Страхование жизни детей с ежегодными взносами

СОДЕРЖАНИЕ 

Введение 3

1.Принципы ценообразования в страховании жизни детей. 4

2.Теоретические основы страхования жизни детей. 12

3.Уточнённый расчёт тарифов в страховании жизни детей. 17

Заключение 26

Список литературы  27 
 
 

    Введение 

    Актуарные расчеты страховых тарифов (тарифных ставок) производятся на основе методологии актуарной оценки рисков и вероятностей наступления страховых случаев. Вопросы актуарных расчетов занимают центральное место в деятельности любого страховщика. Их значение определяется тем, что страховщик, как правило, проводит ряд различных по содержанию и характеру видов страхования, требующих адекватного математического измерения принятых по договорам обязательств. При исчислении страховых взносов и страховых выплат их размеры должны изменяться в иерархических структурах с различными условиями рисковых ситуаций во времени и пространстве.

    В настоящее время актуарии также активно действуют в области финансов и инвестиций, будь то управление инвестиционным портфелем, исследование и дублирование фондами и брокерами фондовой биржи, измерение и мониторинг инвестиционного исполнения, управление взаимосвязью между доходами и расходами или анализ современных финансовых инструментов.

    Актуарии применяют своё умение и в других областях, таких как персональное финансовое планирование, оценка персонального ущерба, экспертиза планов размещения капитала, корпоративное планирование, оценка промышленных рисков и управление ими.

    Цель курсовой работы является изучение страхования жизни детей.

    Исходя из указанной цели, были сформулированы следующие задачи курсовой работы:

    - рассмотреть принципы ценообразования в страховании жизни детей.

    - ознакомиться с методиками оценки тарифов, изучить теоретические основы страхования жизни детей.

    - проанализировать уточнённый расчёт тарифов в страховании жизни детей 
 

    1.Принципы ценообразования в страховании жизни детей. 

    В России человеческие ресурсы являются наиболее важным фактором успеха любого бизнеса, в т.ч. и входе финансового кризиса. Финансовый кризис и платежный спад организаций и населения приводят к жесткой конкуренции, требуют не только высокой квалификации работников всех уровней, от руководителя до рядового сотрудника, но и их творческого участия в бизнес-процессах и полной самоотдачи.

    Даже входе финансового кризиса выигрывают руководители, которые считают, что "главное богатство предприятия - его люди", которые позволяют своим сотрудникам раскрыть свой потенциал в сложившейся ситуации и в конечном итоге приносят большую прибыль.

    Для эффективной работы сотрудников целесообразно стимулировать труд работников путем предоставления дополнительных социальных гарантий, обеспечивая защиту здоровья сотрудников организации.

   Страхование детей, в отличие от страхования взрослых, имеет льготный характер. Нетто-премия рассчитывается по смешанному виду страхования со следующим объёмом страховых услуг:

1. Выплата страховой суммы в размере S1 рублей при дожитии до 18 лет (или иного возраста при 10-летнем или большем сроке страхования).

2. Выплаты пособия на случай смерти застрахованного в период действия договора в размере S2 рублей.

3. Возврат в случае смерти застрахованного брутто-ставки или её части, уплаченной страхователем до момента смерти.

4. Выплата страховой суммы в связи со стойким расстройством здоровья застрахованного, вызванным несчастным случаем.

    Таким образом, брутто-ставка состоит из пяти частей, четыре из которых формируют страховой фонд реализации финансовых обязательств страховщика, а пятая часть - нагрузка - компенсирует расходы на ведение операций и формирует прибыль.

    Включать в брутто-ставку страховые выплаты по несчастному случаю не будем, так как фонд по этим выплатам формируется исходя из иных принципов.

    Страховой фонд складывается из средств страхователей. С помощью актуарных методов определяется доля участия каждого из них в создании фонда или величине страховых взносов. Обычно страховые взносы исчисляются как произведение страховой суммы на страховой взнос с единицы страховой суммы, который носит название брутто-ставки (Тб). В страховании жизни в качестве единицы страховой суммы, как правило, принимается 1 рубль, в остальных видах (рисковых) - 100 рублей.

    Расходы страхового фонда состоят из двух групп статей. Первая предназначена для возмещений по страховым случаям. Вторая компенсирует расходы на проведение страховых операций (накладные расходы), формирует так называемый резерв предупредительных мероприятий (РПМ) и прибыль. В соответствии со структурой расходов страхового фонда структурируется и тарифная брутто-ставка, которая представляется как сумма нетто-ставки Тн и нагрузки F. Расчёт нетто-ставки проводится на основании принципа эквивалентности финансовых обязательств страховщика и страхователя и является одной из основных задач актуарных расчётов.

    Нагрузка F в общем виде представляется как сумма двух слагаемых:

    F = F1 + F2 .

    Представление нагрузки в виде двух слагаемых обусловлено тем обстоятельством, что одна часть нагрузки, формирующая одни статьи расходов, выражается в абсолютных (денежных) единицах, другая часть - в долях от брутто-ставки. Пусть F2 = f · Tб, где f - доля нагрузки. Величина f  по определению находится в пределах от нуля до единицы, то есть 0<f<1. Последнее равенство означает, какая часть брутто-ставки расходуется на конкретные статьи.

    Таким образом, брутто-ставка Tб представлена в следующем виде:

    Tб = Тн + F1 + f · T6. Проводя элементарные преобразования, из последнего равенства можно получить, что

    Tб = .

    Довольно часто полагают F1 = 0. Это означает, что вся нагрузка выражается в долях от брутто-ставки. В этом случае

    Tб = .

    В нормально функционирующих страховых организациях доля нагрузки не превосходит 35 процентов, то есть f 0,35 , причем в страховании «не жизни» 0,2 , в страховании жизни . Например, в системе обязательного медицинского страхования доля нагрузки равна примерно 3 процентам. Так как доля нагрузки задаётся самой страховой организацией, то основная задача нахождения брутто-ставки состоит в нахождении нетто-ставки.

    Основная задача страхования заключается в формировании страхового нетто-фонда такой величины, которой бы хватило на будущие выплаты. Величина нетто-фонда (обозначим её символом Ω) пополняется нетто-взносами страхователей, формируемыми нетто-ставкой Тн. Рассмотрим страховой портфель с заданной нетто-ставкой Тн. Пусть S - общая страховая сумма по всем договорам страхового портфеля. Тогда, по определению, нетто-фонд равен произведению страховой суммы на нетто-ставку, то есть. Ω = Тн· S. 

    Обозначим через Sb будущие страховые выплаты по страховым случаям всего портфеля. Тогда ввиду принципа финансовой эквивалентности сторон нетто-фонд равен будущим выплатам, то есть

    Ω = Sв      или Тн S = Sв

    Из равенства следует, что должно выполнятся равенство

     .  

    Величина носит название убыточности страховой суммы. Таким образом, если в качестве нетто-ставки взять отношение суммарного возмещения к общей страховой сумме, то собранных взносов хватит на будущие выплаты. Формула достаточно проста, но имеет существенный недостаток. Ее невозможно применить в таком виде на практике, так как убыточность страховой суммы y является случайной величиной, то есть неизвестной на дату заключения договоров. Этот недостаток можно исправить, взяв в качестве величин у ее ожидаемое или среднее значение у. Это значение можно взять в качестве основной части или основы нетто-ставки Т0. Реальная убыточность страховой суммы имеет свойство в отдельные годы превышать среднюю убыточность. Чтобы учесть это превышение, к основе нетто-ставки необходимо добавить так называемую рисковую надбавку Тр. Таким образом, структура нетто-ставки имеет вид

    Тн = Т0 + Тр ,

    где Т0 - основа нетто-ставки, Тр - рисковая надбавка.

    Существуют различные способы нахождения величин То и Тр, в зависимости от типов моделей страховых портфелей. При этом практически во всех моделях основа нетто-ставки совпадает со средней убыточностью страховой суммы, рисковые надбавки в различных моделях существенно разнятся.

    Подход к структурированию нетто-ставки на базе формулы применяется, как правило, в рисковых видах страхования, то есть иных, чем страхование жизни.

    В страховании жизни реализуется другой подход в исчислении нетто-ставок. Этот подход основан на том, что страхование жизни является массовым видом страхования. Страховые компании, специализирующиеся на страховании жизни, имеют десятки и сотни тысяч страхователей. При этом большая совокупность однородных случайных событий теряет признаки случайности, что позволяет использовать детерминистские методы, основанные на достаточно точном прогнозе. Однако подход, основанный на равенстве, принципиально применим и для страхования жизни.

    Страхование является наиболее эффективным механизмом обеспечения сотрудников предприятия дополнительными социальными гарантиями сохранения здоровья.

    Схемы личного страхования представлены на рис.

                               ┌───────────────────────────┐

                               │    Личное страхование     │

                               └───────────────────────────┘

┌────────────────────────────┐ ┌───────────────────────────┐ ┌───────────────────────┐

│     Страхование жизни      │ │ Страхование от несчастных │ │Медицинское страхование│

│                            │ │          случаев          │ │                       │

├────────────────────────────┤ └───────────────────────────┘ └───────────────────────┘

│Смешанное страхование жизни │

├────────────────────────────┤ ┌───────────────────────────┐ ┌───────────────────────┐

│     Страхование детей      │ │ Страхование от несчастных │ │   Страхование общих   │

│                            │ │ случаев (индивидуальное)  │ │ медицинских расходов  │

├────────────────────────────┤ └───────────────────────────┘ └───────────────────────┘

│Страхование к бракосочетанию│

├────────────────────────────┤ ┌───────────────────────────┐ ┌───────────────────────┐

│Страхование на случай смерти│ │ Страхование от несчастных │ │      Страхование      │

│                            │ │  случаев за счет средств  │ │   стоматологических   │

│                            │ │       работодателя        │ │       расходов        │

├────────────────────────────┤ └───────────────────────────┘ └───────────────────────┘

│   Страхование на дожитие   │

├────────────────────────────┤ ┌───────────────────────────┐ ┌───────────────────────┐

│Страхование жизни с условием│ │  Страхование пассажиров   │ │ Страхование на случай │

│   периодической выплаты    │ │                           │ │хирургической операции │

├────────────────────────────┤ └───────────────────────────┘ └───────────────────────┘

│     Страхование пенсии     │

├────────────────────────────┤ ┌───────────────────────────┐ ┌───────────────────────┐

│           Другие           │ │          Другие           │ │        Другие         │

└────────────────────────────┘ └───────────────────────────┘ └───────────────────────┘ 

      Рис. - Виды личного страхования

    В настоящее время многие предприятия вынуждены сокращать расходы, в т.ч. расходы на страхование сотрудников. Однако целесообразно подобрать оптимальные по соотношению "цена-качество" программы страхования сотрудников организации, а также членов их семей.

    Страхование является особым видом экономических отношений, поэтому экономико-финансовые основы деятельности страховой компании отличаются от других видов коммерческой деятельности в условиях рынка. Отличия касаются, прежде всего, вопросов формирования финансового потенциала и поддержания финансовой устойчивости страховщика.

    Основными источниками формирования финансового потенциала страховой компании являются:

    1) собственный капитал;

    2) страховые взносы (премии) клиентов;

    3) доходы от инвестиционной деятельности.

    На рис. - представлена схема формирования и использования финансов страховой компании.

    Основные источники формирования финансов страховой компании и порядок регулирования деятельности страхования с точки зрения экономики и финансов.

    Собственный капитал (собственные средства) страховой компании состоит из оплаченного уставного капитала, резервного фонда, сформированного за счет прибыли, и нераспределенной прибыли. Кроме того, к собственным средствам могут быть отнесены сформированные за счет чистой прибыли страховщика фонд потребления и фонд накопления. Характерным для собственных средств является то, что они свободны от каких-либо внешних обязательств.

    Собственные средства страховой компании формируются из двух источников: за счет взносов учредителей и за счет получаемой прибыли.

    В целях обеспечения финансовой устойчивости страховщика, как в России, так и за рубежом, законодательно устанавливается требование к минимальному уровню уставного капитала. На первых этапах развития рынка страхования в России требования к минимальному размеру уставного капитала страховых компаний были занижены, что привело к созданию большого количества мелких страховых компаний. В соответствии с Законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации» минимальный размер оплаченного уставного капитала, сформированного за счет денежных средств, на день подачи юридическим лицом документов для получения лицензии на осуществление страховой деятельности должен быть не менее 25 тыс. минимальных размеров оплаты труда - при проведении видов страхования, иных, чем страхование жизни; не менее 35 тыс. минимальных размеров оплаты труда - при проведении страхования жизни и иных видов страхования. Для перестраховочных компаний, занимающихся исключительно данным видом деятельности, минимальный размер оплаченного уставного капитала должен быть не менее 50 тыс. минимальных размеров оплаты труда.

    Во всех случаях максимальная ответственность по отдельному риску в договоре страхования не может превышать 10% собственных средств страховщика.

    Одним из главных критериев оценки финансовой устойчивости страховщиков является соответствие размеров их собственных капиталов объему принятых обязательств. Согласно ст. 27 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» страховщики обязаны соблюдать нормативное соотношение между активами и принятыми страховыми обязательствами, представляющее собой их разность или свободные активы страховщика. Из этого следует, что должно соблюдаться условие:

    А - О > Н, где:

    А - фактический размер активов страховщика, руб.;

    О - фактический объем обязательств страховщика, руб.;

    Н - нормативный (т.е. минимально допустимый) размер превышения активов страховщика над его обязательствами, руб.

    При этом под активами понимается имущество страховщика в виде основных средств, материалов, денежных средств, а также финансовых вложений. Обязательства характеризуют задолженность страховщика перед физическими и юридическими лицами. Обязательства включают в себя страховые резервы, займы и кредиты банков, иные заемные и привлеченные средства, резервы предстоящих расходов и платежей, расчетные обязательства по перестраховочным операциям и другую кредиторскую задолженность.

    Размер норматива свободных активов страховщика устанавливается:

  • по видам страхования, иным, чем страхование жизни - 16% годовой суммы поступлений страховых взносов, поступившим по операциям страхования и перестрахования;
  • по страхованию жизни 5% резерва взносов по видам, относящимся к страхованию жизни.
 
 
 

    2.Теоретические основы страхования жизни детей. 

    Страхование детей - распространенный вид страхования, который был популярен еще в Советском Союзе. Если «себя любимого» страхуют далеко не все, то для «чада», как правило, ничего не жалко. Попробуем разобраться, как родители могут защитить свой кошелек с помощью страхования.

    Медицинское страхование детей

    Необходимость медицинского страхования детей никто оспаривать не будет. Бесплатная медицина в России носит страховой характер, и без полиса государственные лечебно-профилактические учреждения лечить вашего ребенка не будет. Альтернатива (при наличии средств) - обратиться в коммерческую клинику. Но и с коммерческими медучреждениями дешевле общаться посредством медицинской страховки.

    Обязательное медицинское страхование ребенка

    Полис обязательного медицинского страхования (ОМС) - входной билет для ребенка в государственные поликлиники и больничные учреждения. Этот полис выдается бесплатно, медицинское обслуживание по нему финансируется государством за счет собираемых им налогов. Полис ОМС покрывает все стандартные потребности в лечении, но не гарантирует никакого дополнительного сервиса и комфорта в общении с лечебными учреждениями.

    ДМС детей

    Дополнительный комфорт и скорость, индивидуального педиатра, «продвинутые» стоматологические услуги и многое другое могут гарантировать вашему ребенку различные программы добровольного медицинского страхования (ДМС). Программы эти, как правило, недешевы, но их цена вполне оправдана. Опытные родители прекрасно знают, сколько времени приходится проводить в очередях «за номерками», за сколько месяцев нужно записываться к специалисту, как «удобно» работают лаборатории по приему анализов. А в том, что врачей нужно будет посещать регулярно, можно не сомневаться: школы, детские сады, бассейны и спортивные лагеря обязательно отправят вас «за справкой», даже если ребенок абсолютно здоров. Кроме того, регулярно наблюдать ребенка у специалистов в период его активного роста совсем нелишне. Есть у ДМС и другие плюсы.

    Страхование новорожденных

    Очень важным моментом в закладке «фундамента» здоровья ребенка является качество его медицинского обслуживания в первый год жизни. Для того чтобы наблюдение и медицинский сервис в этот период гарантировались на должном уровне, существуют специальные программы ДМС для новорожденных. Параллельно специалисты могут наблюдать и маму в послеродовый период.

    Страхование жизни ребенка

    Под определение «страхование жизни ребенка» попадает два различных направления страховой защиты: страхование жизни и здоровья от несчастного случая и накопительное страхование жизни.

    Страхование детей от несчастного случая

    Как поется в известной детской песенке, «в каждом маленьком ребенке… есть по двести грамм взрывчатки». Шило в одном месте является причиной повышенного детского травматизма. В городских условиях травмам детей способствуют и «урбанистические» причины: обилие людей, транспорта, подземных и надземных коммуникаций. Конечно, страховка не убережет ребенка от травмы, но вот ликвидировать ее последствия поможет. Для ликвидации последствий травмы «лишняя» денежка не помешает: средства могут понадобиться на лечение, транспортировку, лекарства. Если ребенок в период лечения не сможет покидать дом, могут понадобиться услуги няни и репетитора.

    Страхование до совершеннолетия и другие накопительные программы

    В советское время бабушки и дедушки очень любили делать внучку подарок к совершеннолетию: накопить определенную сумму к моменту вхождения ребенка во взрослую жизнь. И если в доперестроечном обществе такой акт был скорее символичным, то сейчас деньги молодому человеку могут очень пригодится: на учебу и переезд в другой город на период обучения, следом - не за горами - свадьба. Накопительные программы страхования жизни позволяют собрать нужные суммы на эти мероприятия, защитившись при этом от ситуации, если родители потеряют возможность продолжать оплачивать страховку.

    Виды страхования. В зависимости от характера страхуемых рисков и интересов различают имущественное и личное страхование, а от степени обязательности вступления страхователя в страховое обязательство - добровольное и обязательное страхование.

    Имущественное страхование характеризуется тем, что страхователь страхуется от рисков, связанных с причинением ущерба его имущественной сфере. Страховая выплата состоит в возмещении убытков, причиненных страховым случаем. Страховщик возмещает эти убытки в пределах оговоренной договором суммы - страховой суммы.

    Личное страхование производится на случай наступления каких-то личных обстоятельств. Эти обстоятельства не всегда вызывают материальные потери для застрахованного, а если и вызывают, то эти потери не поддаются точному исчислению. Поэтому страховая выплата здесь состоит не в возмещении убытков, а в выплате указанной в договоре страховой суммы.

    В свою очередь имущественное страхование делится на страхование имущества, страхование ответственности и страхование предпринимательского риска.

    При страховании имущества страховыми случаями выступают утрата (гибель), недостача или повреждение имущества (подп. 1 п. 2 ст. 929 ГК). Основным объектом страхования здесь выступают вещи, хотя возможно и страхование иных видов имущества, способных к уничтожению, похищению или повреждению. В зависимости от источника причинения вреда выделяют такие разновидности страхования имущества, как страхование от огня, от эпизоотий, от кражи со взломом и т.д.

    При страховании гражданской ответственности страховыми случаями являются причинение внедоговорного вреда жизни, здоровью или имуществу другого лица (страхование деликтной ответственности) либо неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности, вытекающей из договора (страхование договорной ответственности). Страхование деликтной ответственности по общему правилу возможно всегда, в то время как страхование договорной ответственности допускается лишь в случаях, предусмотренных законом (подп. 2 п. 2 ст. 929, п. 1 ст. 932 ГК), в частности при страховании ответственности плательщика ренты (п. 2 ст. 587 ГК).

    При страховании предпринимательского риска страховым случаем служит образование связанных с предпринимательской деятельностью убытков вследствие нарушения обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам (подп. 3 п. 2 ст. 929 ГК). Страхование предпринимательских рисков может осуществляться в целом по предпринимательской деятельности лица, какому-то виду этой деятельности или конкретному договору.