Страховой рынок в России. 3

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Человеку всегда было присуще желание  как-то обезопасить себя от вредоносных  последствий жизни или хотя бы попытаться свести их к минимуму. Для  одних это связано с опасной  работой, где высока доля риска. Многие граждане в преддверии старости и связанного с ней снижения трудоспособности хотели бы обеспечить себе хотя бы прожиточный минимум. Предприниматели опасаются, что при изменении рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты на получение прибыли. Любой человек может оказаться жертвой ограбления или катастрофы, что не так и редко в наши дни, внезапно заболеть - да мало ли какие неприятности могут произойти в жизни. Во всех указанных случаях люди могут прибегнуть к страхованию.

Считается, что саму идею страхования придумали английские купцы, несущие убытки из-за ушедших в плавание и так и не вернувшихся кораблей. Купцы решили в случаях гибели и пропажи кораблей распределять понесенный ущерб поровну, а не оставлять в беде одного. Для этого производились отчисления в общий фонд - какая-то часть от участвующего в экспедиции имущества. Из этого фонда и оказывалась помощь.

Сегодня в условиях современной  рыночной конкуренции страхование  является одним из наиболее прибыльных занятий. Растет количество страховых  компаний и клиентов этих компаний.

Целью данной курсовой работы является анализ страхового рынка и перспектив его развития.

 Предмет исследования: анализ  страхового рынка и перспектив  его развития.

 Объект  исследования: страховой рынок России.

 Актуальность данной тематики обусловлена тем, что страхование повышает инвестиционный потенциал и дает возможность увеличить состояние и богатство нации. Это чрезвычайно важно для российской экономики, которая на настоящий момент всё ещё пребывает в сложном положении.

1 СУЩНОСТЬ РЫНКА СТРАХОВАНИЯ  В РОССИИ

1.1 Общая характеристика страхового рынка

Современная рыночная экономика представляет собой сложнейший организм, состоящий  из огромного количества разнообразных  производственных, коммерческих, финансовых и информационных структур, взаимодействующих на фоне разветвленной системы правовых норм бизнеса, и объединяемых единым понятием - рынок. Страхование представляет собой экономические отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Говоря о страховом рынке, следует  дать интерпретацию основных экономических  институтов применительно к страхованию (следует отметить, что при рассмотрении экономики в целом страхование представляет собой инфраструктурный институт, направленный на защиту прав собственности - базового экономического института). Так, система контрактов применительно к страхованию породила специфическую форму контракта - договор страхования, который имеет ряд существенных свойств, отличающих его от иных типов контрактов. Правила и нормы представлены в отношении страхования страховым законодательством, традициями делового оборота в страховании и перестраховании, а также, еще раз подчеркнем, специфическим институтом - «страховой культурой». Следует также отметить ряд институтов, существование которых направлено на снижение трансакционных издержек: обеспечение прав страхователей и иных лиц, страховой надзор, государственное регулирование и саморегулирование, институт страхового посредничества (брокеры, агенты и неспециализированные посредники). Снижение трансакционных издержек, связанных с получением информации о страховых услугах, должно обеспечиваться в рамках информационно-аналитического обеспечения (рейтинговые агентства, независимые актуарные центры и т. п.). Необходимость снижения издержек, связанных с заключением договора страхования и его последующим исполнением, породила специфику в организациях, занимающихся оценочной деятельностью по заказу страховых компаний и страхователей (сюрвейеры, аварийные комиссары и т.д.).

Трансакционные издержки — затраты, возникающие в связи с заключением контрактов (в том числе использованием рыночных механизмов); издержки, сопровождающие взаимоотношения экономических агентов.

Следует отметить, что все эти  трансакционные издержки можно интерпретировать как издержки, связанные с дефицитом информации. При детальном рассмотрении под трансакционными издержками понимаются:

- расходы на сбор информации,

- издержки по доведению информации  до потребителей (потенциальных  страхователей и за интересованных  лиц - выгодоприобретателей и застрахованных лиц),

- издержки по убеждению в  полезности страховых услуг;

- издержки по заключению и  исполнению договоров страхования  (оценка имущества и рисков, превенция  и т. п.);

- издержки контроля и защиты  выполнения условий договоров  страхования и т. п.

