Страховой рынок России: становление и содержание
Федеральное государственное бюджетное
образовательное учреждение высшего профессионального образования
САМАРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ
Кафедра «Финансы и кредит»
Курсовая работа
по дисциплине
«СТРАХОВАНИЕ»
на тему:
«Страховой рынок России:
становление и содержание»
Выполнила:
студентка 3 курса гр. 1 ФиКР,
Лаухина В.П.
Научный руководитель:
к.э.н., профессор
Шерстнёва Т.Б.
Самара 2013
Содержание
Введение…………………………………………………………
- Общая характеристика страхового рынка……………………………………4
- Становление и развитие страхового рынка России………………………...11
- Современное состояние страхового рынка
России: тенденции, проблемы и перспективы развития…………………………………………………………
...19
Заключение……………………………………………………
Список литературы……………………………………………………
Приложения……………………………………………………
Введение
Страхование сейчас является одной из важнейший сфер экономики и наименее изученной из всех. Несмотря на то, что в России страхование находится лишь на этапе своего развития, возникло оно достаточно давно. И с тех пор развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей.
В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления, материальных благ. Оно предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.
Данная тема достаточно актуальна в современных условиях, т.к. страхование в любом современном обществе играет большую роль в функционировании экономики и поддержке жизненного уровня населения. Кроме того, в условиях перехода к рынку потребность в страховании всё более возрастает.
Цель данной курсовой работы - анализ страхового рынка в России.
Реализация поставленной цели требует решения следующих задач:
1. изучение теоретических основ страхового рынка;
2. определение особенностей развития и функционирования страхового рынка в нашей стране;
3. оценка его текущего состояния;
4. выявление основных проблем и перспектив страхового рынка РФ.
В курсовой работе были использованы материалы различных учебников и журналов по финансам, а также и интернет-ресурсы.
При написании работы были применены следующие методы: анализа и синтеза, индукции и дедукции, абстрагирования, научной абстракции, статистический, правовой метод и метод системного подхода.
- Общая характеристика страхового рынка
Изучение данной темы целесообразно начать с понятия
«страхового рынка».
Страховой рынок –
это особая социально-экономическая среда,
определенная сфера денежных отношений,
где объектом купли-продажи выступает
страховая защита, формируются предложение
и спрос на нее. 1
Объективной основой появления и развития страхового рынка является общественная потребность возмещения материальных потерь, которая определяет необходимость установления экономических отношений между людьми в связи с предупреждением, ограничением и преодолением рисков. 2 Таким образом, обязательные условия существования страхового рынка - наличие общественной потребности на страховые услуги (формирование спроса) и наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потребности (формирование предложения).
Страховой рынок можно рассматривать как:
• форму организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества;
• совокупность страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующих страховых услуг. 3
Страховой рынок выполняет ряд взаимосвязанных функций: компенсационную, накопительную, распределительную, предупредительную и инвестиционную.
1) Компенсационная функция страхового рынка выражается в обеспечении страховой защиты юридическим и физическим лицам в форме возмещения ущерба при наступлении неблагоприятных явлений, которые были объектом страхования.
2) Накопительная функция (сберегательная) обеспечивается страхованием жизни и позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную сумму.
3) Распределительная функция страхового рынка реализует механизм страховой защиты. Сущность этой функции — в формировании и целевом использовании страхового фонда. Формирование страхового фонда реализуется в системе страховых резервов, которые обеспечивают гарантию страховых выплат и стабильность страхования.
4) Предупредительная функция страхового рынка работает на предупреждение страхового случая и уменьшение ущерба.
5) Инвестиционная функция реализуется через размещение временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость и т. п. 4
Основными экономическими субъектами, т.е. лицами, охватываемыми страховыми сделками и отношениями, в России по Закону РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (ст.4.1., п.1) являются:
1) страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели;
2) страховые организации;
3) общества взаимного
4) страховые агенты;
5) страховые брокеры;
6) страховые актуарии;
7) Банк России, осуществляющий функции по регулированию, контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела);
8) объединения субъектов
Согласно закону, «страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона». 5
У страхователей должна возникнуть осознанная и обеспеченная деньгами потребность в страховой защите их имущества, личности (своей или третьих лиц) и гражданской ответственности перед третьими лицами. 6
В личном страховании договор может быть заключен в пользу третьих лиц, т.е. застрахованных, которые имеют право получить компенсацию при наступлении страхового случая или выкупную сумму при досрочном расторжении договора. Кроме того, при заключении договоров страхователи могут назначить выгодоприобретателей, имеющих право получать страховые выплаты. 7
Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» содержит следующее определение страховых организаций (страховщиков): это «…юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном настоящим Законом порядке». 8
Общества взаимного страхования представляют собой некоммерческие организации, которые не ставят своей целью получение прибыли и образуется исключительно для страхования своих членов, защиты их интересов. Задача общества — предоставление его членам наиболее качественных, разнообразных и доступных по цене страховых услуг.
