Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Страховой андеррайтинг

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Хабаровская государственная академия экономики и права»

Кафедра страхования

Курсовая работа по дисциплине

«Страховое дело»

Тема: Страховой андеррайтинг: сущность, современные подходы, пути развития.

Выполнил студент Попова А.А. группы ФК(с)-04.

Факультета «Финансист»

Специальность «Страхование»

Шифр студенческого билета 1020167-з

Хабаровск 2012

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Хабаровская государственная академия экономики и права»

Кафедра страхования

Рецензия на курсовую работу

Студента (ки) Поповой Александры Александровны

Руководитель______________________________________________________

На тему: Страховой андеррайтинг: сущность, современные подходы, пути развития.

Тема: Страховой андеррайтинг: сущность, современные подходы, пути развития.

Введение

В современных условиях роль страхования, как одной из важнейших предпосылок безопасной жизнедеятельности отдельного человека, семьи, предприятия и общества в целом, непрерывно возрастает. Страхование становится не только необходимым для дальнейшего развития российской экономики, но и превращается в привлекательный бизнес. Но без изучения теории страхового дела, его технологических особенностей, без получения специальной профессиональной подготовки этот бизнес успеха не принесет.

Один из главных бизнес-процессов страхования – андеррайтинг (англ. Underwriting) – принятие решения о страховании потенциального риска.

Актуальность темы исследования курсовой работы обусловлена ростом потребности страховых компаний в эффективномандеррайтинге по имущественным и другим видам страхования в связи с развитием страхового рынка и недостаточным методическим обеспечением процессов принятия риска на страхование.

Основные тенденции развития страхования связаны с необходимостью создания надежного инструмента защиты интересов человека, общества, государства, субъектов экономической деятельности от рисков. В этом контексте андеррайтинг является ключевым звеном управления оперативной деятельностью страховой компании, а андеррайтерский результат в значительной мере определяет операционный результат страховой компании.

Ужесточение конкуренции на страховом рынке в России ставит перед андеррайтером задачи нового уровня сложности: как сохранить клиентскую базу при активной демпинговой политике конкурентов, как повысить качество страховых услуг и сохранить необходимый уровень рентабельности бизнеса.

Основная проблема, с которой сталкиваются страховые компании, состоит в необходимости совершенствования методов организации и управления процессом андеррайтинга в страховании, позволяющих оперативно работать с индивидуальными рисками страхователей и улучшать андеррайтерский результат страховщика.

Целью данной курсовой работы является изучение особенностей андеррайтинга в страховании ином, чем страхование жизни, выявление его особенностей и методов.

Задачи:

1) Рассмотреть понятие, цель и функции андеррайтинга;

2) Разобрать виды и методологию андеррайтинга;

3) Изучить процедуру андеррайтинга, современные подходы;

4) Изучить особенности, проблемы и перспективы развития страхового андеррайтинга в Российской Федерации.

1.Теория андеррайтинга

1.1 Понятие, цель и функции андеррайтинга

В российской финансовой практике еще не сложилась общепринятая терминология андеррайтинга. Дословно Underwriting переводится с английского как «подписание под» чем-либо, под какими-либо условиями, т.е. принятие решения. Лицо, осуществляющее андеррайтинг, называют андеррайтером.

Андеррайтинг - это бизнес-процесс страхования, который заключается в следующем:

Принятии на страхование или отклонение заявленного объекта страховании на основе порскших этому объекту индивидуальных рисков с целью определения страхового тарифа и условий договора;
В разработке мероприятий по обеспечению финансовой устойчивости страхового портфеля;
В разработке и исполнению мероприятий по снижению принятых на страхование рисков.

Андеррайтер - это квалифицированный специалист или специальная организация, действующая от имени страховщика и имеющая от него следующие полномочия:

Принимать на страхование или отклонять предложенные объекты;
Определять тарифные ставки и конкретные условия договоров страхования этих объектов.

