Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Страховой рынок Кыргызской Республики. 2

Курсовая работа

по дисциплине «Финансы»

на тему

«Страховой рынок Кыргызской Республики»

Бишкек - 2008

План

Введение

ГЛАВА I. Теоретические основы процесса формирования и развития страхового рынка.

1.1 Общие понятия и история страхования.

1.2 Сущность экономической категории «страховой рынок».

ГЛАВА II. Анализ и тенденции развития страхового рынка в КР.

2.1 Анализ развития страхового рынка в КР.

2.2 Государственное регулирование функционирования страхового рынка в КР.

2.3 Анализ деятельности АО «КЫРГЫЗИНСТРАХ».

ГЛАВА III. Концепция развития страхового рынка до 2010 года.

3.1 Проблемы развития страхового рынка КР.

3.2 Перспективы и рекомендации в развитии страхового рынка КР.

3.3 Ожидаемые результаты от реализации концепции.

Заключение.

Приложение.

Список использованной литературы.

Введение

В современных условиях актуальным является вопрос о наличии негосударственной финансовой защиты субъектов рыночных отношений. В этой части большие неиспользованные резервы заложены в развитии национальной страховой системы через проведение социально значимых видов страхования. Создание развитого современного национального страхового рынка требует в настоящее время разработки системных и структурных реформ. Данная тема заключается в том, что создание развитой современной национальной страховой системы, требует качественной разработки системных и структурных реформ в компоненте небанковского сектора финансовой системы. В этой части большие неиспользованные резервы заложены в создании развитой национальной страховой системы и ее развитии, через проведение социально значимых видов страхования. Сфера страхования должна охватывать все стороны производственной и социально-экономической жизни общества, выполняя компенсационную, накопитель но - сберегательную и инвестиционную функции. Особая важность страхования определяется следующим: Страхование предоставляет защиту различных интересов граждан и организаций, вне зависимости от поддержки со стороны государства. Развитое состояние страхования создаст одну из основ устойчивого развития экономики. Оно не только позволит снизить бюджетные расходы при наступлении убытков природно-техногенного характера, но и значительно уменьшит решение государством ряда вопросов социально-экономических характера в части социального обеспечения (выплата пенсионных накоплений, пособий по утрате трудоспособности или смерти кормильца, оплата медицинских расходов) и т.д.

Цель курсовой работы - показать, что развитие страхового рынка является важнейшей задачей для нашей страны, так как страхование - это вид финансовой деятельности, который может принести значительные доходы в бюджет.

Задачей данной работы является исследование и изучение развития и состояния страхового рынка нашей республики, а так же изучение понятия страховой рынок как такового. В этой курсовой так же задачей является изучение страхового рынка Кыргызстана на примере одной страховой компании. Здесь будут приведены и проанализированы показатели за последние годы с помощью которых возможно определение состояние страховых компаний, а так же рынок страхования.

Раскрытие данной темы начинается с изучения истории развития и понятия страхового рынка и страхования. Страхование представляет собой особую сферу перераспределительных отношений по поводу формирования и использования целевых фондов денежных средств для защиты имущественных интересов физических и юридических лиц и возмещения им материального ущерба при наступлении неблагоприятных явлений и событий, а страховой рынок - это особая сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает специфическая услуга - страховая защита, формируются предложение и спрос на неё. Сфера страхования претерпела большие изменения в связи с переходом нашей страны к рыночным отношениям. Страхование привлекает на среднесрочной и долгосрочной основе денежные сбережения населения и организаций в национальную экономику и является одним из наиболее стабильных источников среднесрочных и долгосрочных инвестиций. В результате проведенных экономических реформ, большинство собственности перешло в частный сектор. Это объективно обуславливает создание устойчивой негосударственной системы финансовых гарантий, которые обеспечат устойчивый экономический рост и возмещение ущерба в случаях стихийных бедствий, пожаров и других непредвиденных событий, способных негативно повлиять на имеющиеся и формирующиеся производственные связи. Эти факторы обуславливают стратегическую позицию страхования в странах с развитой рыночной экономикой. Деятельность страховых организаций, как и деятельность коммерческих банков и накопительных пенсионных фондов, осуществляющих операции с финансами граждан, в первую очередь зависит от уровня их доверия, страховой культуры, стабильности экономики. В свою очередь развитие страхования, зависит от уровня развития законодательной базы, эффективности проводимой государством налогово-бюджетной и денежно-кредитной политики государства, качества надзора за страховой деятельностью и качественного состояния страховых организаций. При написании этой курсовой работы были использованны материалы из некоторых сайтов, а так же данные из учебных пособий которые приведены в списке литературы.

ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПРОЦЕССА ФОРМИРОВАНИЯ И РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА

1.1 Общие понятия и история страхования

Страхование является одной из древнейших категорий общественных отношений. Постепенно страхование стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл понятия страхование» связан со словом «страх». Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими опасностями экономической жизни. Рискованный характер общественного производства - это главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за своё материальное благополучие. Поэтому на этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путём создания общественных фондов. Собственники стали отчислять часть денежных средств в эти фонды, из которых при наступлении несчастного случая получали возмещение, так как возместить ущерб за свой счёт не представляется возможным. Так стали образовываться, появляться страховые компании, потому что появилась необходимость в страховании. С развитием торговых и экономических отношений, гражданских и правовых отношений во всём мире, стали возникать потребности в уменьшении влияния рисков, и поэтому начали появляться специальные лица, учреждения, бравшие на себя ответственность по этим рискам за определённую плату. В наше время, быстрого развития научно-технического прогресса, стоимость имущества возросла настолько, что одного общественного фонда, собранного собственниками, не хватает для возмещения ущерба. В мире существуют такие объекты, стоимость которых в одиночку не в состоянии покрыть ни одна страховая компания, даже самая крупная. Страхование - это важный элемент общей культуры человека. Если каждый человек застраховывает своё жильё, здоровье, жизнь, свой бизнес, значит, он предусмотрителен относительно будущего своей семьи, коллег, самого себя; он смотрит в завтрашний день, обеспечивая его сегодня. Посредством страхования человек реализует потребность в безопасности. Благодаря страхованию снижается степень зависимости, когда человеческие ошибки или чей-то злой умысел, или просто стихийные бедствия могут поставить отдельную жизнь, семью, бизнес на грань катастрофы. Необходимость в страховании очевидна. В нынешнем виде, страхование представляет собой сложные общественно-производственные отношения. Это связано, прежде всего, с многочисленностью предоставляемых услуг страховыми компаниями. Предусмотрены различные виды и способы страхования. Можно застраховаться от любого риска. В докапиталистических обществах основной формой страхования была страховая взаимопомощь. Сначала она носила характер разовых соглашений о взаимопомощи в области путевой, странствующей торговли, как сухопутной, так и морской. Соглашения касались товаров и перевозочных средств, в качестве которых выступали морские корабли и вьючные животные. Предполагается, что первичные формы страхования встречались за 2 тысячелетия до нашей эры, в частности в законах вавилонского царя Хаммурапи, которые предусматривали заключение соглашения между участниками торгового каравана о том, чтобы вместе нести убытки, постигшие кого-либо из них в пути от нападения разбойников, ограбления, кражи и т.д. В дальнейшем страхование приобретает более совершенную форму, то есть оно строиться на основе регулярных платежей, которые приводят к аккумуляции (накоплению) денежных средств и созданию страхового фонда. Такой характер, видимо, носили организации постоянного профессионально-корпоративного типа, сведения о которых восходят к глубокой старине. В задачи этих организаций входило оказание материальной помощи их членам в несчастных случаях, а в случае смерти - осиротевшим семьям. Что касается дореволюционной России, то здесь страховое дело осуществляли многочисленные предприятия и общества. Ведущую роль играли акционерные общества. Такая форма организации страховой деятельности давала капиталистам возможность бесконтрольно распоряжаться средствами, несопоставимо превышающими их состояние. Страхование это отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых или страховых взносов (страховых премий). Важная роль страхования в системе общественного воспроизводства предполагает наличие сферы страховых услуг, соответствующей типу экономического развития государства. В условиях рыночного хозяйства наряду с традиционным использованием возможностей страхования по защите от чрезвычайных явлений природного характера (землетрясения, наводнения и др.) и техногенных рисков (пожары, аварии) резко возрастает потребность у предпринимателей в страховом покрытии ущерба, возникающего при нарушении финансовых и кредитных обязательств, неплатежеспособности контрагентов и действии других экономических факторов, ведущих к потере прибыли и доходов. Страховая защита жизни, здоровья, трудоспособности и материального благосостояния граждан также неразрывно связана с их экономическими интересами и реализуется с помощью услуг имущественного, личного и социального страхования. Взаимодействие сторон, заинтересованных в заключении страховых соглашений и достижении результативности страховых операций, происходит на страховом рынке. Страховой рынок представляет собой сферу денежных отношений, где объектом купли-продажи является «специфический товар» - страховая услуга, формируются предложение и спрос на нее. Объективной предпосылкой существования страхового рынка является наличие пользователей (заказчиков) страховой услуги, имеющих непосредственный страховой интерес, и исполнителей, способных удовлетворить их потребности.

