежуток времени продолжительности действия страховки.

Может быть указана  почти любая продолжительность. Имеются однолетние договоры, пятилетние, десятилетние, двадцатилетние, тридцатилетние, договоры, которые действуют до 65- или 85-летия застрахованного. Полисы, которые действуют до исполнения 100 лет застрахованному, называются "пожизненными", или бессрочным страхованием.

2. Пособие при  наступлении страхового случая, или страховая сумма в связи  со смертью – сумма, подлежащая оплате в связи с произошедшим событием.

3. Страховая  премия – сумма, уплаченная  плательщиком премии страховой  компании. В некоторых договорах,  премия постоянна в продолжительности  всего периода действия контракта.  В некоторых полисах, однако, премиальные увеличиваются, и в некоторых полисах премиальные уменьшаются. Почти любая премиальная модель возможна.

Премии могут  оплачиваться один раз в год (ежегодные), два раза в год (полугодовые), четыре раза в год (ежеквартальные) или двенадцать раз в год (ежемесячные).

4. Сберегательный  компонент или выкупная сумма  - текущая стоимость полиса. Некоторые  полисы страхования жизни предусматривают  денежную стоимость, которая является  суммой, выплаченной владельцу полиса, когда премиальные платежи прекращены, и контракт расторгнут. Такие полисы, считается, содержат сберегательный компонент. Количество денежной стоимости определено в полисе.

5. Компонент  защиты. Так как пособие подлежит  оплате в связи со смертью  застрахованного и так как  денежная стоимость доступна владельцу полиса, в то время как застрахованный жив, сумма защиты страхования жизни в полисе может рассматриваться как разность между пособием в связи со смертью и денежной стоимостью полиса на то время, когда застрахованный жив. Если в полис включено пособие в связи со смертью, которое является постоянным, и денежная стоимость которого увеличивается устойчиво через какое-то время, компонент защиты может рассматриваться как устойчиво уменьшающаяся во времени стоимость.

6. Дивиденды.  Некоторые договоры предполагают участие застрахованного в прибылях страховой компании. Такие договоры считаются "участвующими". Это означает, что страховая компания обязуется производить оплату периодических (обычно ежегодных) "дивидендов" владельцу полиса [10, с.82].

 

    1. Содержание и функции страхования жизни

 

Страхование жизни предусматривает  предоставление страховщиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму денег страхователю или указанным им третьим лицам в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срока.

Страховой риск при страховании  жизни это продолжительность  человеческой жизни. Риском не является сама смерть, а время её наступления. Страховой риск имеет три аспекта:

  1. вероятность умереть в молодом возрасте или ранее средней продолжительности жизни;
  2. вероятность умереть или выжить в течение определенного периода времени;
  3. вероятность жить в старости, имея большую продолжительность жизни, что требует получения регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности.

Основными принципами страхования жизни являются следующие.

  1. Страховой интерес. Чтобы застраховать жизнь какого-либо лица, страхователь должен иметь страховой интерес, т.е. потенциальную возможность получить компенсацию вследствие материальных потерь, связанных с получением застрахованным инвалидности или в результате его смерти.
  2. Использование дисконтирования и таблиц смертности населения для расчета математических резервов по договорам страхования жизни.
  3. Участие страхователя в прибыли страховщика. Страховая организация, учитывая долгосрочный характер страхования жизни, направляет часть получаемой прибыли на увеличение страховых сумм по страховым договорам. Эта дополнительная сумма называется бонусом.
  4. Выкуп страхового договора. Выкупная сумма — это стоимость накопленного по договору долгосрочного страхования жизни резерва страховых премий, подлежащая выплате страхователю на день досрочного расторжения договора.
  5. «Прозрачность» страхования жизни. Это означает доступность и понятность для клиента информации о страховщике и проводимых им операциях по страховому договору [2, с.120].