Основная задача андеррайтинга - отбор рисков для формирования сбалансированного и рентабельного страхового портфеля. Условия андеррайтинга выражаются в андерратерской политике.

Андеррайтинг - процесс анализа рисков, принятие рисков на страхование (перестрахование) или отклонение, включающий их оценку, классификацию на страховые или не страховые, определение сроков, условий и размеров покрытия; расчет размеров премии.

Цель андеррайтинга конкретизируется в андеррайтерской политике, которая должна учитывать:

* финансовые возможности страховщика платить по обязательствам (величина нетто-удержания страховщика);

* взаимосвязь с другими политиками страховщика - бюджетной, финансовой, инвестиционной, выплатной, кадровой;

* величину прогнозируемого андеррайтерского дохода, устойчивость и управляемость портфеля рисков;

* политику перестрахования;

* объем полномочий андеррайтеров и их мотивацию;

* прогноз уровня убыточности, определяющего размер отчислений в фонд больших (нестатистических) убытков и величину статистических индексов выплат, а также отклонения фактической суммы убытков от прогноза;

* конкурентов и их предложения на рынке;

* допустимые нормы дебиторской задолженности;

* изменения в законодательстве и возможности их оперативного учета в политике страховщика;

* программы по развитию новых видов страхования.

Политика реализуется путем выполнения функций андеррайтинга,среди которых:

1) аналитическая функция, включающая решение следующих задач:

-идентификацию объекта страхования;

-определение перечня факторов, существенно влияющих на повышение вероятности наступления страхового случая, в зависимости от видов страховых случаев и объектов страхования, указанных в правилах, а также возможности их учета при расчете страхового тарифа;

-проверку и подтверждение страхового интереса страхователя; оценку приемлемости заявляемых на страхование риском; установление числовых значений повышающих (понижающих) поправочных коэффициентов, учитывающих наличие (отсутствие) факторов, существенно влияющих на вероятность наступления и тяжесть последствий страхового случая;

-оценку (согласование со страхователем) страховой стоимости, страховой суммы;

-определение наиболее вероятных мест проявления риска на объекте страхования и оценку среднего и максимального убытка;

-анализ убыточности страхового портфеля по соответствующему виду страхования за определенный период времени для выдачи рекомендаций по повышению (понижению) тарифов на очередной период;

-оценку рынка по объектам и видам страхования;

2) практическая функция:

-принятие решения о приеме на страхование или отказе по конкретным заявляемым объектам страхования;

-определение соответствия перечня покрываемых страхованием рисков, предусмотренным рискам при актуарных расчетах;

-определение перечня основных и дополнительных условий договора страхования;

-определение страхового тарифа для конкретного объекта страхования;

-согласование со страхователем страховой суммы;

-разработка и реализация плана мероприятий по снижению рисков (управление риском);

-наблюдение за объектом страхования в целях контроля изменений степени застрахованных рисков;

-разработки перестраховочной защиты;

-рекомендации по изменению тарифного руководства;

3) методическая функция, предусматривающая решение задач:

-разработку политики андеррайтинга, рабочих инструкций для андеррайтинга по виду страхования;

-обучение продавцов приемам и методике оценки риска по типовым (стандартным) договорам страхования (стандартномуандеррайтингу);

4) контрольная функция, включающая:

-мониторинг объекта страхования и уровня рисков;

-контроль выполнения плана мероприятий по снижению рисков;

-контроль качества проведения стандартного андеррайтинга продавцами;

-мониторинг параметров страхового портфеля и коррекция продуктовой и тарифной политики. ¹

Система страхового законодательства включает в себя нормы гражданского, административного, государственного, финансового, международного права.

