Страховой риск. 2

Содержание

Введение……………………………………………………………………...……3

1. Страховой риск. Крупные,  средние, мелкие страховые риски……….4

2. Системы страхования:  по действительной стоимости,  пропорциональной ответственности, первого риска, по восстановительной стоимости………………………………………………………………………...17

3. Задача……………………………………………………………………20

Список литературы………………………………………………………………21

Введение

Учитывая  довольно рискованное функционирование любого предприятия и не менее  рискованное проживание каждого  человека, существует насущная необходимость  предупреждать и возмещать убытки, которые наносят рискованные  обстоятельства. Без этого невозможно обеспечивать непрерывность процесса производства материальных благ, поддерживать надлежащий уровень жизни людей. Такую необходимость призвано удовлетворить  страхование.

В современных  условиях развития экономики Украины  возникла настоятельная потребность  в изучении вопросов страхового дела при подготовке специалистов в сфере АПК, т.к. именно эта отрасль народного хозяйства наиболее подвержена влиянию непредвиденных природных факторов.

Специфические страховые отношения являются объектом науки и соответственно предметом  изучения данной учебной дисциплины. Эта дисциплина освещает фундаментальные вопросы теории страхования, которая охватывает проблемы определения экономической сущности страхования, функций, роли и сферы использования его в современном обществе. Значительное внимание уделяется вопросам развития и функционирования страхового рынка современной Украины, а также деятельности страховых рынков высокоразвитых стран. Данное учебное пособие раскрывает содержание наиболее важной страховой терминологии, классификацию страхования, управление рисками и методику расчета убытков и страхового возмещения по различным видам страхования.

1. Страховой риск. Крупные, средние, мелкие страховые риски

Страховой риск - это событие, наступление которого не определено во времени и в пространстве, независимое от волеизъявления сторон, опасное и создающее вследствие этого стимул для страхования; это  тот риск, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления  страхового случая и размеров возможного ущерба.

Риск – опасность  потерь либо неблагоприятного исхода по какому – то одному ожидаемому явлению  или вероятность наступления  определенного события. Другими  словами, это непредвиденное обстоятельство, которое может приченить убытки или принести прибыль.

Риск – это  историческая и экономическая категория. Как историческая категория –  возможная опасность, осознанная человеком  в ходе общественного развития (эпохи  дикости, варварства и цивилизации, каждая из которых состоит, в свою очередь, из низшей, средней и высшей ступеней развития). Как историческая категория риск возник на низшей ступени  эпохи цивилизации и связан с  появлением у человека чувства страха перед смертью.

По мере развития цивилизации появляются товарно-денежные отношения и риск становится экономической  категорией. Как экономическая категория  риск – это событие, которое может  произойти или не произойти. При  свершении этого события возможны три варианта экономического результата:

- отрицательный  (проигрыш, ущерб, убыток);

- нулевой;

- положительный  (выигрыш, прибыль, выгода).

Иными словами, о  риске говорят тогда, когда имеется  отклонение между плановым и фактическим  результатами. Данное отклонение может  быть либо положительным, либо отрицательным: отрицательное – при неблагоприятном  результате, положительное – при  более благоприятном фактическом  результате, чем ожидалось.

При этом в страховании  происходит конкретизация понятия  «риск». Риском называется возможность  отрицательного отклонения между плановым и фактическим результатами, т.е. опасность неблагоприятного исхода на одно ожидаемое явление.

Возможность положительного отклонения при исходных заданных параметрах на одно ожидаемое явление называется шансом.

В этом смысле можно  говорить о риске ущерба или о  шансе на прибыль, где ущерб выражен  в отрицательном, а прибыль –  в положительном отклонении между  плановым и фактическим результатами. [1. с. 259]

Страховой риск - понятие, имеющее несколько значений:

риск - как вероятность  наступления события, находящегося вне контроля;

риск - вероятность  наступления ущерба жизни, здоровью, имуществу страхователя (застрахованного) в результате страхового случая;

риск - ответственность  страховщика, вид ответственности  страховщика;

риск - предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование.