1.2 Сущность экономической категории «страховой рынок»

В экономической теории категория "страховой рынок" появилась сравнительно недавно. Пристальный научный интерес к данному экономическому явлению наблюдающийся с середины 90х годов XX века среди отечественных и зарубежных ученых объясняется не только постоянно возрастающим влиянием мирового финансового рынка, частью которого и является страховой рынок, но и огромной социальной значимостью страхования в вопросах стабилизации общественных процессов. Современный страховой рынок это результат исторически долгого процесса формирования и развития особого типа экономических отношений между людьми (страховых отношений), основой которых, служит объективная необходимость защиты имущества человека от случайных негативных явлений различного характера.

Периодическое наступление негативных явлений, наносящих материальный ущерб обществу, вызванное рассказанными выше противоречиями экономических отношений, доказывает их объективный, закономерный характер. Следовательно, осуществление любой экономической деятельности неизбежно связано с риском, т.е. возможностью наступления неблагоприятного события, способного нанести материальный ущерб человеку. Причем заранее не известно, кому именно будет причинен ущерб, в какое время и в каком размере.

Риск объективно присущ всем стадиям общественного производства и любым социально-экономическим отношениям. Понятие риска является ключевым. Без исследования риска невозможно раскрыть сущность страхования, в полной мере показать опасность, грозящую имущественным интересам отдельного человека и экономике страны в целом, оценить масштаб и тяжесть вероятного ущерба.

В абстрактном смысле, риск - это мера опасности или средняя величина возможного ущерба в единицу времени. Конкретное выражение риска непосредственно связано с материальным объектом, который может быть подвержен негативному воздействию, связанному с полной или частичной потерей ценности. Реальная опасность, исходящая от рисков, заставила людей предпринимать совместные действия способные снизить ущерб и сохранить произведенные материальные блага, выработать простые и в тоже время эффективные методы защиты.

В мировой практике существует четыре основных метода борьбы с рисками угрожающими процессу общественного производства: первый метод, это предотвращение или предупреждение риска; второй известный метод, это поглощение риска; третий метод - уклонение или упразднение от риска; самым распространенным и эффективным является метод ослабления или распределения риска. Этот метод применим, если невозможны или неэффективны вышеперечисленные методы, и представляет собой борьбу с последствиями риска на возмездной экономической основе с использованием экономического расчёта. Ослабление или прекращение риска достигается за счёт распределения ущерба между экономическими субъектами, подвергнутыми в одинаковой степени одному и тому же бедствию или классу бедствий. Участие в данном распределении возможно при уплате экономическим субъектом равноценного с другими участниками взноса или премии. В случае если бедствие постигнет кого-либо из участников данного процесса, то ущерб, нанесённый ему будет солидарно покрыт за счёт средств других участников. Созданный таким образом экономический механизм призван, либо полностью устранять, либо значительно снижать ущерб от негативных явлений, возникающих в хозяйственной жизни общества. Данный механизм принято называть страховым, а способ его действия раскрывает сущность понятия страхования. Основными факторами, определяющими понятие страхового риска, в мировой практике страхования принято считать следующие:

1. Возможность риска, т.е. риск, включаемый в страховые отношения должен быть возможен.