Нормы гражданского права регламентируют:

Порядок заключения, действия и прекращения договора страхования;
Порядок создания и ликвидации страховщиков;
Деятельность страховых посредников.
К гражданскому законодательству в сфере страхования относятся
ГК РФ (глава 48);
ФЗ "Об организации страхового дела в РФ";
Воздушный кодекс РФ;
кодекс торгового мореплавания (1999 год);
ФЗ "О медицинском страховании граждан" (1991 год);
ФЗ "Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих<......>";
ФЗ " Об ОСАГО" (2002 год);
ФЗ "Обинвестирования средств для финансирования трудовой пенсии в РФ" (1997);
ФЗ "О промышленной безопасности опасных производственных объектов (ОПО)" (1997);
Указ президента РФ "Об основных направлениях государственной политики в сфере обязательного страхования";
Указ президента РФ "О государственном обязательном страховании пассажиров".

Нормы административного права являются базой для обеспечения государственного надзора за деятельностью страховщиков.

К ним относятся:

ФЗ "Об организации страхового дела в РФ", часть 3;
Кодекс об административных правонарушениях;
Правила размещения страховщиками страховых резервов;
Положение о порядке расчетов страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств.

Нормы финансового права регламентируют отношения по поводу уплаты налогов и по поводу образования и использования страховых резервов и других финансовых фондов.

К ним относят:

НК РФ;
ФЗ "Об организации страхового дела в РФ", часть 2.

1.2 Виды и методология андеррайтинга

Система андеррайтинга делится на 2 уровня:

Типовой (стандартный, первичный), выполняется продавцами. Включает в себя оценку стандартного риска по типовым процедурам и правилам. Основной критерий - ограниченный набор показателей по объекту страхования по условиям страхования, которые указаны в описании продукта, в тарифном руководстве и в условиях продажи.
Специализированный (индивидуальный). Проводится квалифицированными андеррайтерами по нестандартным и индивидуальным рискам. Учитываются финансовые результаты по виду страхования. Основной критерий - рентабельность.

Чтобы получить положительный финансовый результат на страхование отбираются такие объекты (риски), для которых суммарный убыток по страховому портфелю будет ниже суммарного тарифного убытка. Такой убыток для страховой компании называется суммарным рентабельным убытком. Отобранные по такому признаку объекты называются качественными или рентабельными.

Вероятность наступления страховых случаях уменьшается при следующих условиях:

Селекция принимаемых на страхование рисков;
Разработка превентивных мероприятий по снижению вероятности наступления конкретных рисков.

Снижение суммарных убытков возможно при следующих условиях:

Отбор объектов наиболее устойчивых к проявлениям страхуемых рисков;
Ограничение лимитов ответственности страховщика;
Реализация превентивных мероприятий по повышению устойчивости объекта к воздействию рисков;
Разработка и реализация системы перестрахования.

Андеррайтинг в узком толковании включает в себя следующее:

Процесс оценки рисков;
Отказ или принятие рисков на страхование с определением соответствующей тарифной ставки.

Андеррайтинг в широком толковании включает:

Анализ рисков, который предполагает сбор и изучение информации об объекте страхования и присущих ему рисков;
Классификацию и селекцию рисков;
Оценка рисков;
Принятие решения о страховании отобранных рисков или отказ в страховании;
Определение адекватного страхового тарифа по объектам и рискам, принимаемым на страхование;
Согласование страховой суммы и расчет страховой премии;
Определение условий страхового покрытия по рискам, которые принимаются на страхование;
Заключение довора страхования;
Разработка мероприятий по снижению рисков;
Контроль за состоянием застрахованного объекта, контроль факторов, которые способствуют или препятствуют развитию рисков, контроль выполнения мероприятий по снижению рисков.

Процедура андеррайтинга включает 4 последовательных этапа:

Экспертиза заявления и приложений (результаты ранее проводимых экспертиз, описание, характеристика объекта страхования и прочее) включает классификацию объекта и рисков, оценку поправочных коэффициентов и страхового тарифа.

Результатом данного этапа является андеррайтерское заключение, которое содержит:

Принятие решения о страховании;
Принятие решения об осмотре объекта;
Предложение других условий страхования.

