Страховой менеджмент

МІНІСТЕРСТВО  ОСВІТИ І НАУКИ, МОЛОДІ ТА СПОРТУ УКРАЇНИ

ДЕРЖАВНИЙ ВИЩИЙ НАВЧАЛЬНИЙ ЗАКЛАД

«КИЇВСЬКИЙ  НАЦІОНАЛЬНИЙ ЕКОНОМІЧНИЙ  УНІВЕРСИТЕТ

ІМЕНІ ВАДИМА ГЕТЬМАНА» 
 

КАФЕДРА СТРАХУВАННЯ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Звіт  про виконання індивідуальних завдань із дисципліни «Страховий менеджмент» 
 
 
 

студентки 5 курсу

спец. 8508/1, 6 групи

фінансово-економічного факультету

магістерської програми

«Фінансовий менеджмент в сфері  бізнесу»

Кір’якової  Євгенії

Перевірила: Мурашко О.В. 
 
 
 
 
 
 

КНЕУ-2011 

Варіант 6

Обов’язкові завдання № 1 

                              Вступ 
 

            Фінансова надійність страховика є здатністю виконувати взяті зобов’язання за договорами страхування навіть за умов дії несприятливих  чинників, зміни економічної кон’юнктури.

            Ймовірнісний характер страхової діяльності, який обумовлює  невизначеність часу та обсягів погашення страхових зобов’язань, відрізняє страхові зобов’язання від інших. Якщо будь-якому іншому суб’єкту господарювання заздалегідь відомі терміни і обсяги сплати зобов’язань перед контрагентами, кредитними установами тощо, то для страховика терміни і обсяги сплати своїх зобов’язань залишаються практично невизначеними.

            Це потребує побудови такої системи фінансової надійності, яка не просто дозволяла б страховику сплачувати за своїми страховими зобов’язаннями, я а яка б забезпечувала можливість виконувати ці зобов’язання за будь-яких умов, навіть за не сприятливішого для страховика збігу обставин. Зрозуміло,що ця система має бути багатоступінчастою та всеохоплюючою. Вона постійно перебуває в центрі уваги страхової організації та пов’язана з її тарифною, інвестиційною і перестрахувальною політикою. Побудова такої системи фінансової надійності має бути, врешті-решт, підпорядкована вся ідеологія організації фінансів страховика.

            Фінансова надійність є результатом інтегрованої взаємодії багатьох чинників. Розглянемо вплив кожного чинника, що впливають на вибір надійної страхової компанії. 
 
 
 
 
 
 

      Визначимо чинники, що впливають на вибір надійної страхової компанії (в порядку спадання їх значення): 

1. Рейтинг компанії на страховому ринку.
2. Кількість ліцензій, на здійснення окремих видів страхування.
3. Величина страхових резервів.
4. Розмір статутного фонду страхової компанії.
5. Наявність гарантійного фонду.
6. Величина та структура страхового портфеля.
7. Місце розташування та зовнішній вигляд головного офісу.
8. Наявність іноземного капіталу в статутному фонді компанії.

     Зараз визначимо вплив кожного з  цих чинників на вибір надійної страхової  компанії: 
 

1. Рейтинг компанії на страховому ринку.

      Рейтингова  оцінка страховика (з англ. "insurer rating) – це поточний висновок щодо стану показників страховика з урахування ступеню розвитку страхового ринку та його ринкової ваги на предмет його фінансової стійкості у звичайний час і можливість управляти ситуацією при виникненні загрози фінансової кризи. Наявність рейтингу і його рівень вигідно відрізняє страховика, будучи доказом відкритості та прозорості його діяльності.

      Рейтингова  оцінка страховика, здійснюється на підставі форм фінансової звітності, затверджених Міністерством фінансів України  відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік і фінансову звітність в Україні", розшифровок дебіторської та кредиторської заборгованості, структури запасів, основних фондів, а також форм звіту про доходи та витрати страховика, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг.

      Визначення  рейтингу страхової компанії відбувається шляхом аналізу, що включає у себе оцінку як поточного фінансового  становища страховика, так і оцінку можливих змін цього фінансового  становища в майбутньому. Складовою  частиною аналізу є огляд конкретної компанії та макроекономічних тенденцій, що впливають на галузь у цілому.

