Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Страховая организация как субъект страхового рынка

Содержание

Ведение

1. Основы деятельности страховой организации (компании) на страховом рынке…………………………………………………………………………………5

1.1 Общая характеристика страхового рынка……………………………………..5

1.2 Страховая организация (компания) как основной участник страхового рынка…………………………………………………………………………………8

1.3 Особенности организации страховой компании в РК……………………….14

2. Анализ деятельности страховых организаций на страховом рынке Казахстана…………………………………………………………………………..18

3. Расчетная часть ………………………………………………………………….25

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Деятельность страховых компаний существенно отличается от других видов предпринимательской деятельности не только стремлением принимать на себя риски различных субъектов хозяйствования, но и способностью объективно оценивать и управлять ими.

Финансовый рынок - форма организации взаимодействия между субъектами экономики, предназначенная для мобилизации и использования финансовых и кредитных ресурсов на основе механизма спроса и предложения.

Финансовый рынок представлен двумя секторами: денежным рынком и рынком капиталов. На денежном рынке работают банки, оперируя краткосрочными ресурсами и обеспечивая пополнение оборотных средств предприятия. На рынке капиталов работают различные финансовые и кредитные институты: финансовые фонды и компании, специализированные банки, страховые компании, пенсионные фонды и др. Они оперируют долгосрочным капиталом, чем создают условия для инвестиций.

Традиционно в состав финансовой системы в качестве отдельного звена включались страховые отношения. Прежде это соответствовало советской практике развития страхования, которое являлось монополией государства и существенным источником финансовых ресурсов государства. В настоящее время эта сфера деятельности перестала быть исключительной прерогативой государства. Страховые организации имеют собственные финансовые ресурсы, в формировании и использовании которых государству принадлежит лишь регулирующая роль, аналогичная воздействию на банковскую систему.

В связи с этим страховые компании занимают свою нишу на финансовом рынке, аккумулируя средства страхователей и размещая их для обеспечения собственных интересов и интересов своих клиентов.

Согласно Закону РК «О страховой деятельности» от 18 декабря 2000 года № 126-II страховая организация - юридическое лицо, осуществляющее деятельность по заключению и исполнению договоров страхования на основании соответствующей лицензии уполномоченного органа.

С началом рыночных реформ казахстанский рынок страховых услуг показывает устойчивые темпы роста. Однако современный этап развития страховых отношений позволяет сделать однозначный вывод о том, что страхование в нашей стране еще не является эффективным инструментом финансовой защиты личных и имущественных интересов населения, хозяйствующих субъектов и государства. Кроме того, отечественная страховая система развивается при слабом участии государства, что выражается в сужении функций в управлении страховым делом, которые в настоящее время основаны на жестком контроле за деятельностью страховщиков.

Целью курсовой работы является исследование особенностей деятельности страховых организаций на страховом рынке Республики Казахстан.

Для достижения данной цели необходимо рассмотреть и решить некоторые задачи:

- рассмотреть теоретические основы деятельности страховых организаций на страховом рынке;

- проанализировать особенности деятельности страховых организаций на страховом рынке Республики Казахстан.

Предметом работы является деятельность страховых организаций на страховом рынке.

Методологической основной курсовой работы составили научные труды казахстанских и зарубежных авторов, отечественные нормативные правовые акты, практика применения законодательства.

Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы.

1. Основы деятельности страховой организации на страховом рынке

1.1 Страховая организация как основной участник страхового рынка

Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее.

Необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств является объективной основой развития страхового рынка.

Продавцы, покупатели и посредники, а также их ассоциации выступают участниками страхового рынка. Категорию продавцов составляют страховые и перестраховочные компании. В качестве покупателей выступают страхователи - физические и юридические лица, решившие оформить договор страхования с тем или иным продавцом. Посредниками между продавцами и покупателями являются страховые агенты и страховые брокеры, своими усилиями содействующие заключению договора страхования.