Под риском понимается ситуация, когда, зная вероятность каждого  возможного исхода, все же нельзя точно  предсказать конечный результат. В  основе страхования лежит страховой  риск.

Фактор риска  и необходимость покрытия возможного ущерба в результате его проявления вызывает потребность в страховании. Благодаря страхованию любая  человеческая деятельность в процессе познания природы и общества защищена от случайных материальных потерь. Все это выделяет риск в качестве основного понятия страхования.

В страховании  под страховым риском понимается событие, на случай которого производится формирование страхового обязательства. Это событие должно иметь все  явные признаки вероятности и  случайности возникновения.

Страховой риск – это неоднозначное понятие, но чаще всего под ним понимается вероятность наступления ущерба. Риск является объективной предпосылкой возникновения страховых отношений: если нет риска – нет и потребности  в страховании. Однако не всякий риск может лечь в основу страховых  отношений. Застрахован может быть лишь тот риск, по которому можно  оценить вероятность наступления  страхового случая, определить размер возможного ущерба и исчислить эквивалентную  страховую премию.

Страховой случай – событие, предусматриваемое договором  страхования или законодательством, которое произошло и с наступлением которого возникает обязанность  страховщика осуществить выплату  страховой суммы (страхового возмещения)

По сути, любая  сфера жизнедеятельности человеческого  общества связана с возможностью возникновения риска или угрозой убытков, как материальных, так и физических.

Выделяют следующие  виды рисков:

- чистые и  спекулятивные;

- которые возможно  застраховать;

- которые невозможно  застраховать;

- благоприятные  и неблагоприятные риски;

- технический  риск страховщика.

Чистые риски  определяют возможность получения  отрицательного или нулевого экономического результата (риски стихийных явлений, природные, техногенные, экологические  и другие). Спекулятивные риски  дают возможность получить все три  экономических результата – отрицательный, нулевой и положительный (финансовые риски как часть рисков коммерческой деятельности).

Большинство чистых рисков (но не все из них) подлежат страхованию; спекулятивные риски, вообще говоря, не страхуются.

Нестрахуемый  риск – это риск, страхования  которого избегает большинство страховых  компаний из-за того, что вероятность  связанных с ним убытков почти  непредсказуема. Можно купить страхование  от стихийного бедствия, таких как  наводнение или землетрясение. Но страховые  компании всегда неохотно, если не сказать  больше, рассматривают возможность  сотрудничества в тех случаях, когда  риск связан с акциями правительства  или общей экономической ситуацией. Такие неопределенные факторы, как изменения законодательства и экономические колебания, выходят за рамки страхования.

Иногда нестрахуемые риски становятся страхуемыми, когда  набирается достаточно данных для точной оценки предстоящих убытков. Изначально страховые компании неохотно страховали авиапассажиров, но десятилетие спустя этот риск стал предсказуемым.

К нестрахуемым рискам относятся:

- Рыночные риски  – факторы, которые могут привести  к потере собственности или  дохода, такие как: сезонные или  циклические изменения цен; безразличие  потребителей; изменения моды; конкурент,  предлагающий более высококачественный  товар.

- Политические  риски – опасность возникновения  таких событий, как: смена правительства;  война; ограничения свободной  торговли; необоснованные или чрезмерные  налоги; ограничения свободного  обмена валюты.

- Производственные  риски – опасность таких факторов, как: неэкономическая работа оборудования; нехватка сырьевых ресурсов; необходимость  решать технические проблемы; забастовки, прогулы, трудовые конфликты.

- Личные риски  – опасность таких факторов, как:  безработица; бедность вследствие  развода, недостатка образования,  отсутствия возможности получить  работу или потери здоровья  на военной службе.

