Страховой рынок Российской Федерации
Центральный банк Российской Федерации
Московская
банковская
школа
Предметная
комиссия______________________
Курсовая работа
По предмету Финансы, денежное обращение и кредит
На тему Страховой рынок Российской Федерации
Специальность:
«Банковское дело»
Студентки курса II группы 218 |
Каняхиной Ольги Николаевны /
Руководитель: Петровская Татьяна Николаевна
Город Москва
2006 г.
Содержание:
ВВЕДЕНИЕ......................
Глава 1.
Общее понятие страхования и его социально
- экономическая сущность................4
- Социально
- экономическая категория
страхования................... .............................. ...4 - Функции страхования...................
.............................. .............................. .......................7 - Основные
термины и понятия, применяемые в страховании...................
..................9
Глава 2.
Виды страховой деятельности..................
2.1 Личное
страхование...................
2.2 Имущественное
страхование...................
2.3 Страхование
ответственности...............
2.4 Социальное
страхование...................
2.5 Страхование
предпринимательского риска.........................
2.6 Правовые
основы страховой деятельности
РФ............................
Глава
3. Страховой рынок Российской Федерации.....................
3.1 Этапы
развития страхового рынка РФ..
3.2 Состояние
страхового рынка РФ в
3.3 Проблемы
страхового рынка России и
пути их решения...............
ЗАКЛЮЧЕНИЕ....................
Список
использованной литературы....................
Приложения:...................
ВВЕДЕНИЕ.
Страхование – одна из древнейших категорий общественно – производственных отношений.
С самого своего появления страхование, постоянно развиваясь, имело свое единственное назначение – удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей и несчастных случаев.
На мой взгляд, страхование сейчас является одной из важнейших сфер экономики и наименее изученной из всех. В России страхование, как и вся экономическая система, находится в стадии реформирования. Это развивающаяся отрасль, которая опирается на огромный, практически не освоенный рынок, имеющий большое будущее.
Важнейшими источниками формирования курсовой работы стали официальные документы, журнальные статьи, газетные публикации.
В моей работе рассмотрены проблемы страхования и страхового рынка Российской Федерации. Излагается теория сущности страхования, законодательного регулирования, функций, роли и сферы применения в современном обществе; освещается содержание основной отечественной терминологии, важнейшие условия отраслей страхования и другая информация.
А также я проанализировала и представила основные положения законодательных актов; привела в курсовой работе исследования и оценки состояния страхового ранка России ведущих экспертов в области страхования.
В курсовой работе я хотела рассмотреть, что характерно для страхового рынка сегодня:
- широкий спектр видов страхования;
- элементы конкуренции;
- обширный круг законодательных, нормативно – правовых положений и требований;
- разнообразие правил и условий страхования;
- новые взаимоотношения с иностранными страховыми компаниями
- особая система государственного контроля за деятельностью страховщиков и др.
Перспективная
роль страхования в современной
экономике обусловлена
Глава 1. Общее понятие страхования и его социально-экономическая сущность.
1.1
Социально экономическая
Этимологический смысл страхования связан в русском языке со словом страх. Термин «страхование» (страховка, подстраховка) иногда употребляется для обозначения поддержки, гарантии удачи в чем-либо и т.д., в настоящее же время употребляется в значении инструмента защиты имущественных (материальных) интересов физических и юридических лиц.
Страхование представляет собой отношения между страховыми организациями (страховщиками) и гражданами (дееспособными физическими лицами), предприятиями, учреждениями, организациями (юридическими лицами) по защите их имущественных интересов при наступлении страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых страхователями страховых взносов. Данное определение страхования характеризует его экономическую сущность и содержание в современном обществе.
В экономике рыночного типа страхование выступает, с одной стороны, средством защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, а с другой – коммерческой деятельностью, приносящей прибыль. Источниками прибыли страховщика выступают доходы от собственной страховой деятельности (в основном за счет страховых платежей), а также от инвестиционных вложений временно свободных денег в перспективные объекты материального производства и в непроизводственные сферы: акции предприятий, банковские депозиты и др.