Экспертиза объекта и окружающих условий. На данном этапе проводится идентификация и оценка состояния объекта, уточняются поправочные коэффициенты и тарифы. Результатом второго этапа является акт экспертизы, в котором содержится принятие окончательного решения о страховании или предложение других условий страхования.

Мониторинг объекта страхования, который предполагает составление плана мероприятий по снижению рисков и контроль их выполнения. Результатом мониторинга может быть измененное условий договора;
Анализ убыточности вида страхования. Результатом анализа является изменение тарифных руководств, тарифной и андеррайтерской политик.

2. Разработка процедуры андеррайтинга

2.1 Процедура андеррайтинга, организация андеррайтинга в страховых компаниях

Всю процедуру страхования можно представить состоящей из отдельных составляющих, или бизнес-процессов: маркетинга, разработки страховых услуг, продаж, андеррайтинга, сопровождения договоров, урегулирования убытков. На практике эти процессы смешиваются, повторяются.

В широком понимании в страховой андеррайтинг входят следующие операции:

1) анализ рисков, включающий, в свою очередь:

сбор и изучение информации об объекте страхования и присущих ему рисках;

классификацию и селекцию рисков;

оценку рисков;

2) принятие решения о страховании отобранных рисков или отказ в страховании;

3) определение адекватного страхового тарифа по объекту и рискам, принимаемым на страхование;

4) согласование страховой суммы и расчет страховой премии;

5) определение условий страхового покрытия по рискам, принимаемым на страхование;

6) заключение договора страхования;

7) разработка мероприятий по снижению рисков;

8) контроль состояния застрахованного объекта, факторов, способствующих и препятствующих развитию рисков, и выполнения мероприятий по снижению рисков.

Все эти операции тесно связаны между собой и взаимозависимы.

Андеррайтинг, особенно сложных объектов, является творческим процессом, который невозможно полностью формализовать.

В ходе анализа рисков андеррайтер устанавливает всю совокупность рисков, воздействующих на объект страхования, классифицирует по признакам страховых и нестраховых; оценивает страховые риски по вероятности и ожидаемому убытку и выделяет из этой совокупности те риски, которые могут быть приняты на страхование с учетом действующих правил (условий) страхования и тарифных руководств. Первичная информация об объекте и рисках берется из заявления на страхование и анкеты, заключения сюрвейера, акта предстраховой экспертизы, непосредственного изучения объекта андеррайтером. В проявлениях риска необходимо учитывать принцип Вильфредо Парето, который применительно к оценке рисков можно сформулировать следующим образом: примерно на 20% частей объекта осмотра придется действие до 80% рисков. В первую очередь следует изучать эти уязвимые для риска части объекта.

Предстраховая экспертиза является важнейшим этапом деятельности страховщика – от ее качества зависит успех всех последующих этапов заключения и исполнения договора страхования.

На практике применяются как стандартная, так и индивидуальная экспертизы. В общем случае предстраховая экспертиза включает в себя изучение объекта и предмета страхования по документам и, а при необходимости – непосредственный осмотр и составление заключения. Предполагается, что эксперт, выполняющий предстраховую экспертизу, имеет соответствующую подготовку. Анализ объекта страхования проводится на основе ознакомления с документами страхователя и изучения их и непосредственного обследования объектов, заявляемых на страхование. Предстраховое обследование и оценку риска для целей страхования может выполнить и сам страхователь непосредственно, или же он может обратиться к страховому брокеру. Поэтому, если страхователь (или брокер) предлагает провести такое обследование или представляет результаты уже проведенного обследования, страховщику целесообразно изучить их для оценки риска.

Предстраховая экспертиза может проводиться и продавцом, если объект не очень сложен. В более сложных случаях его проводят андеррайтеры вместе с продавцом, а в самых сложных – сюрвейеры или перестраховщики вместе с андеррайтером (и уже без продавца). Первоначально сюрвейером называли эксперта, осуществляющего по просьбе страхователя или страховщика осмотр застрахованных или подлежащих страхованию судов, грузов и дающего заключение о состоянии судна, его мореходных качествах, грузах, и эксперта-землемера, производящего съемку, межевание земельных уделов. В дальнейшем это понятие распространилось на другие виды страхования, и сюрвейером стали называть высококвалифицированного представителя страховщика, выполняющего осмотр и оценку имущества, принимаемого на страхование. На основе заключения сюрвейера страховщик принимает решение о заключении договора страхования.