      Зокрема, для здійснення рейтингової оцінки фінансової стійкості страховиків  використовуються шість основних прийомів аналізу:

      1) горизонтальний (часовий) аналіз  – порівняння кожної позиції звітності з попереднім періодом;

      2) вертикальний (структурний) аналіз  – визначення структури фінансових  показників з оцінкою впливу  різних факторів на кінцевий  результат;

      3) трендовий аналіз – порівняння  кожної позиції звітності з  рядом попередніх періодів та визначення тренду, тобто основної тенденції динаміки показників, очищеної від впливу індивідуальних особливостей окремих періодів;

      4) аналіз відносних показників (коефіцієнтів) – розрахунок співвідношень між  окремими позиціями звіту або  позиціями різних форм звітності, визначення взаємозв'язків показників;

      5) порівняльний аналіз – внутрішньогосподарський  аналіз зведених показників звітності  за окремими показниками самого  страховика та його дочірніх  страховик (філій), а також з  урахуванням середньогалузевими та середніми показниками;

      6) факторний аналіз – визначення  впливу окремих факторів (причин) на результативний показник детермінованих (розділених у часі) або стохастичних (що не мають певного порядку)  прийомів дослідження. 

      Якщо  рейтинг страхової компанії високий, то це свідчить про:

• фінансову стійкість страхової компанії;
• відповідність нормативно-правової бази страхової компанії нормам діючого законодавства України;

      -  високий рівень здатності виконувати  договірні зобов'язання перед  страхувальниками (застрахованими, вигодонабувачами), іншими учасниками страхового ринку (страховими посередниками, компаніями з асистансу, аварійними комісарами, перестрахувальниками) та бюджетом;

      - здатність об’єктивно оцінювати,  приймати і керувати ризиками;

      - кредитоспроможність в довгостроковій перспективі страхової компанії;

      - прихильність клієнтів послугам  конкретної страхової компанії;

     - рівень кваліфікації співробітників.

     Також ми можемо подивитись рейтинг компаній по виплатам та рівню виплатам, що є  дуже важливим моментом при виборі страхової компанії. 

2. Кількість ліцензій  на здійснення окремих видів  страхування

      Ліцензія  на страхування - документ державного зразка, який засвідчує право фінансової установи здійснювати страхову діяльність з конкретного виду страхування протягом визначеного строку за умови виконання ліцензійних умов.

      Після отримання відповідної ліцензії в Державній комісії з регулювання  ринків фінансових послуг України страховик  має право здійснювати страхову діяльність на всій території України.

        Велика кількість ліцензій на  здійснення окремих видів страхування  дає змогу населенню скористатись  тим видом страхування, який  вони потребують, що збільшує  попит на цю страхову компанію, та показує  спроможність страхової  компанії повністю забезпечити населення потрібним видом страхування та  покрити всі можливі витрати по цьому виду страхування.

      Велика  кількість ліцензій на видачу різних видів страхування підвищує рівень конкурентності компанії  на страховому ринку. 

3.Величина страхових резервів. 

      Страхові  резерви є основою страхового захисту. Вони є одним з найважливіших  чинників фінансової надійності страхової  компанії. Джерелом формування страхових  резервів є страхові премії.

      Страхові  резерви утворюються страховиками з метою забезпечення майбутніх страхових виплат залежно від видів страхування (перестрахування). Страхові резерви - це виплати, відкладені до запитання, тобто такі, що не мають конкретного строку виконання. За своєю суттю страхові резерви є одночасно і зобов’язаннями страховика і, як будь-які зобов’язання, потребують певного капіталу. Вони відображають величину невиконаних на даний момент зобов’язань страховика за укладеними ним зі страхувальниками договорів страхування. Величина  страхових резервів повинна повністю покривати розмір майбутніх виплат за діючими договорами страхування.

      Виконання страхових зобов'язань забезпечується достатнім розміром страхових резервів (при їх формуванні слід ураховувати  вид страхування, термін дії договору, рівномірність розподілу ризику), а також правильно визначену основу для страхової премії.

      Активи  страховика, сформовані за рахунок  страхових резервів, є гарантією  виконання його зобов'язань і  повинні розміщуватися з метою  забезпечення ліквідності, диверсифікованості, надійності та прибутковості. Такі вимоги дозволять забезпечити своєчасні і в повному обсязі страхові виплати. 
 