Таким образом, страхование не только защищает имущественные интересы участников рыночных отношений, дает сильные психологические мотивации экономической деятельности, стремление получить прибыль, рискнуть, но и служит важным фактором стимулирования хозяйственной активности в условиях рыночной экономики.
Для страхования характерны экономические отношения, связанные с перераспределением доходов и накоплений для возмещения материальных потерь, которые производятся в денежной форме, поэтому производственные отношения, лежащие в основе страхования, проявляются через оборот денежных средств, денежные отношения. Поэтому страхование можно отнести к системе финансов, оно является составной частью категории финансов.
Можно выделить следующие признаки, характеризующие экономическую категорию страхования:
- наличие денежных отношений между страховщиком и страхователями, связанных с возможностью появления страховых случаев, причиняющих ущерб или убыток;
- замкнутые перераспределительные отношения между участниками страхования, т.е. при страховании причиненный ущерб делится между участниками страхования. Это основано на вероятности того, что число пострадавших в большинстве случаев меньше числа участников по данному виду страхования;
- Страхование обуславливается возвратом средств, вложенных в страховой фонд. Поскольку средства страхового фонда используются лишь среди участников его создания, то чем шире круг участников страхования, тем меньше размер страхового взноса для каждого из них, тем эффективнее процедура страхования.
Специфичность страхования как экономической категории выражается в:
- случайном характере наступления определенного события (страхового случая) и величине причиненного ущерба от этого случая;
- допустимой оценке возможного ущерба и расчете страховых тарифов, с помощью которых формируются страховые фонды;
- неравномерном распределении величины страховых взносов (платежей, премий) между заинтересованными лицами;
- частичном возврате страхователям взносов, поступивших в фонд страховщика взносов (нерисковые виды страхования).
Признак возвратности денег от страховщика страхователю приближает страхование к категории кредитования, являясь тем самым не только финансовой, но и частично кредитной категорией.
На основании всего выше сказанного можно дать следующие определения страхованию:
Страхование – это система экономических отношений по имущественной защите интересов физических и юридических лиц при наступлении установленных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, образуемых из уплачиваемых ими страховых взносов (денежных премий).
Страхование – это база экономических отношений между его участниками по поводу образования страхового фонда и его применения для восполнения ущерба.
В Российской Федерации существуют три основные формы страхового фонда:
- Централизованный страховой фонд, формирующийся за счет общегосударственных ресурсов в натуральной и денежной формах, которому отдает указы и распоряжения Правительство РФ;
- Фонды самострахования, организуемые самими предприятиями и организациями в виде запасных и страховых фондов, фондов риска; существуют в натуральной и денежной формах;
- Фонды страховщика, основывающиеся особыми страховыми организациями за счет платежа взносов, существуют только в денежной форме.
1.2 Функции страхования
1.Страхование имеет черты, соединяющие его с категориями «финансы» и «кредит», однако как экономическая категория имеет характерные только для него функции, выполняет присущую только ему роль. В качестве общих функций можно выделить следующие:
- Формирование специализированного страхового фонда денежных средств, который может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Через эту функцию осуществляются:
- инвестиции временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры;
- вложения денежных средств в недвижимость;
- приобретение ценных бумаг и т д.;
- возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба имеют только юридические или физические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Посредством этой функции они реализуют экономическую необходимость в страховой защите;
- предупреждение страхового случая и минимизация ущерба. Данная функция предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий стихийных бедствий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. Источником формирования фонда служат отчисления от страховых платежей.
2. Категория финансов выражает свою сущность, прежде всего через распределительную функцию, которая находит свое конкретное проявление в специфических функциях, присущих страхованию:
- предупредительной;
- сберегательной (накопительной);
- контрольной.
Предупредительная функция предполагает своевременное заключение договора страхования и перечисления страховых взносов с целью обеспечения финансирования мероприятий, связанных с сокращением страхового риска. Предупредительная функция направлена на финансирование мероприятий по снижению степени риска.