Страховым агентом может быть физическое или юридическое лицо, которое от имени и по поручению страховой компании занимается продажей страховых полисов, т.е. заключает и возобновляет договоры страхования, инкассирует страховую премию, оформляет документацию и в отдельных случаях выплачивает страховое возмещение.
А страховым брокером может быть физическое или юридическое лицо, выступающее в роли консультанта страхователя при заключении договора страхования с той или иной компанией. В отличие от агента, он выступает в качестве независимого страхового лица и осуществляет свою деятельность со страхователем и страховщиком. Страховой брокер определяет оптимальные условия страхования для клиента и сводит его с соответствующей страховой компанией. 9
Согласно статье
8.1 Закона «Об организации
Также в качестве субъектов страховых отношений можно назвать профессиональных оценщиков рисков и убытков - сюрвейеров и аджастеров.
Сюрвейеры — инспекторы или агенты страховой организации, осуществляющие осмотр страхуемого имущества. По заключению сюрвейера страховая компания принимает решение о заключении договора страхования.
Аджастеры — это уполномоченные лица или компании, занимающиеся установлением причин, характера и размера убытков. 11
Говоря
о субъектах страхового рынка,
следует отметить роль
1) гарантия надежности
и стабильности
2) гарантия соблюдения
требований законодательства
3) повышение социальной
и экономической стабильности
в обществе с помощью
4) обеспечение соблюдения обязательств обеими сторонами договоров страхования;
5) фискальная функция, заключающаяся в сборе налогов и сборов от страховой деятельности. 12
Выделяют административные или прямые и экономические или косвенные методы государственного регулирования страховой деятельности в РФ. Административные методы регулирования опираются на действующую систему законодательства РФ, которая включает в себя систему правовых, подзаконных, ведомственных нормативных документов, в сфере страхования, принимаемых в пределах компетенции различными органами исполнительной власти. Методы косвенного воздействия государства на страховой рынок посредством использования механизмов налогообложения и влияния через другие сферы и звенья финансово-кредитной учетной политики, рынка ценных бумаг и т.п. Методы государственного регулирования проявляются через следующие функции:
а) законотворческая деятельность в области страхования;
б) ведение контроля государственными органам за соблюдением законов участниками страхового рынка;
в) оценка финансовой устойчивости страховой компании и контроль выполнения обязательств перед потребителями страховых услуг;
г) контроль за своевременностью уплаты налогов и сборов. 13
Перейдём к
объектам страховых отношений. Выделяют
личные и имущественные
К личным относятся имущественные интересы, связанные:
1) с дожитием граждан
до определенного возраста или срока,
со смертью, с наступлением иных событий
в жизни граждан (страхование жизни);
2) с причинением вреда жизни,
здоровью граждан, оказанием им медицинских
услуг (страхование от несчастных случаев
и болезней, медицинское страхование).
Объектами имущественного
страхования являются имуществе
1) владением, пользованием и
распоряжением имуществом (страхование
имущества);
2) обязанностью возместить причиненный
другим лицам вред (страхование гражданской
ответственности);
3) осуществлением предпринимательской
деятельности (страхование предпринимательских
рисков). 14
Страховой рынок имеет свою структуру, которая может быть охарактеризована в институциональном, территориальном и отраслевом аспектах.
В институциональном аспекте структура страхового рынка представлена: государственными, акционерными, частными, корпоративными, взаимными и другими страховыми компаниями.
В территориальном аспекте структура страхового рынка характеризуется:
- местным (региональным) страховым рынком;
- национальным (внутренним) страховым рынком;
- мировым (внешним) страховым рынком. 15
Развитие рыночных отношений уничтожает территориальные преграды на пути общественно-экономического прогресса, усиливает интеграционные процессы, ведет к включению национальных страховых рынков в мировой. Примером такой интеграции может служить создание общеевропейского страхового рынка стран — членов ЕС.
