Страховой рынок и его социально-экономическое содержание в РБ

ВВЕДЕНИЕ

 

 

Рынок страхования играет важную роль в экономическом развитии и является значимым по ряду причин. Во-первых, страхование представляет собой наиболее оптимальный способ сокращения убытков посредством управления рисками. С его помощью неопределенно большие финансовые потери в будущем можно заместить на заранее определенные и невысокие расходы сегодня в виде страховой премии.

Во-вторых, страхование — неотъемлемая часть финансового рынка. Как правило, именно страховой сектор является одной из главных предпосылок для формирования финансового рынка в странах, который в долгосрочной перспективе обеспечивает устойчивый экономический рост.

Страхование – одна из древнейших категорий, отражающих особую сферу экономических отношений. Как экономическая категория страхование является составной частью финансов. Так же, как и финансы, страхование обусловлено движением денежной формы стоимости. Формирование страховых фондов за счет взносов (премий) и последующее их использование для возмещения ущерба осуществляется в процессе распределения и перераспределения денежных доходов и накоплений.

Страхование – это один из стратегических секторов экономики, поскольку организация процесса жизнедеятельности невозможна без создания и функционирования механизма компенсации потерь, причиненными случайными событиями, имеющими зачастую для отдельного человека или субъекта предпринимательской деятельности катастрофические последствия. Поэтому страхование составляет экономическую необходимость.

Рыночные преобразования в экономике Беларуси вызвали коренное изменение роли и места страхования в системе мер, обеспечивающих безопасность хозяйствующих субъектов, населения и белорусского государства в целом. Развитие отечественного страхового рынка стало одной из важных задач экономического реформирования страны. Ее решение способно во многом обеспечить непрерывность общественного воспроизводства.

Система воздействия на страховой рынок со стороны государства в Беларуси до сих пор окончательно не сформировалась. Неустойчивость этой системы вызвана не только внутренними факторами его развития, но и является прямым следствием макроэкономических процессов, наблюдаемых в реформирующейся экономике страны.

Актуальность темы исследования предопределена также незавершенностью разработки теоретической основы страхования вообще и выявления его особенностей в Республике Беларусь, в частности.

Объектом исследования в данной курсовой работе является рынок страхования как звено экономической системы Республики Беларусь.

Предметом исследования выступает эволюция страховых отношений на белорусском рынке страховых услуг под воздействием глобализации мировой экономики и ее страховой отрасли и также деятельность страховых компаний.

Цель написания курсовой работы: проанализировать сущность и значение страхового рынка, выявить основные проблемы и тенденции развития страхового рынка Республики Беларусь.

В связи с поставленной целью выдвигаются следующие задачи:

  • раскрыть сущность и роль страхового рынка в экономике;
  • определить субъектов страхового рынка;
  • рассмотреть историю развития белорусского страхового рынка;
  • проанализировать современное состояние страхового рынка Республики Беларусь;
  • определить основные проблемы и перспективы дальнейшего развития страхового рынка в нашей стране.

В соответствии с вышеуказанными целью и задачами работа построена следующим образом: в первой главе рассматривается сущность и значение страхового рынка, условия и принципы его функционирования, так же приведена структура страхового рынка. В основу второй главы положен анализ страхового рынка Республики Беларусь. В третьей главе отражены проблемы белорусского страхового рынка и пути их решения.

Тема выбранной курсовой работы на сегодняшний день очень актуальна, так как в последние годы проблемам развития страхового сектора уделяет много внимания. Эта тема постоянно присутствует на страницах как специализированных, так и массовых изданий.

Методологическую основу работы составляют диалектический метод исследования теоретических аспектов темы, систематический подход к изучению процессам и явлениям, методы анализа и синтеза, графический метод и т. д.

Необходимо отметить, что рассматриваемая тема исследования освещена в литературе в достаточной степени, поэтому в процессе написания работы использовался широкий спектр литературных источников, в том числе нормативные правовые акты законодательства, научные и периодические издания, учебные пособия, интернет ресурсы, материалы министерства финансов Республики Беларусь.

 

 

 

1 Теоретические  аспекты страхового рынка

 

 

    1. Сущность и роль страхового рынка в экономике

 

 

Уровень развития страхового рынка свидетельствует о степени развития экономики страны. В развитых странах страхование занимает достаточно большую долю в ВВП и именно через посредничество страхового рынка происходит значительная часть инвестиций в экономику. Поэтому страховой рынок является неотъемлемым элементом рыночной экономики.