Сберегательная функция призвана обеспечивать с помощью страхования накопления определенных договором страхования сумм. Сберегательная функция страхования осуществляется двумя способами. С одной стороны, она проявляется в накапливании средств в благоприятное время и их расходовании при приходе страховых случаев, а с другой стороны – в выплате страховой суммы, бонуса и иного при завершении срока действия договора страхования. Сберегательная функция особенно ярко проявляется в страховании жизни.
Контрольная функция позволяет обеспечить целевое формирование и использование средств страхового фонда. Эта функция определяет зависимость между страховым взносом (денежной премией) и уровнем риска (вероятностью наступления убытка). С помощью контрольной функции у страховщиков появляется возможность воздействовать на уровень риска, а также на масштаб и частоту наступления ущерба. Значение страхования в предоставлении постоянности, бесперебойности и сбалансированности общественного производства выражается в конечных итогах его проведения: в увеличении защищенности субъектов хозяйствования от неблагоприятных случаев, а также в полноте и своевременности выражения убытка и потерь в доходах. Эту сферу деятельности страховых организаций можно назвать решением их прямых задач.
1.3 Основные термины и понятия, применяемые в страховании
В процессе проведения страхования возникает совокупность сложных специфических отношений, в связи с этим возникает необходимость выражения тех или иных конкретных страховых отношений с помощью специальной терминологии.
С помощью страховой терминологии становится возможным ведение разговора на одном языке между страховщиком и страхователями, понимание условий страхования, определение прав и обязанностей, участвующих в нем сторон, поддержание деловых отношений между партнерами, проведение рекламной и другой страховой работы.
Свободное владение страховыми терминами и умение их применять в своей практической работе является одним из главных критериев высокого профессионализма специалиста в области страхования.
Согласно ГК РФ (часть вторая, глава 48 «Страхование») и Закону «Об организации страхового дела в Российской Федерации» к основным понятиям и терминам относятся:
- страхование, самострахование, прямое страхование, двойное страхование, сострахование, перестрахование; общества взаимного страхования;
- объединения страховщиков;
- страхователи, застрахованные, третьи лица, выгодоприобретатели;
- страховщики, страховые агенты и страховые брокеры, объединение страховщиков;
- формы страхования;
- объекты страхования;
- страховой риск (страховое событие), страховой случай, страховая выплата;
- страховая сумма (страховое покрытие), страховое возмещение, страховое обеспечение;
- страховой взнос (страховой платеж, страховая премия), страховой тариф, структура и назначение его составляющих частей;
- страховой полис.
В страховании используется много специфических терминов. Ниже я приведу определения основных из них, которые содержатся в договоре страхования, который заключается на основе Закона РФ «О страховании» от 27 ноября 1992 г. и новой редакции Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 31 декабря 1997 г.
Страховое общество – страховщики, акционерные компании, общества взаимного страхования и др.
Страхователи – юридические или физические лица, заключавшие договор страхования, либо являющиеся страхователями в силу закона (при обязательной форме страхования) и уплачивающие страховые взносы (по договору или по закону), которые вступают в конкретные страховые отношения со страховщиком.
Страховщики – юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, созданные для осуществления страховой деятельности и получившие в законодательном порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ.
Выгодоприобретатель – лицо, назначаемое страхователем в качестве получателя страховой суммы.
Договор страхования – соглашение (юридическая сделка) между страховщиком и страхователем, регулирующее их взаимные обязательства в соответствии с условиями данного вида страхования.
Объекты страхования – не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные: с жизнью, здоровьем, с трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование); с владением, пользованием и распоряжением имуществом (имущественное страхование); с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического или юридического лица (страхование ответственности).
Страховой случай – это совершившееся страховое событие, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или третьему лицу.
Страховая сумма – величина денежных средств, на которую фактически застрахован объект страхования.
Страховой риск – вероятностное событие или совокупность событий, на случай наступления которых проводится страхование.
Страховой взнос – это плата страхователя за страхование, которую он обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом.