4.Розмір статутного фонду страхової компанії 

      Статутний фонд - головний елемент функціонування будь-якого суб'єкта господарської  діяльності незалежно від форми  власності. Він є сумою вкладів засновників для забезпечення життєдіяльності компанії. Порядок формування статутного фонду регулюється чинним законодавством і статутними документами.

     Згідно  статті 30 Закону України «Про страхування» для початку страхової діяльності у сфері страхування життя, страхова компанія повинна мати оплачений статутний капітал у розмірі, встановленому Законом на рівні мінімум 1,5 млн. Євро за валютним обмінним курсом валюти України. Мінімальний розмір статутного фонду страховика, який займається видами страхування іншими, ніж страхування життя, встановлюється в сумі, еквівалентній 1 млн. євро за валютним обмінним курсом валюти України.

     Сплачений статутний фонд є показником гарантії виконання Страховою компанією  своїх зобов'язань перед клієнтами. Це свідчить про те, що розмір статутного капіталу Страхової компанії відповідає вимогам Законодавства в повному обсязі та є безперечним підтвердженням гарантій платоспроможності Страхової компанії. Достатній страховий капітал дає змогу страховій організації швидше адаптуватися до умов ринку, здійснювати страхування середніх і великих ризиків, вистояти в конкурентній боротьбі. Якщо власний капітал перевищує статутний, то це означає, що діяльність страхової компанії прибуткова. 
 

5.Наявність гарантійного фонду. 

     Однією  з умов забезпечення платоспроможності  є гарантійний фонд, до якого належать додатковий та резервний капітал, що створюється за рахунок прибутку страховика, а також сума нерозподіленого  прибутку. Величина гарантійного фонду  не впливає на прийняття обсягів страхових зобов’язань і на рейтинг страхової компанії з погляду на їх платоспроможність. Страховики за рахунок нерозподіленого прибутку можуть створювати вільні резерви.

     Отже, наявність гарантійного фонду дає  гарантії виплати страхових відшкодувань страхувальникам. 

6.Величина та структура страхового портфеля. 
 

      Поняття «страховий портфель» вживається для  визначення фактичної кількості  застрахованих об’єктів або діючих договорів страхування на певній території. Вся поточна і перспективна діяльність страхової компанії  спирається на страховий портфель, структура якого, в кінцевому підсумку, визначає подальшу долю існування страхової компанії я суб’єкта господарювання. Адже від величина та структури страхового портфеля залежить головні вхідні та вихідні грошові потоки страховика (суми надходжень страхових премій, обсяги і коливання страхових виплат); склад і величина страхових резервів; інвестиційні можливості; обсяги витрат на ведення справи; фінансові результати і, врешті - решт – ринкова вартість самої страхової компанії.

      Якщо  страхова компанія не в змозі сформувати страховий портфель, то всі інші питання стають другорядними. Збалансований, стійкий страховий портфель  - це плід зусиль страховика протягом не одного десятка років. Структура  страхового портфеля складається під впливом асортименту страхових послуг,  тобто тих видів страхування, на проведення яких страховик отримав ліцензію. Для перспективного забезпечення фінансової стійкості страхових операцій, а отже – фінансової надійності страхової компанії в цілому, важливо досягти і зберігати збалансованість портфеля.

      Під збалансованістю страхового портфеля розуміється його диверсифікованість, стабільність розвитку різних видів  страхування, відповідність платежів і виплат компанії, укладених та припинених договорів, сформованих резервів та зобов’язань, договорів за якими відбуваються виплати, та беззбиткових договорів. Для збалансування страхового портфеля важливе значення має його величина, однорідність, рівновага та стабільність. Збалансований, однорідний страховий портфель убезпечує страхову компанію від фінансових потрясінь, надає можливість у нормальному режимі забезпечувати страхувальникам страховий захист.  
 

7.Місце розташування та зовнішній вигляд головного офісу. 

      Місце розташування та зовнішній вигляд головного офісу є важливим чинником при виборі надійної страхової компанії.

  Якщо страхова компанія розташовано в досить дорогому районі або, на приклад, в центрі, то це свідчить про те, що  страхова компанія має достатньо коштів, щоб заплатити за оренду.

          Зовнішній вигляд і стан офісу завжди говорить про стан справ компанії, естетичному і культурному рівні її керівника і співробітників. Тому поважаючий себе керівник завжди знайде сили і засоби для підтримки офісу в належному вигляді. Важливу роль при цьому відіграє колірна гамма приміщення. Від неї залежить загальний фон настрою в колективі і успішність ведення переговорів.

     Велике  значення для ділового іміджу компанії має внутрішнє оздоблення офісу. Гармонійно підібрані і любовно  розставлені дизайнером деталі - картини, гравюри та інші художні надбання зайвий раз підкреслять естетичний смак, солідність бізнесу і сприятимуть створенню ділової атмосфери.

      На  багато приємніше, коли Ви заходите у  охайний, чистий, з новим ремонтом приміщення. Адже це є показником, що страхова компанія має достатньо коштів для підтримки зовнішнього вигляду головного офісу.  
 

8.Наявність іноземного капіталу в статутному фонді компанії. 
 

      Прихід  іноземного капіталу у страхову систему  України є  важливим чинником розвитку та перетворення страхового сектору держави. У цьому разі підвищується роль страхування в контексті забезпечення стабільності, фінансової стійкості та ефективного функціонування вітчизняних страхових компаній під впливом глобалізаційних процесів.

      Важливе значення має походження іноземного капіталу: більше 50% припадає на три  країни Велику Британію, США, Польщу. Ще 25% розподілені майже порівну  між Кіпром, Австрією, Нідерландами та Росією. Значна кількість іноземного капіталу має Європейське походження, що цілком відповідає загальній тенденції впливу іноземних компаній на фінансовий сектор країн Східної Європи

     Головні цілі злиття та поглинання за участю іноземного капіталу можна звести до наступних:

- вихід  на ринки інших країн; 

- поліпшення  конкурентних позицій;

- створення  стійкої переваги (за допомогою  диверсифікації);

- інвестиційна.

     Наявність іноземного капіталу в статутному фонді  компанії має позитивні чинники,так і негативні, які суттєво впливають на продавців страхових послуг та на споживачів. З точки зору споживачів страхових послуг це призведе до збільшення кількості нових, якісних продуктів, поступовим зменшенням їх вартості порівняно з вітчизняними аналогами.

     Страховики  очікують від інвесторів на нові технології, нові лінійки страхових продуктів, якісні кадри, які будуть впроваджувати передові стратегії розвитку, ефективні прийоми ризик-менеджменту, методики продаж, грамотне управління інвестиційним портфелем. Присутність інвесторів також підвищить рівень конкуренції на страховому ринку, що, у свою чергу, витіснить із ринку невеликі компанії, які не можуть на рівних конкурувати з іноземцями за рівнем сервісу, інноваціями і технологіями.

     Для України, як держави, факт лібералізації  страхового ринку свідчить про підвищення авторитету у світовому співтоваристві; означає крок вперед на шляху приєднання до СОТ; можливість ефективного розвитку страхування; підвищення загальної капіталізації страхового ринку; розвиток фінансових ринків і ринкової інфраструктури .

     Поряд з цим є низка недоліків, пов’язаних із приходом іноземних страхових компаній на вітчизняний страховий ринок. Серед таких проблем необхідно виділити: ускладнення страхового нагляду за операціями страховиків; ймовірність посилення іноземного втручання у страхову систему України, що може негативно позначитися на рівні її економічної безпеки; відплив коштів за кордон; перевага інтересів країни походження капіталу над інтересами суб’єктів вітчизняного ринку; недовговічність відносин, тощо. 
 
 
 
 
 
 
 

                                    Висновок 

      Підсумовуючи  викладене, слід ще раз підкреслити взаємозв’язок і взаємозалежність головних чинників досягнення страховиком фінансової надійності (рейтинг компанії на страховому ринку, кількість ліцензій, на здійснення окремих видів страхування, величина страхових резервів, розмір статутного фонду страхової компанії, наявність гарантійного фонду, величина та структура страхового портфеля, місце розташування та зовнішній вигляд головного офісу, наявність іноземного капіталу в статутному фонді компанії), які в комплексі своєму створюють відповідні гарантії виконання страховиком своїх зобов’язань перед страхувальниками щодо надання страхового захисту. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Обов’язкове завдання 2 
 

                                          Вступ 
 
 

     Сучасне життя важко уявити без автомобіля. Для одного це засіб пересування, для другого - цінне надбання, для третього - елемент статусу або складова комфорту. Але, у будь-якому випадку, неприємності, які можуть статися з автомобілем, завдають моральну шкоду та фінансові втрати кожному автовласнику. Несподіванки трапляються як на дорозі, так і на місці зупинки, і, на жаль, не завжди вдається їх уникнути. Якого б масштабу не були ці неприємності - від дорожньо-транспортної пригоди з незначними подряпинами до угону автомобіля - вони так чи інакше забирають наш час, настрій та гроші.

     Страхування є помічником в подібних ситуаціях. Наявність страхового полісу гарантує Вам не лише фінансовий, але і  моральний захист.

     Метою роботи є порівняльний аналіз умов страхування автомобіля у таких страхових компаній «ІНГО» та «УНІКА» та обрання кращого варіанту страхування. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Розглянемо  деяку загальну інформацію про СК «ІНГО» та СК «УНІКА» та дізнаємось, які види страхування вони пропонують. 

     СК  «ІНГО» 

     Акціонерна  страхова компанія «ІНГО Україна» має  дев'ятнадцятирічний досвід роботи на ринку. Стабільно займаючи лідируючі позиції по сумах виплат страхових відшкодувань, Компанія входить до групи найбільших страхових організацій України за об'ємом премій і величині власних активів.  Член Міжнародної страхової групи «ІНГО», дочірня компанія ОСАО "Інгосстрах". 25 ліцензій на різні види обов'язкового і добровільного страхування, надає страхові послуги корпоративним і роздрібним клієнтам. Представлена 26 філіями і понад 100 офісами для обслуговування клієнтів по всій території держави.  Більш ніж 450 співробітників Компанії працюють для Клієнтів у всіх регіонах України. Клієнтами компанії є провідні українські і іноземні банки, підприємства і компанії, які представляють різні області промисловості і сфери послуг у всіх регіонах країни і за кордоном.  Партнерські стосунки, які будуються на розумінні потреб клієнтів, якісній роботі і комплексному підході до вирішення їх завдань, є наріжним каменем філософії компанії.

     Компанія  пропонує такі види страхування:

• Медичне страхування;
• Страхування життя;
• Страхування майна;
• Страхування наземного транспорту;
• Авіаційне страхування;
• Інші.

Страхова компанія "Уніка"

     ПрАТ  «Страхова компанія «Кредо-Класик»  заснована 10 лютого 1994 року, з 2010 року перейменована  в ПрАТ «Страхова компанія «УНІКА». Є присутня у всіх секторах non-lіfe страхування, входить до складу UNIQA Group (Австрія).

     Страхова  компанія УНІКА є постійним членом правління Ліги страхових організацій України, Європейської бізнес асоціації, Американської торговельної палати, Моторного (транспортного) бюро України, Морського бюро, Національного клубу страхових виплат, Український асоціації якості, Асоціації розвитку бізнесу, Міжнародній Федерації захисту прав водіїв, Міжнародного союзу авіаційних страховиків, членом Російського антитерористичного страхового пула. А також лауреатом Національної премії "Український Фінансовий Олімп" у номінації "Класичне страхування" за значні досягнення компанії на ринку класичного страхування.

     На  сьогоднішній день Страхова компанія УНІКА нараховує 26 регіональних дирекцій, 88 пунктів продажу страхових полісів, 281 страхового агента.

     Компанія  здійснює більше 90 видів страхової  діяльностій має 29 ліцензій, виданих Державною комісією з урегулювання фінансових ринків України.

     UNІQA Group Austrіa - одна з провідних страхових  груп Центральної Європи, лідер  австрійського ринку страхування.  Компанія UNІQA посідає перше місце  в Австрії по частці ринку  (22,48%) серед найбільш великих страхових груп.

     Група UNІQA - це 30 страхових компаній в 20 країнах  Центральної й Східної Європи, 19 500 співробітників та страхових посередників, 7 100 000 клієнтів і 15 000 000 полісів. Привілейованим партнером UNІQA у країнах Центральної й Східної Європи є група Raіffeіsen. Провідне світове рейтингове агентство Standard & Poor's незмінно привласнює UNІQA Group Austrіa рейтинг фінансової надійності "А" зі стабільним прогнозом.

     Компанія  пропонує такі види страхування:

• Автострахування;
• Страхування життя;
• Страхування майна;
• Страхування подорожуючих;