Одна сторона, являющаяся субъектом - это страховая организация, которую называют страховщиком. Страховщик вырабатывает условия страхования (в частности, обязуется возместить страхователю ущерб при страховом событии) и предлагает их своим клиентам - юридическим лицам (предприятиям, организациям, учреждениям) и физическим лицам (отдельным частным гражданам). Страховщики - юридические лица любой, определенной законодательством организационно-правовой формы, имеющие лицензию на проведение операций страхования, ведающие созданием и расходованием средств страхового фонда.

Страховщик - это страховая организация, юридическое лицо, проводящая страхование, принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а так же ведающая вопросами создания и расходования средств страхового фонда.

По принадлежности страховщики могут быть государственными (публичными) и частными.

По характеру работы страховщики делятся на три группы:

1) страховщики, которые страхуют жизнь;

2) осуществляют другие виды страхования;

3) предоставляют исключительно услуги перестрахования.

Публичные страховщики создаются и управляются, как правило, от имени правительства. Среди частных страховщиков в мировой практике есть и индивидуальные лица, акционерные и другие страховые общества. Соотношение между государственными и частными формами страховщиков зависит от общественного устройства в государстве и экономической политики государства.

В наше время в некоторых странах сохраняется монополия на страховое дело. К ним относятся, например, Ирландская Республика (страхование здоровья), Индонезия (все виды страхования) и некоторые другие государства. Системы страхования также могут быть разными [4].

Специфичными являются и индивидуальные страховщики. К индивидуальным страховщикам относят физических лиц, объединенных в синдикаты, которые действуют на страховых рынках типа Ллойд. Такие рынки организованы в некоторых странах Западной Европы и в отдельных штатах США. Лондонский Ллойд возник еще в XVII веке. Он не несет ответственности по страховым обязательствам своих членов. Сейчас корпорация насчитывает свыше 30000 членов, объединенных почти в 430 синдикатов. Деятельность Ллойда регулируется специальным законом.

Ллойд - это рынок страховых услуг мирового значения. Здесь преобладает страхование морских, авиационных, автомобильных нефтегазодобывающих рисков. В страховом обороте Ллойд не выступает от своего имени. Он только создает все необходимые условия для успешной страховой деятельности своих членов, которые действуют за собственный счет. Ллойд привлекает страхователей со всего мира хорошо отработанными и стабильными условиями страхования, высокой квалификацией андеррайтеров.

Как правило, синдикаты формируются по видам страхования. Возглавляет синдикат андеррайтер, который берет на себя страховые риски от имени своих членов. Среди членов синдикатов Ллойда много известных бизнесменов, деятелей науки и культуры. Участие этих лиц укрепляет Ллойд не только финансовыми средствами, но и поднимает его авторитет в обществе.

На примере Ллойда страховой бизнес только условно можно считать индивидуальным. По существу, это большие группы физических лиц, относящихся к определенным синдикатам, которые, в свою очередь, действуют на страховом рынке в основном по принципу сострахования. Создание страховщиков такого типа значительного распространения не приобрело. Ллойд также переживает период великих перемен. Он идет на сближение с ассоциированными компаниями. Уже сейчас наряду с членами, которые несут полную ответственность за последствия страхования, есть лица, которые вступают в синдикаты Ллойда на основании ограниченной ответственности [9].

В Казахстане страховщиками признаются финансовые учреждения, которые созданы в форме акционерных обществ или товариществ с ограниченной ответственностью в соответствии с Законом Республики Казахстан «О товариществах с ограниченной и дополнительной ответственностью» с учетом особенностей, предусмотренных Законом Республики Казахстан «О страховой деятельности», а также получили в установленном порядке лицензию на осуществление страховой деятельности [3].

Слова «страховщик», «страховая компания», «страховая организация» и производные от них разрешается использовать в названии лишь тем юридическим лицам, которые имеют лицензию на осуществление страховой деятельности.

Распространение международной рыночной терминологии в нашей стране объясняется тем, что страховщика часто называют страховой компанией.

Страховая компания пользуется всеми правами фирмы.

В Казахстане, как и в большинстве, государствах, основу страховой системы составляют компании в виде акционерных обществ.

Акционерное страховое общество – это тип компании, которая создается и действует с уставным капиталом, разделенным на определенные части – акции. Оплаченная акция дает право ее собственнику на участие в управлении обществом и получение части прибыли в форме дивидендов.