По отраслевому признаку выделяют рынок:
- личного страхования;
- имущественного страхования;
- страхования ответственности, каждый из которых, в свою очередь, можно разделить на обособленные сегменты, например, рынок страхования от несчастных случаев, рынок страхования домашнего имущества и т.д. 16
Также следует отметить, что денежная форма организации страховых отношений включает страхование в общую сферу финансового рынка. Всеобщность страхования определяет непосредственную связь страхового рынка с финансами предприятий, финансами населения, банковской системой, госбюджетом и другими финансовыми институтами, в рамках которых реализуются страховые отношения. В таких отношениях соответствующие финансовые институты выступают как страхователи и потребители страховых продуктов.
Функционирование страхового рынка происходит в рамках финансовой системы как на партнерских условиях, так и в условиях конкуренции. Это касается конкурсной борьбы между различными финансовыми институтами за свободные денежные средства населения и хозяйствующих субъектов. Если страховой рынок предлагает страховые продукты, то банки — депозиты, фондовый рынок — ценные бумаги и т. п. 17
- Становление и развитие страхового рынка России
Страхование в России стало развиваться несколько позднее, чем в других странах, что объясняется длительным сохранением крепостничества и постоянно возникавшими препятствиями на пути развития частнокапиталистической экономики.
Первые страховые общества создавались для страхования от пожаров. Старейшее из них — Рижское общество взаимного страхования от пожаров — было организовано в 1765 г.
Постепенно в эту сферу стали внедряться иностранные страховые компании, предлагавшие свои услуги более или менее состоятельным гражданам. В результате отток денег за границу в виде страховых премий достиг настолько ощутимых размеров, что правительство решило ограничить доступ иностранных страховщиков на российский рынок и организовать государственную систему страхования от пожаров. 18
Вследствие этого манифестом Екатерины II от 28 июня 1786 г. «Об учреждении Государственного Заемного Банка» было запрещено страховать имущество в иностранных компаниях. 19 Таким образом, была законодательно закреплена государственная монополия на проведение страхования от огня и созданы правовые рамки, ограждавшие этот вид деятельности от конкуренции иностранных страховщиков. 20
Для обеспечения залога недвижимости при банке была создана Государственная страховая экспедиция для страхования товаров, строений от огня. Однако Экспедиция действовала в основном в интересах казны, а не клиента, поэтому и не имела особого успеха. Уже в 1822 г. Государственная страховая экспедиция была закрыта.
Николай I во время своего правления совместно с Министерством финансов думал о создании страховой компании на коммерческой основе. Поэтому в 1827 г. Николай I издал указ «Об учреждении Первого страхового от огня обществ», которое начало свою деятельность с объявленным капиталом в 10 млн руб. Оно просуществовало 90 лет и внесло крупный вклад в становление страхового дела. У общества были надежное финансовое положение и устойчивые доходы. Кроме того, правительство даровало этому обществу исключительные привилегии: 20-летнюю монополию на совершение страховых операций в Санкт-Петербурге, Москве, в Санкт-Петербургской, Московской, Лифляндской, Курляндской, Эстляндской губерниях и в Одессе, а также освобождение от всех налогов, за исключением пошлины в 25 копеек с каждой тысячи рублей страховой суммы.
В 1835 г. возникло Второе российское страховое от огня общество, также получившее от правительства льготы — 12-летнюю монополию в 40 губерниях (это общество просуществовало до 1918 г.)