Страхуемый риск – это риск, уровень допустимых убытков для которого легко определим, и потому страховая компания готова их возместить.

К страхуемым рискам относятся:

- Имущественные  риски – опасность возникновения  убытков от бедствия, которые  приводят к: прямой потере собственности;  косвенной потере собственности.

- Личные риски  – опасность возникновения потерь  в результате: преждевременной смерти; нетрудоспособности; старости.

- Риски, связанные  с юридической ответственностью  – опасность возникновения потерь  из-за: пользования автомобилем;  пребывания в здании; рода занятий;  производства товаров; профессиональных  ошибок.

Страхуемый риск, который готова взять на себя страховая  компания, обычно отвечает следующим  требованиям:

1. Страхуемая  опасность не может быть результатом  преднамеренных действий. Это значит, что страховые компании не  платят за ущерб, намеренно  причиненный самой застрахованной  фирмой или физическим лицом,  по ее указанию или с ее  ведома. Например, в страховой полис  от пожара не включаются убытки, причиненные поджогом застрахованной  фирмы. Однако такой полис предусматривает  покрытие убытков, если поджог  совершает служащий фирмы.

2. Убытки должны  подлежать подсчету, и затраты  на страхование должны быть  экономически оправданны. Чтобы  получить прибыль, страховым компаниям  необходимо иметь сведения о  частоте и серьезности убытков,  причиняемых данным бедствием.  Если эта информация охватывает  длительный период времени и  основана на большом количестве  случаев, страховые компании обычно могут довольно точно предсказать, какие убытки возникнут в будущем.

3. Один вид  риска должен охватывать значительное  количество подобных случаев.  Чем больше случаев попадает  в данную категорию, тем более  вероятно, что будущее подтвердит  прогнозы страховой компании. Поэтому  страховые компании охотнее берут  на себя риски, с которыми  сталкиваются многие фирмы и  частные лица. Например, пожар –  это общая опасность, которая  угрожает практически всем зданиям,  поэтому обычно страхование убытков  от пожара не вызывает трудностей.

4. Риск не должен  одновременно затрагивать всех  застрахованных. Если страховая  компания не охватывает большие  географические зоны или широкие  слои населения, то всего лишь  одна катастрофа может привести  к тому, что ей придется заплатить  сразу по всем своим полисам.

5. Потенциальные  финансовые потери должны быть  ощутимыми для страхователя. Страховая  компания не может позволить  себе заниматься канцелярской  работой, связанной с удовлетворением  множества мелких страховых требований (заявлений застрахованных лиц  о возмещении ущерба). Поэтому  многие полисы содержат статью, предусматривающую, что страховая  компания выплатит только ту  часть ущерба, которая превышает  сумму, названную в полисе. Это  так называемый нестрахуемый  остаток, который представляет  собой некоторую часть от общей  суммы убытка, которую согласен  оплатить сам застрахованный. [1 c. 263]

В зависимости  от источников опасности выделяют риски, связанные с проявлением стихийных  сил природы и целенаправленным воздействием человека в процессе присвоения материальных благ. К рискам, связанным  с проявлением стихийных сил природы, относятся землетрясения, наводнения, цунами и другие явления. С целенаправленным воздействием человека связаны такие риски, как кража, ограбление, акты вандализма и другие противоправные действия.

По объему ответственности  страховщика риски подразделяют на индивидуальные и универсальные. Например, индивидуальный риск выражен  в договоре страхования шедевра  живописи во время перевозки и  эксплуатации на случай актов вандализма по отношению к нему. Универсальный  риск, который включается в объем  ответственности страховщика по большинству договоров имущественного страхования, это кража.

Особую группу рисков составляют специфические риски:

- аномальные;

- катастрофические;

- крупные.