Причины появления и развития страхования жизни:

  1. необходимость защитить семью в случае потери кормильца или дохода главы семьи;
  2. необходимость защитить бизнес и продолжение существования предприятия в случае смерти: партнера по бизнесу, руководителя предприятия, «ключевого персонала»;
  3. гарантия для получения займа, ссуды, ипотеки;
  4. создание накоплений;
  5. защита наследства, в том числе: оплата налога на наследство за счет полиса страхования жизни; облегчение передачи наследственного имущества или состояния одному из наследников;
  6. оплата расходов по похоронам;
  7. льготы по налогообложению взносов и выплат по личному страхованию: страховые взносы могут приводить к уменьшению подоходного налога.

Страхование жизни различают по следующим признакам:

По предмету страхования:

  1. страхование на случай смерти;
  2. страхование на дожитие;
  3. смешанное страхование (смерть и дожитие).

По порядку уплаты страховых премий:

  1. договоры с единовременной (однократной) премией;
  2. договоры с периодическими премиями.

По периоду действия страхового покрытия:

  1. пожизненное страхование (на всю жизнь застрахованного);
  2. на определенный период времени.

По виду страхового покрытия:

  1. на твердо установленную страховую сумму;
  2. с убывающей страховой суммой;
  3. с возрастающей страховой суммой;
  4. увеличение страховой суммы в соответствии с ростом индекса розничных цен;
  5. увеличение страховой суммы за счет участия в прибыли страховщика (бонусы);
  6. определение страховой суммы по результатам прямого инвестирования страховых премий в специализированные инвестиционные фонды.

По виду страховых выплат:

  1. страхование с единовременной выплатой страховой суммы;
  2. страхование с выплатой ренты (аннуитета);
  3. страхование с выплатой пенсии (пенсионный план). Отличительные признаки страхования жизни представлены на рис. 1.

Аннуитет представляет собой страховой договор, по которому выплачивается годовая рента в течение какого-либо периода жизни застрахованного в обмен на уплату однократной премии при подписании договора. На практике годовая рента может выплачиваться и ежеквартально, и ежемесячно, но в сумме, равной начисленной за год. Чаще всего для оплаты единовременной премии используются страховые суммы, накопленные по смешанному страхованию жизни или страхованию на дожитие. Иногда разрешается оплачивать покупку аннуитета в рассрочку Чаще всего аннуитеты покупают при выходе на пенсию или для образования детей. Для определения страховых тарифов по аннуитетам используют таблицы смертности не для населения в целом, а для населения, имеющего более высокие показатели здоровья и соответственно более низкие коэффициенты смертности.







 




 

 



 

Рис. 1 Отличительные признаки страховой жизни

Существуют следующие  виды аннуитетов.

  1. Простой аннуитет. При оплате однократной премии застрахованному выплачивается годовая рента пожизненно.
  2. Отложенный аннуитет. При заключении договора оговаривается период между заключением договора и началом выплаты ренты. За этот отложенный период назначаются периодические премии для оплаты страхователем аннуитета.
  3. Срочный аннуитет. Страховой договор предусматривает выплату ренты только до строго оговоренной даты или до преждевременной смерти (до окончания срока договора).
  4. Гарантированный аннуитет. По договору предусматривается выплата ренты пожизненно (до смерти) или в течение гарантированного срока, в зависимости от того, какой из этих двух периодов окажется более длительным. В случае смерти застрахованного в течение фиксированного периода рента будет выплачиваться наследникам до окончания этого периода.
  5. Аннуитеты с защитой капитала. По этому договору застрахованный или его наследники получают полную стоимость уплаченных премий в любом случае. Если застрахованный умирает прежде, чем общая сумма выплаченной ренты будет равна сумме уплаченных премий, то оставшаяся разница выплачивается наследникам. Если застрахованный остается жив в течение срока договора, то он сам получает оплаченный капитал в виде ренты.

По форме заключения договора различают:

  1. индивидуальное страхование;
  2. коллективное страхование.