В 1835 г. в империи было организовано личное страхование (акционерное страховое общество «Жизнь»), к 1839 г.— страхование животных, в 1831 г. — страхование от града в Прибалтийском крае. Для удовлетворения потребностей судовладельцев в страховании морских и речных судов на случай гибели или повреждения во время транспортировки грузов в 1844 г. было учреждено Российское общество морского, речного и сухопутного страхования. 21
Спокойствие на российском страховом рынке нарушается после отмены крепостного права в 1861 г. и проведения целого ряда экономических реформ. Начинается период бурного роста частного предпринимательства, в том числе и в страховании. 22
Указ Александра II от 10 октября 1861 г. «Об учреждении городских взаимных страховых обществ» положил начало взаимному страхованию от огня. Это была серьезная конкуренция акционерным страховщикам, устанавливавшим монопольный диктат цен на страховые услуги в целях извлечения прибыли от страховых операций. Взаимные общества не несли затраты на содержание аппарата и многочисленных агентов, в связи с чем они были способны при тех же выплатах пострадавшим или значительно понижать страховые тарифы, или использовать часть собранных средств на профилактику страховых случаев. 23
В этот период образуются новые страховые компании в форме акционерных обществ, открываются представительства страховых компаний западноевропейских стран в Москве, Петербурге и других крупных городах. К 1913 г. в России работало около 20 страховых обществ, в том числе три иностранных, которыми было застраховано имущество на сумму 21 млрд руб. Из них 63% приходилось на долю акционерных страховых компаний, 15% – земств, 8% – городских взаимных обществ. 24
В результате накануне Первой мировой войны в России сложился достаточно развитый страховой рынок. В нем присутствовали практически все формы страховой защиты, которые существовали в Европе: страхование от огня и других имущественных рисков, транспортное страхование, страхование жизни и от несчастных случаев. Страхование жизни, однако, не имело массового распространения: им было охвачено только 0,25% всего населения. 25
Начавшаяся в 1914 г. Первая мировая война и последовавшие за ней крупнейшие экономические и политические потрясения в российском обществе привели к глубочайшему финансово-экономическому и политическому кризису. Падение покупательной способности рубля, начавшееся в годы Первой мировой войны, обесценивало страховые суммы заключенных договоров, страховые платежи.
На фоне усиливающегося недовольства в обществе на политическую сцену вышла партия большевиков, которая в качестве одного из требования своей экономической программы пролетарской революции выдвинула идею национализации банков и страхового дела. Установление Советской власти в 1917 г. позволило большевикам претворить эти идеи в жизнь. 26
Первоначально Декретом Совнаркома РСФСР от 23 марта 1918 г. был учрежден Совет по делам страхования, который осуществлял руководство всеми страховыми организациями и контролировал их деятельность, пресекая конкуренцию страховых обществ. При этом земское и взаимное страхование перешло в ведение местных советов и совнархозов, а деятельность акционерных обществ ограничивалась. Декретом Совнаркома РСФСР от 28 ноября 1918 г. все частные страховые общества были ликвидированы, а их имущество и денежные средства перешли в собственность государства. Страхование было объявлено государственной монополией. Руководство имущественным страхованием возлагалось на Высший совет народного хозяйства, а страхование жизни было передано Народному банку. В 1919—1920 гг. в условиях разрушенной экономики и гиперинфляции проведение страховых операций было временно прекращено.
Проведение новой экономической политики (НЭП) с марта 1921 г. знаменовало собой восстановление страховой системы.
6 октября 1921 г. был принят Декрет Совнаркома РСФСР «О государственном имущественном страховании», в соответствии с которым был создан Госстрах. Таким образом, возобновлялось проведение страховых операций. Первоначально страхование охватывало имущество частных хозяйств и проводилось от пожаров, падежа скота, градобития сельскохозяйственных культур и аварий на водном и наземном транспорте. Затем начались операции по страхованию имущества государственных предприятий промышленности и коммунальных предприятий, находившегося во временном пользовании у частных лиц и коллективов.
С 1922 г. было введено личное страхование, операции по которому активно начали проводиться с 1923 г., когда в результате денежной реформы была обеспечена стабильность национальной валюты. 27
В 1930 г. система органов государственного страхования была ликвидирована, все операции по внутреннему имущественному страхованию переданы финансовым органам, а по личному страхованию, включая страхование жизни, — сберегательным кассам. Эта реорганизация была неудачной, и в 1933 г. органы государственного страхования были восстановлены.
С 1934 г. постепенно восстановилось добровольное страхование (как личное, так и имущественное), важную роль в развитии которого сыграла созданная в 1936 г. сеть страховых агентов. 28
В 1930-1940 гг. основное внимание уделялось обязательному страхованию имущества колхозов. В апреле 1940 г. был принят Закон «Об обязательном окладном страховании», определивший новые принципы проведения обязательного страхования имущества в колхозах, а также животных и строений в личных подсобных хозяйствах граждан. 29
Великая Отечественная война подорвала существующую страховую систему, но отнюдь не разрушила ее. Постановлением Совнаркома СССР, принятым в июне 1941 г., органы Госстраха освобождаются от ответственности по личным и имущественным ущербам, возникшим в результате военных действий. Зато на бывших оккупированных территориях создаются самые благоприятные условия для развития страхования, вводятся льготные тарифы. Особенно широко распространяется страхование жизни.