В общей классификации  рисков принято различать также:

- Экологические  (связанные с загрязнением окружающей  среды);

- транспортные (каско-подразумевают  страхование воздушных, морских  и речных судов, железнодорожного  подвижного состава и автомобилей  во время движения, стоянки и  ремонта; карго – страхование  грузов, перевозимых воздушным, морским,  речным, железнодорожным и автомобильным  транспортом);

- политические (репрессивные) риски связаны с противоправными  действиями с точки зрения норм международного права;

- специальные  риски подразумевают страхование  перевозок особо ценных грузов (благородных металлов, драгоценных  камней, произведений искусства,  денежной наличности);

- технические  риски (аварии по причине выхода  из строя машин, оборудования  или сбоя в технологии производства);

- гражданской  ответственности (связаны с законными  претензиями физических и юридических  лиц в связи с причинением  вреда);

- коммерческие  риски (опасность потерь в процессе  финансово – хозяйственной деятельности);

- финансовые  риски (с вероятностью потерь  финансовых ресурсов).

Страхование рисков откосится к мероприятиям компенсационного характера. Оно компенсирует ущерб (или его часть) в денежной форме, но не возмещает утраченных товарно-материальных ценностей, и тем самым не может  полностью устранить ход процесса воспроизводства. К мероприятиям компенсационного характера также относятся самострахование  и кредиты банка. Каждый из трех методов  имеет свои достоинства и недостатки. Поэтому хозяйствующий субъект  использует их в совокупности или  в определенной комбинации.

Самострахование – механизм, с помощью которого компания страхует сама себя, самостоятельно накапливая средства для покрытия убытков. Самострахование позволяет в  критический момент иметь не деньги, а товарно-материальные ценности (например, запасы семян определенного сорта  и кондиции); но оно имеет ярко выраженные экономические границы, с его помощью не могут быть компенсированы большие убытки, так как средства, которые предприятие может отвлечь из оборота в резерв, не беспредельны.

Тем не менее, страхование  позволяет уменьшить зависимость  общественного производства и отдельного товаропроизводителя от непредвиденных неблагоприятных событий и представляет собой выработанный обществом в  ходе исторического развития специальный  социально-экономический механизм для борьбы с нарушениями общественного  производства. В западной экономической  науке существует теория, согласно которой страхование определяется как регулятор общественного  производства, обеспечивающий динамическую стабильность системы хозяйства  путем выравнивания возникающих  отклонений.

Страхованию присуща  объективная и субъективная вероятность. Объективная вероятность отражает законы, присущие явлениям и предметам  в их объективной реальности. Субъективная вероятность отражает случайности, проистекающие из игнорирования  человеком объективного подхода  к действительности, отрицания или  недостаточного учета действия объективных  законов природы и общества.

Кроме того, риск может быть представлен и через  логическую вероятность, которая строится на познании законов природы и  общества с помощью методов индукции, дедукции, анализа, синтеза и гипотезы. Логическая вероятность применяется  при разработке и введении новых  видов страхования, которые не имеют  или почти не имеют информационной базы предварительного наблюдения совокупности.

Если введению нового вида страхования предшествовала предварительная работа по сбору и анализу статистических данных с привлечением математического аппарата закона больших чисел, то полученный результат будет отражать статистическую вероятность. Насколько точно оценивается вероятность наступления данного события, настолько объективно может быть оценен размер риска.

Страхование и  размер риска тесно связаны. Выравнивание риска, распределение риска, разделение его составляют арсенал технических  приемов страховщика, с помощью  которых на практике организуется проведение страхования. Выбор конкретных технических  приемов зависит от размера риска. Правильная оценка размера риска  имеет большое значение в практической работе страховщика, т.к. связана с  имеющимися ресурсами страхового фонда  и возмещением материального  ущерба страхователю в денежной форме. Правильность такой оценки и сделанных  из нее выводов позволяет создавать  страховой фонд, достаточный для  выплаты страховых сумм и страхового возмещения как в обычные, так  и в особо неблагоприятные  годы.

Вероятность наступления  ущерба жизни, здоровью, имуществу страхователя (застрахованного) в результате страхового случая. Опираясь на данные статистики предшествующих страховых случаев, андеррайтер может с достаточной  степенью достоверности предсказать  страховой риск. С этой целью на практике широко используется математический аппарат теории вероятностей и закона больших чисел. На основе математических расчетов строятся страховые тарифы. Совокупность технических приемов, математических исчислений и построение страховых тарифов получила название актуарных расчетов.

1) Специалист - андеррайтер,  который занимается актуарными  расчетами, называется актуарием;

2) конкретный  страховой случай, т.е. опасность,  обладающая вредоносными последствиями,  которые могут причинить ущерб.  Например, конкретным страховым  случаем в понимании страхового  риска будет выступать пожар,  взрыв, землетрясение, наводнение  и т.д. Совокупность указанных  случаев составляет объем страховой  ответственности. Перечень страховых  случаев должен содержатся в  договоре страхования;

3) конкретные  объекты страхования, по их  страховой оценке соотнесенные  со степенью вероятности нанесения  ущерба. В этом значении термина  различают крупные (значительные), средние (усредненные) и мелкие (незначительные) страховые риски.  В интересах страховщика принять  на страхование средние (усредненные)  страховые риски. Вместе с тем,  по общему правилу страховщик  стремится избежать принятия  крупных (значительных) и мелких (незначительных) страховых рисков. В какой-то мере проблема крупных  (значительных) рисков решается через  механизм перестрахования и сострахования.  Перестрахование является страхованием  одним страховщиком (цедентом, или  перестрахователем) на определенных  договором условиях риска исполнения  всех или части своих обязательств  перед страхователем у другого  страховщика (перестраховщика). При  страховании объект страхования  может быть застрахован по  одному договору совместно несколькими  страховщиками. При этом в договоре  сострахования должны содержаться  условия, определяющие права и  обязанности каждого страховщика;

4) договор страхования,  закрепляющий установленные правоотношения. В данном конкретном смысле  термин "страховой риск" применяется  в основном в международной  страховой практике.

Различают крупные (значительные), средние (усредненные) и мелкие (незначительные) страховые риски. По общему правилу  страховщик стремится избежать принимать  на страхование крупные и мелкие страховые риски, в его интересах  принять средние риски. В какой-то мере проблема крупных рисков решается через механизм перестрахования  и сострахования.

Крупными являются единичные риски, вызывающие значительный ущерб, общий  объем которого страховщики не могут  покрыть самостоятельно, поскольку  компенсации в пределах одного портфеля невозможны с финансовой точки зрения. К крупным рискам, в частности, относятся космические риски.

Крупные риски противопоставляются  массовым рискам, обязательства по которым остаются ограниченными  и которые страховщик может полностью  принять на себя, а также рискам, связанным со стихийными бедствиями.

Особые (специальные) риски, по которым  устанавливаются лимиты собственного удержания страховщика, составляют еще одну самостоятельную категорию (риск войны).

Крупные риски, риски, связанные со стихийными бедствиями, и особые риски - это три категории рисков, к  страхованию которых нужен специфический  подход. Единичные, индивидуализированные  естественным образом, относительно малочисленные, крупные риски легко распознаваемы.

Страховщик не имеет возможности  точно оценить крупные риски, установить ущерб и тарификацию, как в случае массовых рисков. Такие  риски требуют мобилизации очень  крупных страховых сумм для их покрытия, полностью взять на себя которые не в состоянии ни отдельный  страховщик, ни даже целый национальный рынок страховых услуг. Эта проблема приводит национальные рынки к необходимости объединения усилий с целью увеличения емкости для покрытия потенциальных рисков (создание страховых пулов, перестрахование).

2. Системы страхования: по действительной стоимости, пропорциональной ответственности, первого риска, по восстановительной стоимости.

В организации страхового обеспечения, которое определяет объем ответственности  страховщика и включает выплату  страхового возмещения страхователю в  случае непредвиденного наступления  страховых случаев, различают следующие системы страхования:

1. Страхование по действительной;

2) пропорциональной ответственности;

3) первого риска;

4) "дробной части";

5) восстановительной стоимости;

6) предельного страхового обеспечения.

1. Страхование  по действительной стоимости – сумма страховых возмещений определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора страхования; страховое возмещение равно величине ущерба.

2. Страхование выполняемое по системе пропорциональной ответственности - организационная форма установленного страхового обеспечения, по которому предусматривается выплата страхового возмещения в заранее договоренной фиксированной доле (пропорции). Страховое возмещение чаще всего  выплачивается в размере той части нанесенного ущерба, в какой страховая установленная сумма составляет пропорцию относительно оценки объекта страхования.

Например, в случае если страховая  сумма равна 50% от стоимости объекта  страхования, то и размер страхового возмещения составляет 50% от фактической  суммы ущерба. Пропорциональная система  предполагает участие страхователя в процессе возмещения убытков. Указанная  доля страхователя (т.е. не возмещенная  страховщиком часть убытка - в нашем  примере 50%) в покрытии ущерба называется страховой франшизой, или же собственным  удержанием страхователя. При этом уровень ответственности страховщика  в возмещении ущерба застрахованного  настолько выше, насколько меньше разница между стоимостной оценкой  понесшего ущерб объекта страхования  и страховой суммой.

3. Страхование может происходить по системе первого риска - это организационная форма страхового обеспечения, в необходимый момент которая предусматривает выплату установленного страхового возмещения в размере причиненного фактического ущерба, но не более заранее определенной сторонами страховой суммы. Под "первым риском" в данном случае понимают риск, стоимостная оценка которого не превышает положенной страховой суммы. При страховании по такой системе ущерб в пределах установленной страховой суммы (первый риск) возмещается в полном объеме, а убытки, превышающие страховой суммы (второй риск), страховщиком не возмещаются.

4. Страхование которое выполняется по системе "дробной части" - это организационная форма страхового обеспечения, функция которой предусматривает возмещение только части стоимости объекта страхования, принимаемого по оценочной стоимости имущества. Если оценочная стоимость соответствует действительной, то тогда система страхования "по дробно доле" соответствует системе страхования по первому риску.

5. Страхование так же происходит по системе восстановительной стоимости, и означает, что возмещение убытков проходит по цене нового имущества аналогичного вида и назначения. Износ имущества не учитывается, т.е. действует принцип страхования "новое взамен старого". Такая система обеспечивает полную страховую защиту интересов страхователя. Вместе с тем, для повышения ответственности страхователя за сохранение объектов страхования, как правило, практикуется распределение ответственности между представителем страховщика и страхователем в покрытии убытков через франшизу.

6. Система предельного страхового обеспечения предусматривает, что возмещение убытков проходит по разнице между заранее установленной границей (лимитом) и достигнутым уровнем дохода (прибыли). Если в связи с произошедшим страховым случаем, уровень установленного дохода страхователя оказался ниже определенного предела, то возмещению подлежит разница которая находиться между пределом и фактически полученным доходом. Чаще всего такая система используется при страховании прибыли и других финансовых рисков.

3. Задача.

Страховой тариф 40 коп. с 100 руб. страховой суммы. Страховая сумма 1000 тыс. руб. За соблюдение правил противопожарной  безопасности страховщик предоставляет  страхователю скидку 5%.

Определить:

1. Страховой взнос.

2. Величину скидки со  страхового взноса.

3. Страховой взнос с  учетом скидки.

Решение

1. Страховой взнос равен 4 тыс. руб. (0,4 х 1000 : 100).
2. Величина скидки со страхового взноса составляет 0,2 тыс. руб. (5x4: 100).
3. Страховой взнос с учетом скидки равен 3,8 тыс. руб. (4-0,2).