Понятие страхового рынка рассматривается в двух аспектах. Во-первых, страховой рынок представляет собой особую сферу экономических денежных отношений, где объектом купли-продажи является особый товар – страховая защита (страховые услуги) и где формируется спрос и предложение на нее. Рынок обеспечивает органическую связь между страховщиком и страхователем. Во-вторых, страховой рынок представляет собой сложную интегрированную систему страховых и перестраховочными организаций (страховщиков), осуществляющих страховую деятельностью.

Таким образом, страховой рынок – это совокупность экономических отношений, в процессе которых формируются спрос и предложение на страховые услуги и осуществляется акт их купли-продажи. Функционирование страхового рынка подчиняется закону стоимости и закону спроса и предложения.

Объективной основой формирования и развития страхового рынка является наличие общественной и потребности в страховой защите, способной обеспечить бесперебойность воспроизводственного процесса путем возмещения ущерба и оказания денежной помощи пострадавшим от непредвиденных чрезвычайных событий. Вторым условием развития страхового рынка является наличие достаточного количества независимых страховых компаний, способных удовлетворять все многообразие потребностей общества в страховой защите [1, с.53-55].

Основные условия функционирования  рынка страхования являются:

  • наличие потребности в страховых услугах и страховщиках, способных удовлетворять эти потребности;
  • существование страхового законодательства;
  • признание страхования как инструмента управления экономикой;
  • повышение страховой культуры населения

В условиях рынка возрастает заинтересованность потенциальных страхователей в страховании рисков, связанных с расширение прав в распоряжении имущества с возрастанием ответственности предпринимателей и работодателей перед наемными работниками, а также рисков, связанных с обеспечением финансовых гарантий при потере рабочих мест, банкротства предприятий, банков и т.д.

Специфическим товаром на страховом рынке выступают страховые услуги, состав и структура которых в рыночных условиях существенно расширяются.

Страховой рынок в зависимости от масштабов спроса и предложения на страховые услуги можно подразделить на три категории (рисунок 1.1).

 



 


 

Рисунок 1.1 – Виды страхового рынка.

Примечание – Источник: [собственная разработка]

 

Внутренним называется рынок, в котором имеется непосредственный страховой рынок, - особая социально-экономическая структура, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховой спрос на страховые услуги, тяготеющий к удовлетворению конкретными страховщиками.

Внешним страховым рынком следует называть рынок, находящийся за пределами внутреннего рынка и тяготеющий к смежным страховым компаниям как в данном регионе, так и за его пределами.

Международный страховой рынок или мировой содействует удовлетворению потребностей в страховой защите страхователей всего мира. На мировом страховом рынке уравновешивается спрос и предложение на страховые продукты в глобальном масштабе и измерении. Между страховщиками разных стран составляются соглашения, они делят между собой не только сегменты рынка, а и территории, создают международные объединения страховщиков [2, с.66].

Специфический товар, предлагаемый на страховом рынке, - страховая услуга. Ее потребительной стоимостью является обеспечение страховой защиты, приобретающей форму страхового покрытия. Цена страховой услуги выражается в страховом тарифе. Страховая услуга может быть предоставлена на основе договоров (в добровольном страховании) или закона (в обязательном страховании). Купля-продажа страховой услуги оформляется заключением договора страхования.

С развитием рыночных отношений страховые компании, кроме выполнения своих основных функций, начинают играть еще и новую роль. Она заключается в выполнении ими функций специализированных кредитных институтов - кредитовании определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. Страховые компании занимают второе место после коммерческих банков по величине активов и по возможностям их использования в качестве ссудного капитала. Характер аккумулированных ресурсов позволяет использовать их для долгосрочных производственных капиталовложений через рынок ценных бумаг [3, c.444].

Приток денежных средств в виде страховых премий и доходов от активных операций, как правило, намного превышает сумму ежегодных выплат держателям полисов. Это позволяет страховым компаниям из года в год увеличивать инвестиции в высокодоходные ценные бумаги с фиксированным сроком погашения.

Говоря о теоретических аспектах организации страховой деятельности, принято выделять компенсационную, предупредительную, инвестиционную и сберегательную функции страхования. Исследование степени их реализации на практике делает возможным не только определение текущего состояния рынка страховых услуг, но и перспективных направлений его развития [4, с.25].

Государство может участвовать в страховых отношениях через государственные страховые организации и оказывать регулирующее воздействие на функционирование страхового рынка различными нормативно-правовыми и законодательными актами, дополняя рыночный механизм страхования [2, с.65].