Послевоенный период развития страхования характеризуется новыми организационными и функциональными изменениями в системе страхования.
В 1947 г. из состава Госстраха было выделено в качестве самостоятельного юридического лица Управление иностранного страхования СССР (Ингосстрах). Госстрах концентрировал свою деятельность в сфере организации страховой защиты в основном агропромышленного комплекса страны, а также имущественных интересов физических лиц, а Ингосстрах — в сфере обеспечения страхового покрытия внешнеторговых обязательств государства. 30
До 1958 г. Госстрах был жестко централизованной общесоюзной структурой, затем в соответствии с общей политикой децентрализации страховое дело передано в ведение союзных республик.
С 1967 по 1991 г. система государственного страхования строилась по союзно-республиканскому принципу. Руководство ею осуществляло Правление государственного страхования СССР, подчинявшееся Министерству финансов. В каждой союзной республике было создано собственное Правление государственного страхования, которое подчинялось, с одной стороны, Правлению государственного страхования СССР, а с другой — министерству финансов союзной республики. Страхование проводилось на основании единого законодательства, по одним правилам и инструкциям, утверждаемым Минфином СССР. 31
В 1960—80-е годы идет активный процесс популяризации страхования среди населения, разрабатываются и внедряются новые виды личного и имущественного страхования граждан (страхование детей, домашнего имущества, средств транспорта и др.). В результате за период с 1970 г. по 1980 г. число договоров страхования населения увеличилось более чем в 2 раза, к концу 1990 г. с гражданами было заключено около 85 млн. договоров страхования жизни. Одновременно совершенствуется порядок проведения страховых операций в сельском хозяйстве, где страхованию от большинства возможных рисков в обязательном порядке подлежало практически все имущество колхозов, а начиная с 1979 г. - и совхозов.
Начало современному этапу развития страхования в России положило принятие в 1988 г. Закона «О кооперации в СССР». Этим законом кооперативам разрешалось проводить взаимное страхование принадлежащего им имущества и других страхового имущественных интересов, тем самым была открыта рынка возможность для демонополизации отечественного страхования. 32
Создаваемые страховые общества активно занялись страхованием во всех секторах складывающегося рынка. Принятое в июне 1990 г. Советом Министров СССР Положение об акционерных обществах и обществах с ограниченной ответственностью закрепило возможность создания негосударственных страховых компаний в данных организационно-правовых формах. А последующее постановление «О мерах по демонополизации народного хозяйства» от 16 августа 1990 г. прямо ориентировало на развитие конкуренции на российском страховом рынке. В ноябре 1992 г. был принят Закон РСФСР «О страховании», закрепивший правовые основы свободного российского страхового рынка. 33
В это же время был создан Росстрахнадзор — Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью, которой были приданы контрольные функции за отечественным страховым рынком. В 1996 г. Росстрахнадзор был преобразован в Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ. 34
Также с марта 1996 г. вступила в силу вторая часть Гражданского кодекса РФ, в которой глава 48 посвящена отношениям в области страхования. 35
В 1991-1997 гг. господствовал
преимущественно экстенсивный
Однако на страховом рынке РФ до первой половины 1998г. (до финансового августовского кризиса) наметилась устойчивая тенденция уменьшения числа страховых фирм, в т.ч. негосударственных. Одна из причин состояла в отказе клиентов от страхования в связи с ухудшением их собственного финансового положения после августа 1998 г. Другая заключалась в том, что значительная часть активов страховщиков оказалась замороженной на срочных счетах в проблемных банках в результате развертывания системного банковского кризиса. Из-за него паника вкладчиков банков передалась страхователям (по долгосрочному страхованию жизни) и они в течение первых нескольких недель изъяли свои средства у страховщиков.
Но страховой рынок РФ не рухнул. Несмотря на сокращение числа страховщиков, их работа по сбору страховых премий с 1999 г. характеризуется постоянным ростом.
Во многом это связано с тем, что на страховом рынке РФ после августа 1998г. осталось большинство страховщиков (703 фирмы), имеющих уставные капиталы, превышающие 2 млн. рублей, и собирающих абсолютное большинство страховых премий. 36