2. Случайный характер риска. Под этим понимается, что участникам страховых отношений заранее не известно конкретное время страхового случая и точный размер возможного ущерба.

3. Масштаб риска. Вредоносные последствия реализации риска должны поддаваться объективному измерению и оценке.

ГЛАВА II. АНАЛИЗ И ТЕНДЕНЦИЯ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

2.1 Анализ развития страхового рынка в КР

Формирование и становление национального страхового рынка, после обретения Кыргызской Республикой независимости, проходило в сложных условиях. За эти годы страховыми компаниями Кыргызстана приобретен определенный опыт в осуществлении страхования и перестрахования.

Право на осуществление страховой деятельности имеют 13 страховых компаний (в их числе 5 компаний - с долей иностранного капитала). Все компании сосредоточены в г.Бишкек и только одна страховая компания действует в г.Жалалабат. У двух страховых компаний имеются региональные филиалы по республике.

Годы на

01.01.2001г. на

01.01.2002г. на

01.01.2003г. на

01.01.2004г.

на 01.01.2005г. на

01.01.2006г. на

01.01.2007г.

Колич-во

страх. компаний

Объем страховых премий (платежей) за 2006 год вырос по сравнению с 2005 годом на 11% и составил 150,5 млн.сомов. Из них передано в перестрахование 79,3 млн.сомов, т.е. 53% от совокупного объема поступивших страховых премий, 77,2 млн.сомов передано в перестрахование за рубеж, это составляет 51% от общего объема поступивших в страховые компании республики страховых премий.

По прежнему доля премий по страхованию жизни очень низка - 0,4 млн.сомов, это составляет 0,3% от общего объема премий. Страхование жизни не развито. Этим видом страхования занимается только две компании.

Доля обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих от общего объема страховых премий составила 4% - это 6,3 млн.сомов.

Сумма страховых выплат, произведенных страховыми компаниями за 2006 год, составила 28,5 млн.сомов и превысила данный показатель за 2005 год на 7,5%.

Страховыми компаниями в 2006 году заключено 220 377 договоров страхования, из них с физическими лицами - 215 803, с юридическими - 4 574 договора.

Объем собранных страховых премий страховыми компаниями Кыргызской Республики по видам страхования за период с 2001 г. по 2006 г.

2001 г.

2002 г.

2003 г.

2004 г.

2005 г.

2006 г.

млн.сом

Всего,

в т.ч.:

1.По добров. видам страхования

- личное страхование

-имуществ-ое страх.

- страх.отв-ти

131,1

130,8

74,4

43,7

12,7

0,3

143,0

133,4

57,6

51,7

24,1

9,6

154,9

144,8

53,4

65,8

25,6

10,1

187,8

171,4

23,2

120,5

27,7

16,4

135,3

121,5

20,6

75,2

25,7

13,8

150,5

144,2

29,9

82,9

31,4

6,3

С 2001 года по 2004 год наблюдался стабильный рост объема страховых премий, и в 2004 году он достиг 187,8 млн.сомов. В 2005 году произошло снижение поступлений до 135,3 млн.сомов, т.е. на 28%.

Но в 2006 году объем собранных страховых премий страховыми компаниями республики возрос по сравнению с 2005 годом на 11% и составил 150,5 млн.сомов.

Из общего объема страховых премий за 2006 год на личное страхование (включая страхование жизни) приходится 20% страховых премий, на имущественное - 55%, на страхование ответственности - 21%, на обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих - 4% общей суммы страховых премий.

Совокупные активы страховых компаний за 2006 год составили 236,7 млн.сомов; совокупный собственный капитал - 204,2 млн.сом; обязательства - 32,5 млн.сом, в том числе страховые резервы - 24,5 млн.сомов.