Итак, страховой рынок представляет собой сложную социально-экономическую систему, объектом купли-продажи в которой является особый товар – страховая услуга. При этом производителями страховых услуг выступают страховые организации, а потребителями – страхователи.

 

 

1.2 Субъекты страхового  рынка

 

 

Основными субъектами страхового дела являются страхователи - покупатели страховых услуг (физические и юридические лица), а также страховщики, обеспечивающие страховую защиту страхователей (страховые организации).

Страхователи - это физические и юридические лица, заключающие со страховщиками договоры страхования в своих интересах, а также интересах выгодоприобретателей, уплачивающие страховые взносы (премии). Они имеют право заключать договоры страхования только со страховщиками Республики Беларусь.

Страховщики аккумулируют в страховых резервах страховые взносы (премии) страхователей, принимая на себя обязательства произвести возмещение выплат при наступлении событий, оговоренных в договоре страхования, а также инвестируют временно свободные средства.

Кроме того, в страховых отношениях могут принимать участие застрахованные лица и выгодоприобретатели, а также перестраховщики, страховые органы государственного надзора, посредники.

Застрахованное лицо - это лицо, в отношении которого заключен договор страхования.

Выгодоприобретатель - лицо, в пользу которого заключается договор страхования и которое получает страховую выплату при наступлении страхового случая.

Перестраховщики, заключая договор перестрахования со страховщиком, принимают на себя все или часть его обязательств перед страхователями [3, c. 442-443].

Продвижение страховых услуг (продуктов) на страховом рынке и их реализацию преимущественно осуществляют страховые посредники: страховые агенты и страховые брокеры.

В соответствии с указом Президента РБ «О страховой деятельности» №530 в роли страхового агента  может выступать физическое или юридическое лицо, которые от имени и по поручению страховой компании действует в рамках предоставленных полномочий. Страховой брокер, в отличие от страхового агента, представляет собой независимое юридическое лицо,   имеющее  лицензию на проведение посреднических операций по страхованию и действующий от своего имени на основании  поручений страхователя либо страховщика [5]. Схема участия агента и брокера представлена на рисунке 1.2.











Рисунок 1.2 – Участники страхового рынка.

Примечание: Источник: [собственная разработка]

 

Функционирование страхового рынка предполагает наличие профессиональных оценщиков рисков и убытков, в качестве которых выступают сюрвейеры, аварийные комиссары и аджастеры.

Сюрвейеры имеют статус экспертов, осуществляющих осмотр имущества, принимаемого на страхование, определяющих его стоимость и приемлемую страховую сумму. Чаще всего сюрвейеры задействованы в морском страховании, осуществляя экспертизу судов и степень их мореходности, а также в страховании грузов.

Аварийные комиссары и аджастеры - это физические или юридические лица, представляющие интересы страховщиков при урегулировании заявленных страхователем или выгодоприобретателем требований по возмещению ущерба. Они проводят осмотр поврежденного и розыск пропавшего имущества, устанавливают причины и размеры ущерба от страхового события, подготавливают для страховщиков экспертные заключения, связанные с наступлением страхового случая, ведут от имени страховщиков переговоры со страхователями или выгодоприобретателями о сумме страховых возмещений, и по поручению страховщиков и за их счет производят такие выплаты [6, с.107].

Важным звеном страхового рынка выступает система государственного регулирования, необходимость которого связана в первую очередь с защитой прав и интересов страхователей, предотвращением их финансовых потерь вследствие неплатежеспособности страховой организации.

В соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 г. N 530 «О страховой деятельности» государственное регулирование страховой деятельности осуществляется Президентом Республики Беларусь, Национальным собранием Республики Беларусь, Советом Министров Республики Беларусь, Министерством финансов.

Государственное регулирование страховой деятельности производится путем определения:

    • основных направлений государственной политики в области страховой деятельности;
    • порядка осуществления страховой деятельности в Республике Беларусь;
    • процедур регистрации, реорганизации и ликвидации страховых организаций, страховых брокеров и объединений страховщиков;
    • порядка лицензирования страховой деятельности;
    • правил и принципов страхования, перестрахования, тарифной политики;
    • требований к формированию, размещению, использованию страховых резервов и других фондов, обеспечивающих финансовую устойчивость страховых организаций [5].

Характерной тенденцией развития является усиление внимания на уровне государственного управления к вопросам разработки коммерческими предприятиями долгосрочных, среднесрочных и краткосрочных прогнозов и планов развития.