В самой основе акционерного общества заложены преимущества этого вида компании. Акционерная форма нагромождения уставного капитала дает возможность привлечь в страховую индустрию множество юридических и физических лиц, заинтересованных выгодно разместить свои инвестиции. Страховая индустрия при обоснованном государственном регулировании имеет все возможности для получения прибыли на уровне, который превышает средний по всем отраслям бизнеса. В случае неблагоприятных последствий деятельности конкретного страховщика потеря относительно небольших взносов в компанию не потянет за собой банкротства самих акционеров.

По территории обслуживания страховые компании можно разделить на местные, региональные, национальные и транснациональные. Сейчас практически отсутствует статистика заключенных договоров каждой компании в пределах области. Лицензии почти всем компаниям выданы с правом осуществления деятельности на территории всей страны. Поэтому тяжело выделить страховщиков, которые действуют только в пределах определенного региона.

Транснациональных страховых компаний в Казахстане до сих пор нет. Законодательство не разрешает создание иностранных страховых компаний или их филиалов. Речь идет о защите собственной страховой индустрии, стремлении улучшить платежный баланс страны, использование временно свободных средств страховщиков для увеличения инвестиций в собственную экономику. Такие меры можно считать оправданными в том случае, когда развитию внутреннему рынку предоставляются соответствующие приоритеты. Одним из главных условий является наращение финансового и кадрового потенциала компаний, создание механизма стимулирования спроса на страховые услуги, усиление борьбы с финансовыми махинациями, а также создание климата доверия к страховщикам.

В странах Европейского Союза опыт показывает, что на высшем этапе своего развития страхование объективно требует выхода за пределы страны. Это выгодно страховщику – риски территориально рассредоточиваются, растет объем продажи полисов, а, следовательно, и возможность получить прибыль. Определенные преимущества ожидают и на страхователей: получение страховых услуг наивысшего качества и за сравнительно низкую плату и в необходимом регионе.

Порядок создания новых или реорганизация существующих страховых компаний регулируется как общими законами (о предпринимательской деятельности, регистрация юридических лиц, выполнение денежно-валютных операций, движение ценных бумаг и т.п.), так и законодательством, которое касается особенностей страхового профиля деятельности.

Процесс создания страховой компании можно разделить на два этапа: формирование юридического лица и предоставление ему статуса страховщика. Безусловно, этим этапы тесно взаимосвязаны, что отражается в учредительных документах, размере уставного капитала, определении сфер деятельности и т.д.

Юридические лица (кроме банков) должны быть зарегистрированы в администрациях по месту нахождения. Компания, которая получила регистрационное свидетельство как предпринимательская структура, может выполнять определенные финансовые операции, связанные с формированием уставного фонда, подготовкой офиса. Но на этом этапе компания еще не является страховщиком. Она приобретает статус только после внесения ее в Государственный реестр страховщиков и выдаче ей лицензии на право осуществления определенных видов страхования.

1.2 Порядок создания страховой организации в РК

Страховая организация является коммерческой организацией, созданной в организационно-правовой форме акционерного общества, и осуществляет свою деятельность в соответствии с Законом и иными нормативными правовыми актами Республики Казахстан.

Правовой статус страховой организации определяется государственной регистрацией юридического лица в качестве страховой организации в органах юстиции и наличием лицензии на право осуществления страховой деятельности.

Для того, что бы получить разрешение на создание страховой организации в уполномоченный орган предоставляются документы, предусмотренные Законом о страховании Республики Казахстан «О страховой деятельности», а именно:

- заявление на получение разрешения на создание страховой организации;

- четыре экземпляра учредительных документов (устав, учредительный договор), засвидетельствованных нотариально и оформленных в установленном законодательством порядке. Данные документы скрепляются печатью уполномоченного органа. Один экземпляр согласованного устава страховой организации подшивается в юридическое дело страховой организации. Остальные экземпляры возвращаются заявителю для прохождения государственной регистрации в органах юстиции;

- документы, свидетельствующие о принятии решения о создании страховой организации;

- сведения об учредителях;

- бизнес-план, утвержденный лицом, уполномоченным учредителями на подписание документов, заверенный актуарием и разработанный на ближайшие три года для страховых организаций, создаваемых в отрасли «общее страхование», и на пять лет для страховых организаций, создаваемых в отрасли «страхование жизни». [2]

В бизнес-плане страховой организации должны быть отражены: цели создания страховой организации, краткое описание основных направлений деятельности и сегмент рынка, на который ориентирована создаваемая страховая организация, информация о создаваемой страховой организации и о доле на рынке, виды продуктов и услуг, способы их реализации, маркетинговые исследования, страховой андеррайтинг, ценовая стратегия, в том числе порядок расчета страховых тарифов и их экономическое обоснование, стратегия продвижения продуктов, распределение страховых продуктов, финансовый план, в том числе прогноз коэффициентов убыточности, инвестиционная политика и политика перестрахования, которую создаваемая страховая организация намерена проводить, организационная структура, совет директоров создаваемой страховой организации, предполагаемый уровень образования специалистов, организация управления рисками, соответствующая требованиям уполномоченного органа.

Бизнес-план создаваемой страховой организации заверяется актуарием и представляется в прошитом и пронумерованном виде в одном экземпляре. Нотариально засвидетельствованный документ, подтверждающий полномочия заявителя на подачу заявления от имени учредителей.

Отказ в выдаче разрешения на создание страховой организации может быть произведен по следующим основаниям:

1. Представление неполного пакета документов либо несоответствие предоставленных документов требованиям Закона о страховании;

2. Недостаточность собственных средств учредителя для оплаты акций;

3. Предоставление уполномоченному органу недостоверной информации, касающейся создаваемой организации и ее учредителей;

4. Убыточная деятельность учредителя за два последних завершенных финансовых года.[2]

При создании страховой организации юридическое лицо приобретает акции страховой организации только при наличии положительного собственного капитала. Акции страховой организации при размещении должны быть оплачены исключительно деньгами в национальной валюте Республики Казахстан.

Минимальный размер уставного капитала создаваемой страховой организации должен быть полностью оплачен ее учредителями к моменту ее государственной регистрации.

Минимальный размер уставного капитала страховой организации можно разделить на следующие группы:

1. Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемой страховой организации составляет:

1.1 при получении лицензии по отрасли «общее страхование» - 1.100.000.000 (один миллиард сто миллионов) тенге;

1.2 при получении лицензии по отрасли «страхование жизни» - 1.200.000.000 (один миллиард двести миллионов) тенге;

1.3 при получении лицензии по отрасли «общее страхование» и лицензии по перестрахованию – 1.200.000.000 (один миллиард двести миллионов) тенге;

2. Для вновь создаваемой страховой организации, получающей лицензию в отрасли «общее страхование» по классу «ипотечное страхование», минимальный размер уставного капитала составляет 1.600.000.000 (один миллиард шестьсот миллионов) тенге. [1]

Страховая организация в обязательном порядке формирует следующие коллегиальные органы:

1. совет директоров - орган управления;

2. правление - исполнительный орган;

3. служба внутреннего аудита - контрольный орган.

Руководящими работниками страховой организации признаются первый руководитель и члены совета директоров, первый руководитель и члены правления, главный бухгалтер и иные руководители страховой организации, осуществляющие координацию и (или) контроль за деятельностью структурных подразделений страховой организации и обладающие правом подписи документов, на основании которых проводится страховая и (или) инвестиционная деятельность, за исключением первых руководителей филиалов и представительств страховой организации и их главных бухгалтеров.

На руководящую должность страховой организации не может быть назначено лицо, которое не имеет высшего образования и не имеющее установленного стажа работы в международных финансовых организациях, перечень которых устанавливается уполномоченным органом, и (или) стажа работы в сфере предоставления и (или) регулирования финансовых услуг и (или) услуг по проведению аудита финансовых организаций. Так же лица, которые не имеют безупречной деловой репутации. Лицо, у которого было отозвано согласие на назначение на должность руководящего работника в период нахождения данного лица в должности руководящего работника в иной финансовой организации так же не может быть назначен на руководящую должность страховой организации.