В страховой практике выделяют три базовых вида страхования  жизни, имеющих существенные отличия  по наиболее важным критериям:

  1. срочное страхование жизни - страхование на определенный срок на случай смерти;
  2. пожизненное страхование - в обмен на уплату премий страховщик обязуется выплатить страховую сумму в случае смерти застрахованного, когда бы она ни наступила;
  3. смешанное страхование жизни - страхование и на случай смерти, и на дожитие в течение определенного периода времени; при этом страховщик обязуется выплатить страховую сумму как в случае смерти застрахованного, если она наступает до истечения срока действия договора, так и по истечении срока договора в установленное время, если застрахованный остается живой [4, с.67].

Объектом страхования  являются не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы, связанные со снижением (временным или постоянным) дохода и (или) дополнительными расходами в связи с травматическим повреждением, временной нетрудоспособностью (временным расстройством здоровья), инвалидностью или смертью Застрахованного вследствие несчастного случая или болезни.

Несчастный случай (в рамках настоящих Правил) -  внешнее, кратковременное (до нескольких часов), фактически происшедшее под воздействием различных внешних факторов (физических, химических, механических и т.п.) событие, характер, время и место которого могут быть однозначно определены, наступившее в период срока страхования и возникшее непредвиденно, непреднамеренно, помимо воли Застрахованного, повлекшее за собой причинение вреда жизни и/или здоровью Застрахованного.

Не являются несчастным случаем, в рамках настоящих Правил, остро возникшие, хронические и  наследственные заболевания и их осложнения (как ранее диагностированные, так и впервые выявленные), спровоцированные воздействием внешних факторов, в частности, инфаркт миокарда, инсульт, аневризмы, опухоли, функциональная недостаточность органов, врожденные аномалии органов, анафилактический шок, а также инфекционные заболевания, пищевая токсикоинфекция (сальмонеллез, дизентерия и др.).

Болезнь (в рамках настоящих Правил) – диагностированное квалифицированным врачом на основании объективных симптомов впервые в период срока страхования, не вызванное несчастным случаем нарушение нормальной жизнедеятельности организма, обусловленное функциональными и/или морфологическими изменениями.

Травматическое  повреждение (в рамках настоящих Правил) - внезапное нарушение структуры, анатомической целостности органов и тканей вследствие несчастного случая, произошедшего в период действия договора страхования, предусмотренное Таблицей страховых выплат по риску травматического повреждения вследствие несчастного случая.

Временная нетрудоспособность (в рамках настоящих Правил) – полная и абсолютная нетрудоспособность, которая не позволяет Застрахованному заниматься трудовой деятельностью в соответствии с трудовым договором (контрактом) на протяжении определенного ограниченного периода времени.

Временное расстройство здоровья (в рамках настоящих Правил) - нарушение состояния здоровья, произошедшее вследствие несчастного случая в период действия договора страхования и повлекшее стационарное или амбулаторно-поликлиническое лечение, сопровождающееся регулярным осмотром по назначению врача.

Инвалидность - социальная недостаточность вследствие нарушения здоровья со стойким расстройством функций организма, приводящая к ограничению жизнедеятельности и необходимости социальной защиты [13, с.26].

 

    1. Виды страхования жизни

 

Смешанное страхование  жизни объединяет такие виды страховых договоров, которые обеспечивают застрахованному в обмен на уплату страховых премий выплату страховой суммы как в случае смерти застрахованного (выплата выгодоприобретателю) в течение срока действия договора, так и в случае дожития до срока окончания договора (выплата застрахованному или выгодоприобретателю).

Смешанное страхование  предоставляет застрахованному наиболее полную защиту, покрывая одновременно два противоположных страховых риска. Премии могут быть и периодическими, и однократными. Начиная с определенного периода договоры приобретают выкупную стоимость, обладают высокой инвестиционной привлекательностью, предлагая страхователю участие в прибыли (бонусы) или прямое инвестирование. Договоры смешанного страхования являются наиболее выгодными для целей создания накоплений, но с невысокими гарантиями по сравнению с другими договорами на случай смерти. Выплата страховой суммы может быть однократной или в виде ренты.

Существуют следующие виды смешанного страхования жизни:

  1. Простое смешанное страхование — в обмен на уплату фиксированных выравненных премий страховщик обязуется выплатить гарантированную страховую сумму либо по истечении договора, либо в случае смерти. Страховая сумма может быть одинаковой для обоих случаев или разной (например, на случай смерти покрытие выше).
  2. Смешанное страхование с участием в прибыли — выплачиваемая страховая сумма представляет собой базовую сумму с начисленными за период действия договора бонусами.
  3. Смешанное страхование с редукцией — базовая страховая сумма уменьшается при невозможности оплаты страхователем текущих премий пропорционально неоплаченным премиям.
  4. Инвестиционное смешанное страхование — страховщик использует страховые премии для размещения в специальных инвестиционных фондах; страховая сумма зависит от изменения стоимости произведенных инвестиций.

Срочное страхование  жизни является наиболее старым и традиционным видом страхования жизни. Страховой договор заключается на определенный период времени (год, пять, десять лет), и страховая сумма выплачивается выгодоприобретателю только в случае смерти застрахованного в течение срока действия договора.

Срочное страхование  жизни предоставляет самые высокие страховые гарантии на случай смерти при самых низких страховых премиях. Его основная цель — защита семьи и наследников в случае преждевременной смерти застрахованного. Премии периодические. Договор не предусматривает ни участия в прибыли (бонусов), ни инвестиционного дохода, ни выкупной суммы. Используется чистая страховая техника разложения риска между страхователями без элементов капитализации премии. Выплата страховой суммы может осуществляться единовременно по наступлении страхового случая или в рассрочку в виде ренты.

Существуют следующие виды срочного страхования жизни:

  1. Срочное страхование с постоянной премией. При оплате страхователем постоянных периодических премий в течение срока действия договора страховщик выплачивает гарантированную страховую сумму в случае смерти застрахованного до окончания действия договора.
  2. Конвертируемое срочное страхование. Договор срочного страхования в любое время в течение срока действия договора может быть переоформлен в договор смешанного или пожизненного страхования либо на прежнюю страховую сумму, либо на определенную долю этой суммы с перерасчетом страховых премий исходя из тарифов смешанного (пожизненного) страхования.
  3. Срочное страхование с убывающей страховой суммой. В договоре предусматривается ежегодное уменьшение страховой суммы на определенную величину до нуля в конце срока страхования. Страховые премии постоянные, периодические, но период их уплаты короче срока действия договора. Используется при страховании жизни заемщика для гарантии оплаты долговых обязательств перед кредитными учреждениями.
  4. Срочное страхование с возрастающей страховой суммой. Предоставляет гарантию противодействия процессу инфляции. Страховая сумма увеличивается пропорционально росту индекса розничных цен. Страховые премии повышаются соответствии с увеличением страховой суммы.
  5. Срочное страхование жизни с контрстрахованием на дожитие. Страховщик при ненаступлении страхового случая по договору выплачивает застрахованному определенную сумму по истечении срока страхования. Эта сумма представляет собой возврат части уплаченных страховых премий за вычетом доли расходов и прибыли страховщика [19, с.132].

Пожизненное страхование — это страхование жизни на случай смерти в течение всей жизни застрахованного после заключения страхового договора, когда бы она ни произошла. Вероятность наступления страхового события равна 1, и риск страховщика состоит только в том, когда именно произойдет страховой случай и какую величину страховых премий и инвестиционного дохода он успеет аккумулировать в резерв по такому виду договора.

Пожизненное страхование имеет основной целью наиболее полное обеспечение наследников с учетом максимально возможных льгот по наследованию денежных сумм. Срок действия договора неограничен. Страховые премии могут быть периодическими или однократными. Страхователь освобождается от уплаты периодических премий после достижения 75—80 лет. Договоры содержат элементы капитализации; используются дисконтирование, начисление бонусов, прямое инвестирование страховых премий. Страховая выплата осуществляется в виде единовременной суммы или ренты.