Срок страхования – временной период, на который застрахованы объекты страхования.
Страховой полис – денежный документ установленного образца, выдаваемый страховщиком страхователю в удостоверение заключенного договора страхования.
Необходимо отдельно выделить следующие понятия: самострахование, прямое страхование, двойное страхование, сострахование, перестрахование.
Самострахование
– создание страхователем
собственного страхового денежного резерва
для возмещения возможного имущественного
ущерба при наступлении страхового случая.
(Рис. 1 в Приложении 1)
Прямое
страхование – защита имущественных
интересов страхователей, застрахованных,
выгодоприобретателей и третьих лиц, осуществляемая
по закону или в соответствии с договором.
(Рис. 2 в Приложении 1)
Двойное страхование – страхование у нескольких страховщиков по отдельным договорам одного и того же объекта страхования. (Рис. 3 в Приложении 1)
При
двойном личном страховании страховое
обеспечение выплачивается
В
том случае, когда страхователь заключил
договоры страхования имущества
с несколькими страховщиками
на общую сумму, не
превышающую его страховую стоимость,
размер страхового возмещения выплачивается
каждым из них пропорционально отношению
оговоренной страховой
суммы к общей страховой сумме.
Сострахование – это страхование по одному и тому же договору объекта страхования несколькими страховщиками, т.е. дробление ответственности по рискам между этими страховщиками. (Рис. 4 в Приложении 1)
При
наступлении страхового случая в возмещение
возникшего ущерба принимают участие
все страховщики, подписавшие договор.
При этом каждый несет ответственность
перед страхователем лишь в определенной
доле (части) общей страховой суммы.
Перестрахование – страхование одним страховщиком (пререстрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).
Основной функцией перестрахования является вторичное распределение риска. Вследствие перестрахования достигается разделение рисков, распределение ответственности между большим количеством страховых обществ (как на внутреннем страховом рынке, так и на внешнем страховом рынке). Процесс передачи (размещения) риска перестрахования представлен на рис. 5 (в Приложении 1). В процессе перестрахования употребляется перестраховочная терминология:
Цедент (страховщик, перестрахователь) - это страховщик (страховая компания), размещающий, отдающий риск в перестрахование.
Цессионер (цессионарий, перестраховщик) – это страховщик (страховая компания), принимающий риск на перестрахование.
Ретроцедент - страховщик (страховая компания) или перестраховщик, передающие принятый в перестрахование риск в ретроцессию (вторичное перестрахование).
Ретроцессия – решение перестрахователя перестраховать часть уже принятых на себя рисков, передача части принятого на себя риска другим перестрахователям, дальнейшее дробление рисков.
Ретроцессионарий
– это перестраховщик, принимающий риск
от ретроцедента.
Взаимное страхование – согласно статье 7 Закона «Об организации страхового дела в Российской федерации» юридические и физические лица для страховой защиты своих имущественных интересов могут создавать общества взаимного страхования в порядке и на условиях, определяемых специальным Положением, которое утверждается Государственной Думой РФ.
Общества
взаимного страхования –
ОВС
превышение страхового фонда над
фактическими убытками является собственностью
всех участников и распределяется между
ними или остается в обществе. Вторая отличительная
черта – однородность состава участников,
имеющих сходные имущественные интересы
и риски в своей деятельности.
Глава 2. Виды страховой деятельности.
2.1. Личное страхование.
Личное страхование – согласно статье 4 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» представляет собой систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда защита имущественных интересов связана с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователей или застрахованных.
Страхователями по личному страхованию могут выступать как физические, так и юридические лица, а застрахованными – только физические лица. Однако в любом случае личное страхование всегда связано с личностью.
В качестве застрахованных
Конкретными событиями, на случай которых производится личное страхование, являются дожитие до окончания срока страхования, обусловленного возраста или события, наступление смерти страхователя или застрахованного лица либо потеря ими здоровья в период страхования от оговоренных событий (как правило, от несчастных случаев).
Выделяют следующие виды личного страхования: