Страхование жизни в РФ

 

ВВЕДЕНИЕ

Страхование как система  защиты имущественных интересов  граждан, организаций и государства  является необходимым элементом  современного общества. Оно предоставляет  гарантии восстановления нарушенных имущественных  интересов в случае природных  и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений. Страхование позволяет не только возмещать понесённые убытки, но и является одним из наиболее стабильных источников финансовых ресурсов для инвестиций. Все это определяет стратегическую позицию страхования в странах с развитой рыночной экономикой. В современной России важной задачей является становление цивилизованного страхового рынка. Последний немыслим без наличия в страховых организациях высококвалифицированных специалистов, обладающих глубокими знаниями теории и практики страхования. Но и потенциальные клиенты страховых компаний, страхователи должны иметь хотя бы общее представление об основах страхования, условиях проведения отдельных его видов, что подтверждает актуальность темы.

В данной курсовой работе рассматривается  такой вид страхования, как страхование  жизни.

Целью является изложение  основных теоретических и практических основ страхования жизни.

Для достижения цели необходимо выполнить следующие задачи:

−  раскрыть содержание и функции страхования жизни;

−  рассмотреть классификацию страхования жизни;

− поподробнее изучить характеристику некоторых видов страхования жизни, таких как, страхование на случай смерти, страхование на дожитие, страхование капитала, страхование ренты;

− а также рассмотреть перспективы развития страхования жизни в Российской Федерации.

1 Содержание и функции страхования жизни

В соответствии с Законом  РФ от 27 ноября 1992 г. №4015-1 «Об организации  страхового дела в Российской Федерации» под страхованием понимаются «отношения по защите интересов физических и  юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации  и муниципальных образований  при наступлении определенных страховых  случаев за счет денежных фондов, формируемых  страховщиками из уплаченных страховых  премий (страховых взносов), а также  за счет иных средств страховщиков». В новой редакции закона от 21 июля 2005 г. дано также определение страховой  деятельности (страхового дела): «сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых  актуариев по оказанию услуг, связанных  со страхованием, с перестрахованием».

Закон об организации страхового дела устанавливает, что объектами  страхования жизни выступают  имущественные интересы, связанные  с дожитием граждан до определенного  возраста или срока, со смертью, с  наступлением иных событий в жизни  граждан (п. 1 ст. 4).

Гражданский кодекс вообще не выделяет такого вида личного страхования  и даже не употребляет понятия  «страхование жизни». Однако, при определении  договора личного страхования Кодекс говорит о страховании, которое  осуществляется на случай достижения страхователем или другим названным  в договоре гражданином «определенного возраста или наступления в его  жизни иного предусмотренного договором  события (страхового случая)» (ст. 934 ГК). По сути, это совпадает с тем  определением, которое дает страхованию  жизни Закон об организации страхового дела.

Участниками отношений являются страхователи, страховщики, выгодоприобретатели, застрахованные.

Личное страхование объединяет большое число видов, объектами  которых являются имущественные  интересы, связанные с жизнью и  здоровьем застрахованных. Как отрасль  страхования оно может быть подразделено на две подотрасли − страхование жизни и страхование здоровья. В основу такого деления положены объем обязательств страхования страховщика и срок страхования.

Страхование жизни может  быть как добровольным, так и обязательным. Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем  и страховщиком.

Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами РФ.

Страхование жизни −подотрасль личного страхования, предусматривающая предоставление страховщиком, в обмен на уплаты страховых премий гарантии выплатить определенную денежную сумму страхователю или указанным им третьим лицам, в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срока.

Страхуемым риском является продолжительность человеческой жизни. Она имеет три аспекта:

− вероятность умереть в молодом возрасте или раньше средней продолжительности жизни;

− вероятность умереть или выжить в течение определенного периода времени;

− вероятность дожития до преклонного возраста, что требует получения регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности.

Страхование жизни выполняет  ряд функций:

1.Функции социального  характера:

− защита доходов семьи в случае смерти кормильца;

− обеспечение на случай утраты трудоспособности, наступление инвалидности или старости;

− накопление средств, для оказания материальной поддержки детям;

− оплата ритуальных услуг.

2. Функции финансового характера:

− накопление, получение инвестиционного дохода;

− предоставление финансовой гарантии для получения кредита;

− защита наследуемых сумм (оплата налога на наследство за счет страховой суммы, полученной по полису страхования жизни);

− увеличение личного дохода за счет льготного налогообложения страховых взносов и выплат (для зарубежных стран).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1 Основные принципы страхования жизни

 

Основными принципами страхования  жизни являются следующие.

1. Страховой интерес. Чтобы  застраховать жизнь какого-либо  лица, страхователь должен иметь  страховой интерес, т. е. потенциальную  возможность получить компенсацию  вследствие материальных потерь, связанных с получением, застрахованным инвалидности или в результате его смерти.

2. Использование  дисконтирования и таблиц смертности  населения для расчета математических  резервов по договорам страхования  жизни.

3. Участие страхователя  в прибыли страховщика. Страховая  организация, учитывая долгосрочный  характер страхования жизни, направляет  часть получаемой прибыли на  увеличение страховых сумм по  страховым договорам. Эта дополнительная  сумма называется бонусом.

4. Выкуп страхового  договора. Выкупная сумма — это  стоимость накопленного по договору  долгосрочного страхования жизни  резерва страховых премий, подлежащая  выплате страхователю на день  досрочного расторжения договора.

5. «Прозрачность»  страхования жизни. Это означает  доступность и понятность для  клиента информации о страховщике  и проводимых им операциях  по страховому договору.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2. Классификация страхования жизни

 

Страхование жизни может  классифицироваться по следующим критериям:

1. По предмету страхования:

− страхование на случай смерти;

− страхование на дожитие;

− смешанное страхование.

2. В зависимости от порядка уплаты страховых премий:

− договоры с единовременной премией;

− договоры с периодическими премиями, которые могут выплачиваться ежегодно, ежеквартально, ежемесячно.

3. По периоду действия страхового покрытия:

− пожизненное страхование;

− страхование жизни на определенный период времени.

4. По виду страхового покрытия:

− на твердо установленные страховые суммы;

− с убывающей страховой суммой;

− с возрастающей страховой суммой;

−  с увеличением страховой суммы в соответствии с ростом индекса розничных цен;

− с увеличением страховой суммы за счет участия в прибыли страховщика;

− с определением страховой суммы по результатам прямого инвестирования страховых премий в специализированные инвестиционные фонды.

5. По виду страховых выплат:

− страхование с единовременной выплатой страховой суммы;

− страхование с выплатой ренты или аннуитета;

− страхование с выплатой пенсии (пенсионный план).

В страховой практике выделяют 3 базовых вида страхования жизни:

− Срочное страхование жизни - страхование на случай смерти на определенный период времени. В обмен на уплату страховых премий страховщик обязуется выплатить страховую сумму в случае смерти застрахованного в течение срока действия договора.

− Пожизненное. При нем в обмен на уплату премий страховщик обязуется выплатить страховую сумму в случае смерти застрахованного, когда бы она не произошла.

− Смешанное страхование жизни. Страхование и на случай смерти, и на дожитие в течение определенного периода времени. При этом страховщик обязуется выплатить страховую сумму как в случае смерти застрахованного, если она наступила до окончания срока действия договора, так и по окончании срока договора, если застрахованный остался жив.

Классификация личного страхования

Классификация личного страхования  производится по следующим признакам. 
По объему риска:

    • страхование на случай дожития или смерти;
    • страхование на случай инвалидности или недееспособности;
    • страхование медицинских расходов.

По виду:

    • страхование жизни;
    • страхование от несчастных случаев.

По количеству лиц, указанных в договоре:

−  индивидуальное страхование (страхователем выступает одно отдельно взятое физическое лицо);

−  коллективное страхование (страхователями или застрахованными выступает группа физических лиц).  
По длительности страхового обеспечения:

−  краткосрочное (менее одного года);

−  среднесрочное (один год—пять лет);

−  долгосрочное (6—15 лет).

По страховым интересам:

−  партнеры по бизнесу;

−  работодатель в жизни своих работников;

−  супруг в жизни другого супруга;

−  кредитор в жизни должника;

−  родители в жизни детей.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3 Формы и виды страхования жизни. Отличительные признаки страхования жизни

Страхование жизни различают по следующим признакам.  
По предмету страхования:

    • страхование на случай смерти;
    • страхование на дожитие;

               −   смешанное страхование (смерть и дожитие).  
По порядку уплаты страховых премий:

    • договоры с единовременной (однократной) премией;
    • договоры с периодическими премиями.

По периоду действия страхового покрытия:

    • пожизненное страхование (на всю жизнь застрахованного);
    • на определенный период времени.

По виду страхового покрытия:

      −   на твердо установленную страховую сумму;

      −  с убывающей страховой суммой;

      −  с возрастающей страховой суммой;

      − увеличение страховой суммы в соответствии с ростом индекса розничных цен;

      − увеличение страховой суммы за счет участия в прибыли страховщика (бонусы);

      − определение страховой суммы по результатам прямого инвестирования страховых премий в специализированные инвестиционные фонды.

 

Классификация по виду страховых выплат: 
По виду страховых выплат:

  • страхование с единовременной выплатой страховой суммы;
  • страхование с выплатой ренты (аннуитета);
  • страхование с выплатой пенсии (пенсионный план).

Отличительные признаки страхования  жизни представлены на рис. 6. 2.

Рисунок 1 − Отличительные признаки страхования жизни

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 2.Страхование на случай смерти

 

 

По договорам страхования  на случай смерти страховая выплата  осуществляется после смерти застрахованного  лица. Страхователь может заключить  договор в отношении собственной  жизни или жизни другого лица. В последнем случае для заключения договора требуется письменное согласие застрахованного лица. Договоры страхования  на случай смерти подразделяются на два  вида - пожизненное и срочное страхование (страхование на определенный срок). При пожизненном страховании не устанавливается срок страхования, договор действует до наступления смерти застрахованного. Поэтому согласованная сумма обязательно будет выплачена, неизвестен только момент выплаты. При срочном страховании, если в течение действия договора (например, пяти лет) смерть застрахованного не наступила, то никаких выплат не производится. Рассмотрим более подробно условия страхования каждого вида.

Застрахованными по договору пожизненного страхования могут  быть лица в возрасте до 65-70 лет. Основанием для заключения договора является письменное заявление установленной формы, подписанное страхователем. В этом заявлении кроме прочих содержатся вопросы, касающиеся состояния здоровья застрахованного, что позволяет  страховщику оценить степень  принимаемого на себя риска. Страховую  компанию интересует наличие инвалидности у застрахованного, кардиологических, онкологических, неврологических и  других заболеваний, факты длительной (более 30 дней) временной нетрудоспособности и госпитализации (более 10 дней) за последние 3-5 лет и т.д. Если у человека есть проблемы со здоровьем, то ему задают более детальные вопросы и  в конечном счете могут предложить пройти медицинское обследование. Последнее  обычно используется при приеме на страхование пожилых людей.

Как правило, на страхование  не принимаются инвалиды, тяжелобольные  лица.

По договорам страхования, заключенным с врачебным освидетельствованием, обязанность страховщика осуществить  страховую выплату начинается с  момента вступления договора в силу.

При заключении договора без  освидетельствования страховая  организация в течение первых лет вводит определенные ограничения. Например, на первом году страхования  страховая сумма может быть выплачена, если смерть наступила в результате только несчастного случая или остроинфекционного заболевания; если причина смерти в  течение первых двух лет страхования  связана с болезнью, скрытой страхователем, то страховая выплата не производится.

При заключении договора страхователю предоставляется право назначить  одного или нескольких выгодоприобретателей для получения страховой выплаты. В период действия договора страхователь с согласия, застрахованного вправе изменить ранее данное им распоряжение и назначить другое лицо, подав об этом письменное заявление. Договор заключается на страховую сумму, согласованную между страхователем и страховой компанией. Если страхователь заявляет высокую страховую сумму, то застрахованному обычно предлагается пройти врачебное обследование.

Размер страховых тарифов  зависит от возраста (чем человек  старше, тем они выше) и пола (для  мужчин тарифы выше, чем для женщин) застрахованного, его профессии, состояния  здоровья, жизненных привычек (курение, употребление алкоголя, занятие спортом  и т.п.), а также периода уплаты страховой премии. Страховая премия может быть внесена единовременно, но более распространенной является ее уплата за каждый год вперед. По желанию  страхователя предоставляется рассрочка: страховую премию можно вносить  вперед за полгода, квартал, месяц. Страхователь имеет право уплачивать премию в  течение всего периода действия договора (пожизненно, но обычно до возраста 80-85 лет) либо в период первых 10 или 20 лет. Такой порядок уплаты позволяет  страхователю выбрать наиболее удобный  для него срок выполнения обязательств по договору. При этом наиболее низкие тарифы установлены при пожизненной  уплате, а высокие - при 10-летнем периоде  расчетов.

При срочном страховании  страховая компания выплачивает  оговоренную сумму в случае смерти застрахованного в период действия договора. Если он дожил до окончания  срока страхования, то никаких выплат не полагается. Такие договоры заключаются  на срок от 1 года до 20 лет, но не более  чем на период, по истечении которого застрахованный достигнет 65-70-летнего  возраста. Страховая сумма может  устанавливаться в любом размере. Однако если договор заключается  на стандартные (ограниченные) суммы, применяется  упрошенная процедура оформления страхования. Достаточно ответить на медицинские  вопросы анкеты страховщика, и при  удовлетворительных ответах стороны  подписывают договор. В том случае, когда ответы не устраивают страховую  компанию, а также когда страхователь желает выбрать более высокую  страховую сумму, необходимо пройти врачебное освидетельствование. Как  и при пожизненном страховании, при заключении договора без медицинского осмотра страховщик обычно ограничивает свои обязательства по выплате в  начальный период страхования.

Тарифы дифференцированы в зависимости от продолжительности  срока страхования, пола и возраста застрахованного. Их величина несколько  ниже, чем при пожизненном страховании, где частота наступления страховых  случаев выше.

На практике существует большое число видов срочного страхования

на случай смерти. Среди  них можно выделить договоры страхования:

  • с неизменной страховой суммой;
  • с постоянно увеличивающейся страховой суммой;
  • с постоянно убывающей страховой суммой;
  • с правом возобновления;
  • с правом его перевода в пожизненное страхование;
  • с возвратом страховых взносов.

Страхование с неизменной страховой суммой является самой простой и дешевой формой срочного страхования. Как видно из названия, по этим договорам страховая сумма и взносы остаются неизменными в течение всего срока страхования.

Страхование с постоянно  увеличивающейся страховой суммой было введено в качестве противодействия последствиям инфляции, которая уменьшает реальную страховую защиту ввиду обесценения денег. По таким договорам страховая сумма ежегодно увеличивается на обусловленный процент, что ведет к соответствующему росту и страховых взносов.

При страховании с постоянно убывающей страховой суммой последняя ежегодно уменьшается на предусмотренную величину до тех пор, пока эта сумма не будет равна нулю в конце срока страхования. Например, при длительности страхования 10 лет страховая сумма ежегодно уменьшается на 10% от первоначальной величины. При этом страховые взносы остаются постоянными, а период их уплаты устанавливается короче, чем срок страхования, чтобы препятствовать досрочному прекращению договоров(путем неуплаты очередных взносов) в последний период страхования.

Наиболее известным вариантом  данного вида страхования является страхование на случай смерти заемщика - физического лица. Банк или иной кредитор, предоставляя кредит заемщику, обязывает последнего застраховаться на случай смерти на сумму, равную размеру  кредита с процентами, т.е. на величину задолженности. Срок страхования равен  периоду, на который предоставлен кредит. По мере погашения задолженности  перед кредитором снижается и  страховая сумма по договору. В  случае смерти заемщика до исполнения своих обязательств в полном объеме страховщик возмещает банку непогашенную часть задолженности за счет страховой  выплаты.

Страхование с правом возобновления  договора отличается тем, что

страхователю предоставляется  возможность возобновить в ограниченный период времени, закончившийся договор без медицинского освидетельствования. Например, вместо заключения договора страхования на 20 лет можно заключить возобновляемый пятилетний договор, который предоставляет возможность его продлевать каждые пять лет. При этом страховая сумма остается постоянной, а взносы увеличиваются при каждом возобновлении в зависимости от возраста, достигнутого застрахованным на дату продления, т.е. страховая защита с каждым разом становится все дороже.

Страхование с правом его  перевода в пожизненное страхование предоставляет страхователю возможность конвертировать весь или часть договора срочного страхования в договор пожизненного страхования. Этот вид страхования предполагает уплату постоянных взносов, которые несколько выше, чтобы покрыть расходы по конверсии. После перевода страховые взносы будут исчисляться на основе тарифов по пожизненному страхованию для возраста, застрахованного на момент переоформления договора.

Для страхователей, которые  даже при отсутствии страхового случая хотят получить компенсацию от страховой  компании, было разработано страхование с возвратом страховых взносов. Застрахованному при дожитии его до окончания срока страхования выплачивается сумма, близкая к величине уплаченных взносов за весь срок договора. Несомненно, такое страхование имеет большую привлекательность, однако оно значительно дороже ранее рассмотренных видов.

По некоторым видам  страхования страховщики предлагают варианты, в которых, кроме обязанности  выплатить страховую сумму в  случае смерти застрахованного, предусмотрены  обязательства произвести страховые  выплаты при временной и (или) постоянной утрате трудоспособности, наступлении инвалидности, т.е. имеет  место сочетание в одном договоре страхования на случай смерти и страхования  от несчастных случаев и болезней. Например, у заемщика кредита кроме  смерти может наступить временная  или постоянная нетрудоспособность и как следствие - утрата доходов, что создает проблемы с погашением задолженности перед банком. В  такой ситуации страховая компания совместно с застрахованным участвует  в расчетах с кредитором.

2.1 Страхование на дожитие

 

По страхованию на дожитие страховая сумма выплачивается, если застрахованный доживает до момента, зафиксированного в договоре. Величина страховой суммы определяется при заключении последнего, и она слагается, как правило, из уплачиваемой страховой премии и запланированного дохода от инвестирования этой премии. Когда застрахованный умирает в течение действия договора, страховая выплата не производится, а страхователю возвращаются только уплаченные взносы.

Отличительной особенностью видов страхования на дожитие  является наличие у страхователя права на получение выкупной суммы  при досрочном прекращении договора. Выкупная сумма представляет собой часть накоплений, образовавшихся по договору на день его расторжения, которая подлежит выплате страхователю. Обычно право на выкупную сумму возникает при условии, что договор действовал не менее 6 месяцев (может быть установлен и более длительный срок). Это требование страховщика связано с обеспечением стабильности его страхового портфеля, т.е. числа и структуры действующих страховых договоров. Размер выкупной суммы зависит от продолжительности истекшего периода страхования и срока, на который был заключен договор. Например, при 5-летнем сроке страхования выкупная сумма через 6 месяцев действия договора составляет примерно 75% от образовавшихся накоплений, а через 4 года и 6 месяцев - 98,5%.

Среди большого числа видов  страхования на дожитие можно  выделить две подгруппы: страхование  капитала (сумм) и страхование ренты (аннуитетов). Первая подгруппа объединяет виды страхования, имеющие целью  за счет систематической уплаты небольших  взносов накопить крупную сумму, которая выплачивается в единовременном порядке. К страхованию капитала относятся сберегательное страхование, страхование к бракосочетанию, страхование детей, смешанное страхование жизни и т.д. Вторая подгруппа включает виды страхования, условия которых предусматривают постепенное расходование внесенных взносов в виде регулярных выплат. Страхование ренты также объединяет много видов, из которых особенно выделяется пенсионное страхование. Рассмотрим подробнее отдельные виды страхования на дожитие.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2 Страхование капитала

 

Сберегательное страхование предусматривает уплату страховой премии в рассрочку и выплату страховой суммы при дожитии застрахованного до окончания срока страхования. При приеме на страхование отсутствует требование о заполнении анкеты о состоянии здоровья застрахованного, а тем более - о прохождении медицинского освидетельствования. Это вполне объяснимо, так как лицам, имеющим слабое здоровье, страховаться невыгодно. Данный вид страхования в какой-то мере схож с банковским вкладом, ибо получаемая страховая сумма представляет собой уплаченные взносы, увеличенные на размер инвестиционного дохода. В зарубежных странах накопления через страховую компанию имеют преимущества перед банковскими, так как первые обеспечивают более высокий доход за счет долгосрочности вложений. Другое достоинство накоплений через страхование - освобождение доходов, полученных застрахованным по долгосрочным договорам (сроком на 5-10 и более лет), от налогообложения.

Особенность страхования к бракосочетанию (другие названия: свадебное страхование, страхование приданого) состоит в том, что страховая сумма выплачивается при дожитии застрахованного до окончания срока страхования и наступлении обусловленного события (регистрация брака или к бракосочетанию достижение оговоренного возраста, если брак не заключен). В качестве страхователей здесь выступают родители, дедушки, бабушки и другие близкие родственники, а застрахованным является ребенок в возрасте обычно не старше 15 лет. Цель такого страхования - гарантировать застрахованному получение страховой суммы при вступлении в брак даже в том случае, если в течение срока страхования будет пре - крашена уплата страховых взносов в связи со смертью страхователя.