Для соответствия требованию необходимо наличие стажа работы:

- для кандидатов на должности первого руководителя правления, главного бухгалтера страховой организации не менее трех лет;

- для кандидатов на должности первого руководителя совета директоров, членов правления страховой организации, главного бухгалтера не менее двух лет;

- для кандидатов на должности иных руководителей страховой организации, осуществляющих координацию и (или) контроль за деятельностью структурных подразделений страховой организации и обладающих правом подписи документов, на основании которых проводится страховая и (или) инвестиционная деятельность, не менее одного года. [2]

Порядок выдачи согласия уполномоченного органа на назначение руководящего работника страховой организации
документы, необходимые для получения согласия, устанавливаются нормативными правовыми актами уполномоченного органа.

Уполномоченный орган вправе отозвать выданное согласие на назначение на должность руководящего работника страховой организации по следующим основаниям:

1. выявление недостоверных сведений, на основании которых было выдано согласие;

2. систематическое (три и более раза в течение последних двенадцати последовательных месяцев) применение уполномоченным органом санкций к руководящему работнику;

3. отстранение от выполнения служебных обязанностей лиц, на основании достаточных данных для признания действий указанного руководящего работника страховой организации не соответствующими требованиям законодательства Республики Казахстан;

4. наличие неснятой или непогашенной судимости.

В случае отзыва уполномоченным органом согласия на назначение на должность руководящего работника страховой организации, страховая организация обязана расторгнуть трудовой договор с данным лицом, либо в случае отсутствия трудового договора принять меры по прекращению полномочий данного руководящего работника.

Ни одно лицо самостоятельно или совместно с другим лицом не может являться страховым холдингом, крупным участником страховой организации без письменного согласия уполномоченного органа.

Не являются крупными участниками страховой организации государство, национальный управляющий холдинг.

Юридические лица - нерезиденты Республики Казахстан могут получить согласие уполномоченного органа на приобретение статуса страхового холдинга или крупного участника страховой организации при наличии минимального требуемого рейтинга одного из рейтинговых агентств. Минимальный рейтинг и перечень рейтинговых агентств устанавливаются нормативным правовым актом уполномоченного органа.

Наличие указанного рейтинга не требуется для юридического лица - нерезидента Республики Казахстан, предполагающего косвенно владеть десятью или более процентами голосующих (за вычетом привилегированных) акций страховой организации или голосовать косвенно десятью или более процентами голосующих (за вычетом привилегированных) акций страховой организации через владение (голосование) акциями (долями участия) юридического лица — нерезидента Республики Казахстан, являющегося крупным участником страховой организации, прямо владеющего десятью или более процентами голосующих (за вычетом привилегированных) акций страховой (перестраховочной) организации или имеющего возможность голосовать десятью или более процентами голосующих (за вычетом привилегированных) акций страховой (перестраховочной) организации, имеющего минимальный требуемый рейтинг. [2]

Крупные участники страховой организации - физические лица оплачивают акции страховой организации в размере, не превышающем стоимости имущества, принадлежащего им на праве собственности.

Для получения согласия на приобретение статуса крупного участника страховой организации физическое лицо представляет следующие документы:

1. Сведения об условиях и о порядке приобретения акций страховой организации, в том числе ранее приобретенных, включая описание источников и средств, используемых для приобретения акций, с приложением копий подтверждающих документов;

2. Доверенность на представителя заявителя, которому поручается представление интересов заявителя (при наличии);

3. Список юридических лиц, в которых оно является крупным участником, и нотариально засвидетельствованные копии их учредительных документов;

4. Краткие данные о заявителе по форме, предусмотренной нормативными правовыми актами уполномоченного органа, включая сведения об образовании, о трудовой деятельности;

5. Письменное подтверждение соответствующего государственного органа страны проживания физического лица-нерезидента Республики Казахстан о том, что приобретение акций страховой организации-резидента Республики Казахстан разрешено законодательством данной страны, либо заявление уполномоченного органа соответствующего государства о том, что такое разрешение по законодательству государства указанного учредителя не требуется. [2]

Для получения согласия на приобретение статуса крупного участника страховой организации юридическое лицо-резидент Республики Казахстан представляет следующие документы:

1. Копии решения высшего органа заявителя о приобретении акций страховой организации;