 

1.3 Основные виды  и формы страхования в экономике

 

 

Многообразие подлежащих страхованию объектов, объемов страховой деятельности, форм и способов проведения страхования, а также организационных форм проведения страховых операций и сфер деятельности страховщиков обусловили необходимость классификации страхования [6, c.103].

Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. В основу классификации страхования положены два критерия: различия в организации и в объектах страхования.

В соответствии с этим делением применяются системы классификации: по форме проведения и по объектам страхования (рисунок 1.3).


 



 

 

 

 

 


 

 

 

 

 

 

Рисунок 1.3 – Основные формы и виды страхования.

Примечание – Источник: [собственная разработка]

 

На рынке действуют специализированные страховые организации, реализующие страховой продукт по объему охвата страховых рисков в форме обязательного и добровольного страхования.

В обязательном страховании, инициатором которого выступает государство, не требуется предварительного соглашения между страховщиком и страхователем, но на каждого из участников распространяется принцип обязательности, т.е. страхователь обязан уплатить страховой взнос, а страховщик – выплатить страховое возмещение во всех предусмотренных страховых случаях.

Обязательной форме страхования соответствуют следующие принципы:

  • наличие законодательных актов, предусматривающих перечень подлежащих страхованию объектов, объем страховой ответственности, уровень или нормы страхового обеспечения, основные права и обязанности участвующих в страховании сторон;
  • сплошной охват объектов, подлежащих обязательному страхованию;
  • нормирование страхового обеспечения;
  • срочность.

Добровольное страхование отличается от обязательного тем, что гражданско-правовые отношения возникают в силу волеизъявления сторон – страховой компании и физического или юридического лица, которые закрепляются в заключенном между ними письменном договоре страхования. Эта форма не носит принудительного характера, оставляя возможность выбора услуг на страховом рынке [3, c.445].

Добровольное страхование осуществляется на следующей основе:

  • добровольность характерна для страхователей, и страховое обеспечение зависит от их числа;
  • страхование ограничено определенным сроком, который указывается в договоре;
  • непрерывность страхования обеспечивается только путем повторного перезаключения договоров на новый срок;
  • действие договора зависит от уплаты разовых или периодических страховых взносов [2, c.67].

Кроме того, можно выделить виды страхования в зависимости от объекта страхования. К ним относятся:

- личное страхование,

- имущественное страхование,

- страхование ответственности.

Личное страхование - это отрасль страхования, где объектом страхования становятся жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхование подразделяется на страхование жизни, страхование от  несчастных случаев и медицинское. Оно дополняет государственное социальное страхование [3, c. 446].

Имущественное страхование представляет собой отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений служит имущество в различных видах. Целью имущественного страхования является возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество — как собственность страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании, распоряжении. Субъектами могут выступать не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Имущественному страхованию в Республике Беларусь присущи следующие виды страхования:

- страхование имущества  предприятий и организаций;

- страхование имущества  граждан;

- страхование водных и  воздушных судов;

- страхование грузов;

- страхование технических  рисков;

- страхование предпринимательского  риска.

Страхование ответственности — отрасль страхования, где объектом служит ответственность перед третьими лицами, которым может быть причинен ущерб вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. Через страхование ответственности реализуется страховая защита экономических интересов, которые в каждом данном страховом случае имеют конкретное денежное выражение, от возможных причинителей вреда [6, 108].

В зависимости от очередности совершения страховых сделок выделяется первичное страхование и перестрахование.

Первичное страхование — это заключение страховой сделки между страхователем и первым по месту и времени страховщиком, который действует самостоятельно.

При перестраховании сделка заключается между несколькими страховщиками, один из которых передает на согласованных условиях другим страховщикам часть ответственности по принятым на себя обязательствам. При этом перестраховщики в правовые отношения со страхователем не вступают [3, c.446].

Таким образом, страхование – это один из стратегических секторов экономики, поскольку организация процесса жизнедеятельности невозможна без создания и функционирования механизма компенсации потерь, причиненными случайными событиями, имеющими зачастую для отдельного человека или субъекта предпринимательской деятельности катастрофические последствия. Поэтому страхование составляет экономическую необходимость.