В зарубежной практике в качестве сюрвейера выступают классификационные общества, а также специализированные фирмы по противопожарной безопасности, охране труда и т. д., взаимодействующие со страховщиком на договорной основе. В отличие от аджастера сюрвейер осматривает имущество до момента заключения договора страхования. Учет внешних и внутренних обстоятельств, взятых в их единстве и взаимодействии, позволяет сюрвейеру или иному эксперту оценить естественное состояние объекта страхования и обстановку, в которой объект находится, спрогнозировать благоприятный или неблагоприятный исход страхования риска для страховщика и, соответственно, дать предложения по тарифу.

Осмотр должен привести к двум основным результатам:

1) к отнесению объекта к категории риска (как минимум к одной из трех: хорошей, средней и плохой);

2) выявлению проблемных зон (в том числе для использования в торге с клиентом).

Для примера можно указать следующие проблемные зоны:

1) для транспортных средств – системы управления, двигатель и движитель, квалификация обслуживающего персонала;

2) для промышленных объектов – системы ввода/вывода и трансформации энергоносителей (трансформаторы, газораспределительные станции и т. д.); системы охраны (прежде всего системы сигнализации и экстренной связи); опасные производственные объекты; системы пожаротушения; склады;

3) для помещений – материал стен и перекрытий; состояние систем электро-, тепло- и водоснабжения; противопожарные системы; подвальные и чердачные помещения.

Отношения между андеррайтерами и сюрвейерами часто основаны на личном доверии. Бизнес, построенный на обслуживании страхования как процесса, – это преимущественно консалтинговый бизнес; это советы, рекомендации, оценки. Ответственность за последствия выполнения этих рекомендаций или отказа от них лежит исключительно на лице, принимающем решение.

Общая практика такова: в любом сюрвейерском отчете обязательно присутствует упоминание о том, что выводы, содержащиеся в данном отчете, не порождают никаких обязательств со стороны его авторов или организаций, подготовивших отчет, по последствиям применения этих рекомендаций заказчиком.

Для примера приведены три группы ситуаций, в которых к оценке риска должен привлекаться независимый сюрвейер:

1) при оценке крупного риска;

2) в имиджевых целях или по указанию страхователя;

3) в случаях, когда страховщик впервые сталкивается с нехарактерным для себя риском, но по соображениям развития бизнеса хочет этот риск принять.

Иногда затраты на сюрвей могут существенно превышать размер страховой премии по данному риску.

Сюрвейер выступает по отношению к страховщику в качестве риск-менеджера, в функции которого входят:

осмотр заявленных на страхование (объектов) предметов и выявление факторов риска;
анализ потенциальных рисков и угроз;
минимизация рисков путем проведения превентивных мероприятий;
оценка и анализ эффективности применяемых страховщиком методов управления рисками;
рассмотрение предполагаемого страхового случая в качестве аварийного комиссара.

Результатом проведения сюрвея является выдача сюрвейерского рапорта (заключения, отчета) о проделанной работе, полученных данных и рекомендациях по устранению найденных недостатков и усовершенствованию системы контроля и риск-менеджмента заказчика. Если сюрвей заказывает страховщик, то проект сюрвейерского отчета отправляется и страхователю с целью ознакомления и уточнения рекомендаций.

Отчет может быть использован как в целях управления страхователем своими рисками, так и для обсуждения условий страхования с потенциальными страховщиками. В российской практике функции сюрвейера продолжают расширяться, и в настоящее время многие сюрвейеры занимаются и урегулированием убытков.