Финансовые показатели деятельности страховых компаний (млн.сом).

Финансовые показатели

01.01.2006 г.

01.01.2007 г.

Изменение по сравнению с 01.12.2005 г., в %

Совокупные активы

263,3

236,7

-10

Обязательства

138,8

32,5

-77

в т.ч. чистые страховые резервы

29,3

24,5

-16

Собственный капитал

124,5

204,2

Доля страхования в ВВП за 2006 год, по предварительным расчетам, составила 0,13% (Примечание: при ожидаемом уровне ВВП 113,2 млрд. сомов по оценке Министерства экономики и финансов Кыргызской Республики).

Объем страховых премий за 9 месяцев 2006 года вырос по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 17% и составил 108,3 млн.сомов. Из них передано в перестрахование 59,4 млн.сомов, т.е. 55% от поступивших страховых премий.

Сумма страховых выплат, произведенных страховыми компаниями за 9 месяцев текущего года, составила 17,0 млн.сомов и превысила данный показатель за 9 месяцев 2005 года на 3%.

Совокупные активы страховых компаний составляют 230,9 млн.сомов, совокупный собственный капитал - 182,0 млн.сом, обязательства - 48,9 млн.сом.

Доля страхования в ВВП на 1 октября 2006 года составила 0,14% (Примечание: при ожидаемом уровне ВВП 79,7 млрд. сомов по оценке Министерства экономики и финансов Кыргызской Республики).

Объем собранных страховых премий страховыми компаниями Кыргызской Республики по видам страхования с 2001 г. по 9 месяцев 2006 г.

2001г.

2002г.

2003г.

2004г.

2005г.

9 мес. 2005г.

млн. сом

Всего, в т.ч.: 1.По добров-ым видам страхован. - личное - имущес-ое - ответст-ти 2.По обязат-ым страхованию

131,1 130,8 74,4 43,7 12,7 0,3

143,0 133,4 57,6 51,7 24,1 9,6

154,9 144,8 53,4 65,8 25,6 10,1

187,8 171,4 23,2 120,5 27,7 16,4

135,3 121,5 20,6 75,2 25,7 13,8

92,7 92,7 15,3 53,4 18,0 6,0

108,3 108,2 20,6 62,0 25,6 0,1

На 1 октября 2006 года из общего объема страховых премий на личное страхование (включая страхование жизни) приходится 19% страховых премий, на имущественное - 57%, на страхование ответственности - 24%. Осуществляется дистанционный надзор за деятельностью страховых организаций посредством ежемесячно предоставляемых отчетов по выполнению пруденциальных нормативов и ежеквартально предоставляемых отчетов о заключенных, оконченных и действующих договорах страхования, поступивших страховых платежах и выплатах страховых сумм и средствах страховых (технических) резервов.

Основные показатели страхового рынка за 1998 -2005 гг.

Совокупный объем страховых премий, собранных компаниями, увеличился в 2005 году по сравнению с 1998 годом на 128,4 млн. сом или в более чем 5 раз (со 25,2 млн. сом до 128,4 млн. сом). При этом если до 2002 года большая часть страховых премий поступала за счет личного страхования, то за последние годы отмечается рост заинтересованности в имущественных видах страхования и страхования ответственности. По имущественным видам страхования объем премий увеличился в 2005 году по сравнению с 1998 годом на 74,8 млн. сом или более чем 8 раз ( со 8,4 млн.сом до 74,8 млн. сом), по страхованию ответственности увеличился в 51 раз. Выплаты же сумм страхового возмещения, произведенные страховыми компаниями по договорам страхования, составили в 2001г. - 68,2 млн. сом или порядка 52,1% суммы поступивших страховых взносов (премий), 2002г. - 60,9 млн. сом или 42,6%, 2003г. - 59,3 млн. сом или 38,3%, 2004г. - 26,4 млн. сом или 14,0%, 2005г. - 26,4 млн. сом или 20,6%.

В сфере перестрахования, страховой рынок Кыргызстана, до сих пор ориентирован на иностранные рынки. Отношение, уплаченных иностранным перестраховщикам страховых премий по договорам перестрахования к совокупному объему собранных страховых премий составило в 2001 году - 29,9%, 2002г. - 33,3%, 2003г. - 28,9%, 2004г. - 58,9%, 2005- 50,9%. В рамках перестраховочных операций, страховые компании республики активно сотрудничают со страховыми и перестраховочными организациями России, Казахстана, Великобритании, Германии, Турции, Украины и стран Прибалтики.

Капитал страховых организаций.

В соответствии с Приказом Министерства финансов КР от 12 августа 2005 года N 200-П «Об утверждении минимальных размеров уставного капитала вновь создаваемой страховой организации и капитала действующей страховой организации», установлен минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемой страховой организации в размере не менее 12000000 (двенадцати миллионов) сомов, для действующей страховой организации минимальный размер капитала не менее 7000000 (семи миллионов) сомов.

Согласно Положению «О порядке формирования, использования и размещения страховых (технических) резервов страховых организаций в Кыргызской Республике, утвержденному постановлением Правительства Кыргызской Республики от 2 февраля 2000 года N 53 страховые организации, имеющие соответствующие лицензии и осуществляющие страховую деятельность на территории Кыргызской Республики, обязаны создавать страховые (технические) резервы по утвержденным нормативам. Нормативы отчислений по формированию страховых технических резервов установлены в следующем порядке: - по накопительным видам страхования жизни - 100 процентов; - по страхованию от рисковых видов личного страхования жизни - 60 процентов; - по страхованию ответственности - 75 процентов; - по страхованию имущества и прочих имущественных видов страхования - 60 процентов.

Согласно Положению «О порядке формирования, использования и размещения страховых (технических) резервов страховых организаций в Кыргызской Республике», утвержденного Постановлением Правительства Кыргызской Республики от 2 февраля 2000 года N 53, не менее 80 процентов средств страховых (технических) резервов должны быть инвестированы на территории Кыргызской Республики, если иное не предусмотрено законодательством Кыргызской Республики и международными соглашениями, заключенными Кыргызской Республикой.

Страховщики при инвестировании средств страховых (технических) резервов обязаны соблюдать следующие предельные уровни соотношения: - не менее 10 процентов страховых взносов - государственные ценные бумаги; - не более 40 процентов - недвижимое имущество; - не более 30 процентов - банковские вклады (депозиты); - не более 40 процентов - ценные бумаги акционерных обществ, прочие права участия, другие ценности; - не более 10 процентов - валютные ценности в соответствии с законодательством Кыргызской Республики о валютном регулировании; - не менее 2 процентов - остаток на расчетном счете в банке для осуществления текущих выплат страховых сумм по проводимым видам страхования.

2.2 Государственное регулирование функционирования страхового рынка в КР

Для эффективного развития рыночного хозяйства необходимо, чтобы экономическая основа любой предпринимательской деятельности опиралась на адекватную гражданско-правовую основу. Причем эта основа должна быть взаимоувязана по содержанию, принципам и форме на всех уровнях рыночного хозяйства - от государственного уровня до уровней производителей и потребителей.

В Кыргызской Республике, как и в ряде западных стран, например, Германии, сложилась трехступенчатая система регулирования страхового рынка:

первая ступень - Гражданский Кодекс страны, некоторые законы и правовые акты, имеющие статус кодекса;

вторая ступень - специальные законы по страховому делу;

третья ступень - нормативные акты министерств и ведомств по страховому делу.

Гражданско-правовые основы регулирования играют более значительную роль в страховании, нежели в любой иной сфере бизнеса. Роль гражданского права заключается в том, что оно генерирует исходные принципы регулирования общественной жизни, в том числе рыночного хозяйства страны.

В связи с принятием Закона "О страховании в Республике Кыргызстан" от 18.12.1991 года государственное регулирование вопросов страховой деятельности на территории республики возложено на специальный государственный орган - Государственный страховой надзор Кыргызской Республики. Настоящим законом определены цели осуществления государственного надзора по страховой деятельности, функции и права Кыргызгосстрахнадзора.

Задачами Госстрахнадзора Кыргызской Республики являются:

- регистрация и лицензирование страховых компаний;

- надзор за деятельностью страховых компаний;

- разработка законопроектов, постановлений и распоряжений, и других нормативных актов;

- создание и управление централизованным фондом, цель которого заключается в поддержании страховых компаний в случае финансовых кризисов, для выполнения своих обязательств.

Основной функцией надзора является обеспечение строгого соблюдения всеми страховщиками действующего страхового законодательства, освоение и внедрение передового зарубежного и отечественного опыта, оценка возможности цивилизованной конкуренции, стабильности репутации и добропорядочности в страховом бизнесе

В декабре 1997 г. был принят Гражданский Кодекс Кыргызской Республики, где глава 46 "Страхование" содержит положения, относящиеся к отраслевой специфике страхового дела.

Важнейшим законодательным актом для страховщиков Кыргызской Республики является Закон Кыргызской Республики "Об организации страхования в Кыргызской Республике" от 23 июля 1998 года. Как Гражданский Кодекс Кыргызской Республики констатирует коммерческую правовую систему страны, так и вышеуказанный закон стал своеобразной отраслевой конституцией для регулирования страхового дела, а также для внутренних документов страховых компаний, связанных с оформлением страховых отношений на более высоком уровне. Этот закон дает трактовку содержания многих основных понятий страхового дела, формулирует содержание и специфику договоров страхования, страхового свидетельства (полиса, сертификата), заявления на страхование, страховые тарифы, страховые суммы, страховые резервы и так далее.

Закон установил обязательность форм, принципов и содержания этих документов таким образом, чтобы они, с одной стороны, не расходились принципиально с гражданским правом, с другой стороны, полностью учитывали всю специфику страховой отрасли.

Ведомственные нормативные акты и документы по страхованию, разрабатываемые министерствами и ведомствами, органами страхового надзора, Государственной Налоговой Инспекцией, Министерством финансов конкретизируют положения законодательства применительно к отдельным направлениям страховой деятельности. Например, по налогообложению составление отчетов (финансовых, статистических и т.п.).

Такими актами являются различные постановления, приказы, распоряжения, рекомендации, правила, издаваемые министерствами и ведомствами. Это, как правило, очень важные акты, например, Положение "О порядке лицензирования страховой деятельности в Кыргызской Республике", утвержденное Постановлением Правительства Кыргызской Республики от 18 февраля 1998 года за N 81.

Настоящее Положение разработано в соответствии с Законом Кыргызской Республики "О лицензировании" и Постановлением Правительства Кыргызской Республики от 26 мая 1997 года за N 293 "О лицензировании отдельных видов деятельности". Лицензированию подлежит деятельность юридических лиц, осуществляющих страховую деятельность на территории Кыргызской Республики.

Подзаконные акты проходят юридическую экспертизу в Министерстве Юстиции Кыргызской Республики и в случае их несоответствия Гражданскому Кодексу Кыргызской Республики или специальным законам, Министерство Юстиции Кыргызской Республики отказывает в регистрации таких актов.

Правила страхования, разрабатываемые также страховой компанией, отличаются от общих условий тем, что в них включаются, кроме базовых нормативов еще и особые условия, которые в страховой практике называются оговорками или исключениями, ограничениями.

Для повышения эффективности методов государственного регулирования страховой деятельности в Кыргызской Республике необходимо: Министерству финансов, Государственному страховому надзору совместно с заинтересованными ведомствами принять меры по совершенствованию нормативно-методической базы регулирования страховой деятельности, а также меры по ослаблению налогового пресса на страховую деятельность, стимулирование субъектов хозяйствования и населения к заключению договоров добровольного страхования. Государственная поддержка страхования должна осуществляться с учетом значимости и приоритетности решаемых задач, эффективность мер поддержки, в числе которых: защита национального страхового рынка, конкретизация условий допуска иностранных страховщиков на кыргызский страховой рынок, законодательное определение пределов свободы действий иностранных страховщиков на кыргызском страховом рынке.