 

 

 

 

 

 

2 Анализ развития страхового рынка в Республике Беларусь

 

 

Рынок страхования в Беларуси характеризовался наиболее развитой инфраструктурой и относительно благоприятной правовой базой на постсоветском пространстве в 90-х годах, что позволило Беларуси занимать лидирующие позиции среди стран СНГ. Беларусь стала первым государством, которое еще в 1996 г. ввело отнесение на издержки премии по страхованию жизни за счет нанимателя. Разделение страхования на страхование жизни и страхование иное, чем страхование жизни, формально существовавшее еще с 1994 г., было законодательно прописано уже в 1998 г. В то же время подобное законодательство еще до сегодняшнего дня не принято во многих странах СНГ. Однако в конце 90-х годов ситуация на рынке страхования Беларуси изменилась, что было вызвано особенно пристальным вниманием государства к данной сфере. Обязательные виды страхования стали приоритетными направлениями государственной политики, а Белгосстрах был признан системообразующей страховой компанией. В рамках новой государственной экономической политики Беларусь стала одной из первых стран СНГ, введших в свою практику страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСГО) в 1999 г. Дальнейший рост рынка страхования продолжался главным образом за счет введения дополнительных обязательных видов страхования, включая страхование ОСГО.

Что касается изменений в регулировании страхового сектора, то и здесь произошли значительные преобразования, которые в дальнейшем повлияли на уровень развития страхового рынка.

Белорусский страховой рынок остается одним из наиболее зарегулированных не только по сравнению с соседними странами, но и по сравнению с другими рынками внутри страны (например, регулирование банковской деятельности является более либеральным), несмотря на некоторые реформы, проведенные с 2006 г.

В 2006 г. было несколько обновлено базовое страховое законодательство, принята Республиканская программа развития страховой деятельности в Республики Беларусь на 2006-2010 гг. В частности, программой было предусмотрено увеличение доли страховых взносов до 1.5% ВВП, выход на равное соотношение обязательного и добровольного страхования.

Указ № 530 от 25.08.2006 г. «О страховой деятельности» с изменениями и дополнениями в 2007 и 2008 гг. ввел Положение о страховой деятельности, в котором изложены основы регулирования страхового рынка. В частности, в Положении определяются основные участники рынка, особенности регистрации страховщиков, правила осуществления страховой деятельности и допуск страховщиков к определенным видам страхования. В соответствии с программой развития сектора, а также с указом №530, увеличены требования к минимальному уставному фонду страховых организаций. Для страховых компаний, осуществляющих страхование жизни, минимальный размер уставного фонда должен составлять теперь не менее EUR 2 млн (ранее EUR 400 тыс.), для компаний, осуществляющих другие виды страхования, – EUR 1 млн (вместо EUR 200 тыс.), для занимающихся только перестраховочной деятельностью – EUR 5 млн евро (вместо EUR 500 тыс.). Страховые организации, созданные до вступления в силу этого решения, будут обязаны поэтапно увеличить уставные фонды до 01.05.2011 г. Невыполнение этих условий должно привести к ликвидации компаний. Целями увеличения уставных фондов страховщиков являются увеличение емкости внутреннего страхового рынка, рост его капитализации, сокращение объемов перестрахования за рубежом, рост инвестиций в экономику страны.

Регуляторные реформы, которые осуществлялись в страховом секторе в последнее время, носили разнонаправленный характер. Несмотря на заявления правительства по либерализации сектора, по-прежнему принимаются документы, создающие неравные условия хозяйствования для государственных и частных участников рынка. Указ №236 «О внесении дополнений и изменений в некоторые указы Президента Республики Беларусь по вопросам страхования», подписанный 28.04.2008 г., обязал госпредприятия, а также юридические лица, на решения которых может влиять государство, обслуживаться только в государственных страховых организациях (в которых более 50% акций принадлежит государству) по всем видам имущественного страхования, не относящимся к страхованию жизни.

С другой стороны, в том же году были реализованы некоторые меры по либерализации страхового сектора. В частности, указ № 280 от 19.05.2008 г.11 «О включении страховых взносов по видам добровольного страхования, не относящимся к страхованию жизни, в затраты по производству и реализации продукции, товаров (работ, услуг)» разрешил включать взносы по основным имущественным видам страхования (имущества юридических лиц, каско, грузов), страхования экспортных рисков с поддержкой государства, и некоторым видам ответственности (гражданская ответственность перевозчика, владельцев водных и воз душных судов) в себестоимость. Нормы Указа распространяются на договора страхования, заключенные со страховщиками всех форм собственности. Таким образом, указ дал некоторую дополнительную возможность развитию частных страховщиков, особенно в сегменте страхования грузов, хотя перечень видов страхования и не столь широк.