Результаты классификации отобранных рисков являются базой для дальнейшей работы с ними – для принятия решений об условиях страхования и размерах тарифных ставок и франшиз. Андеррайтер должен оценить заявляемые на страхование риски с учетом всех присущих им субъективных факторов и убедиться в том, что факторы, присущие конкретному объекту, находятся не ниже уровня, заложенного в тарифные расчеты. Требуемый уровень субъективных факторов задается политикой андеррайтинга, правилами (условиями) страхования и тарифным руководством. Субъективные факторы существенно различаются в зависимости от объектов страхования и проявляются индивидуально для каждого объекта.

Если в результате предстраховой экспертизы установлен факт соблюдения страхователем всех технических, технологических, организационных, медико-социальных и прочих нормативов, можно предположить, что ожидаемый ущерб будет соответствовать нормальным или благоприятным условиям расчета страховых тарифов и, следовательно, возможно применение понижающих коэффициентов к тарифу. При выявлении нарушений необходимо применять повышающие коэффициенты или отказать в страховании.

Для уникальных объектов или условий их эксплуатации (хранения и т. п.), не соответствующих актуарным расчетам, необходимо проводить дополнительные исследования с привлечением специалистов для оценки вероятности наступления страховых случаев по заявленным рискам.

В результате предстраховой экспертизы, особенно промышленных объектов, желательно получить прогнозную оценку ожидаемого среднего ущерба исходя из нормального функционирования защитных средств. Максимальный ожидаемый ущерб можно оценить исходя из сценария (прогноза) наихудшего варианта развития аварии, иной чрезвычайной ситуации при выходе из строя имеющихся на объекте защитных средств, а также неподготовленности персонала к ликвидации возникающих чрезвычайных событий или других опасностей.

Так, в частности, при страховании гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих гидротехнические сооружения (ГТС), величина вероятного ущерба определяется согласно правилам, утвержденным постановлением Правительства РФ от 18 декабря 2001 г., и Порядку определения размера вреда, который может быть причинен жизни, здоровью физических лиц, имуществу физических и юридических лиц в результате аварии ГТС, утвержденному приказами МЧС (№ 243), Минэнерго (№ 150), МПР (№ 270), Минтранса (№ 68) и Госгортехнадзора (№ 89) от 18 мая 2002 г.

Для большинства отраслей такие сценарии и методики (правила) отсутствуют, поэтому эксперт должен самостоятельно или с помощью других специалистов разработать модель развития аварии (чрезвычайной ситуации) хотя бы на логическом уровне.

Подобные оценки желательно провести для всех потенциально опасных объектов на случай их аварии, а также на случай пожара, наводнения и стихийных бедствий, предусмотренных заявлением на страхование.

После анализа рисков в процессе андеррайтинга наступает ключевой момент. Андеррайтер принимает решение о том, страховать ли конкретный риск или нет, так как вероятные убытки слишком велики. Это – самая важная стадия андеррайтинга, поскольку от принятого решения будут зависеть будущее развитие бизнеса страховой компании и финансовые результаты ее деятельности.

Важнейшим этапом андеррайтинга является формулирование конкретных условий договора, размеров тарифных ставок и франшиз, рекомендаций страхователю по снижению риска. Андеррайтер определяет технические параметры готовящегося договора и формулирует те обязательства, которые возьмет на себя страховщик, а также оценивает будущие объемы поступления страховой премии. Особо отметим, что в своей работе андеррайтер опирается не только на данные заявления о страховании, актов осмотра и т. п., но и на свой опыт и интуицию.

Страховой андеррайтинг

ОГЛАВЛЕНИЕ

Тема: Страховой андеррайтинг: сущность, современные подходы, пути развития.

Введение

1.Теория андеррайтинга

1.1 Понятие, цель и функции андеррайтинга

1.2 Виды и методология андеррайтинга

2. Разработка процедуры андеррайтинга

2.1 Процедура андеррайтинга, организация андеррайтинга в страховых компаниях