Данные обстоятельства показывают, что рассмотрение страхового рынка  в отрыве от социально-экономических, политических и правовых структур, играющих значительную роль в функционировании рынка страховых услуг, не будет  иметь перспектив.

Например, институты страхового рынка, формирующие порядок упорядочивания цен и установления консенсуса по поводу цен, будут испытывать существенное влияние присущих именно страхованию системы государственного регулирования – страхового надзора, а также механизмов соцстрахования и перестрахования и др.

В итоге можно утверждать, что  целесообразно уточнить определение  экономической категории «страховой рынок» с учетом специфики, присущей страхованию, с позиций институциональной  теории. Страховой рынок представляет собой совокупность различных институтов и соответствующих им механизмов, в целях снижения трансакционных издержек ограничивающих и структурирующих поведение экономических агентов по поводу создания, купли-продажи и потребления страховых услуг. При этом под экономическими агентами понимаются страхователи, страховщики и представители инфраструктуры страхового рынка.

Взаимодействие сторон, заинтересованных в заключении страховых соглашений и достижении результативности страховых  операций, происходит на страховом рынке. Страховой рынок - это сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи является специфический товар - страховая услуга, формируются предложение и спрос на него.

Основными экономическими законами функционирования страхового рынка являются закон стоимости, закон спроса и предложения. Экономическая сущность страхования состоит в формировании страховщиком страхового фонда за счет страховых взносов страхователей, предназначенного для страховых выплат страхователям при наступлении страховых случаев, оговоренных в договоре [11, с.14].

Специфический товар, предлагаемый на страховом рынке, - страховая услуга. Акт купли-продажи страховой услуги оформляется заключением договора страхования, в подтверждение чего страхователю выдается страховое свидетельство (полис). Страховой полис - самый важный документ договора о страховании жизни, поскольку является доказательством его существования и раскрывает содержание, а также регулирует отношения между сторонами контракта, содержит права и обязанности обеих сторон. Посредством этого документа закрепляются условия договора страхования. Полис должен быть подписан страхователем или застрахованным или страховщиком.

Получив необходимые документы  по факту страхового случая, страховая  компания в минимальный срок должна выплатить страховую сумму, исходя из условий договора страхования.

Способы образования и формы  организации страхового фонда могут  быть различными, но в целом их можно  свести к трем основным.

При самостраховании отдельное  предприятие, организация, учреждение или индивидуальный предприниматель из своих собственных средств создает индивидуальный страховой фонд - для себя самого. Но данный способ мало продуктивен, а для некоторых предприятий и вовсе непосилен.

Централизованные резервные или  страховые фонды образуются за счет общегосударственных средств в виде бюджетных резервов - Правительства, Президента и т.д.

И, наконец, собственно страхование  предполагает образование страхового фонда за счет взносов, производимых отдельными предприятиями и иными  физическими и юридическими лицами, и нахождение этого фонда в управлении и распоряжении специальной страховой организации, которая и выдает потерпевшим лицам в соответствующих случаях соответствующие суммы. Именно этот способ формирования и использования страхового фонда и предполагают в большинстве случаев, когда произносят «страхование» - специфический метод компенсации убытков в неблагоприятных случаях.

В отличие от самострахования при  страховании в собственном смысле страховой фонд обслуживает не одно, а целую группу лиц и организаций. В отличие же от централизованных бюджетных страховых фондов, здесь страховой фонд образуется за счет взносов обслуживаемых им физических и юридических лиц. При страховании в собственном смысле страховой фонд представляет собой, как правило, денежную сумму (хотя страховой фонд может быть образован и в натуральной форме), а отношения по его образованию и последующему распределению принимают обычно форму гражданского правоотношения. Участниками страховых отношений являются [4, с.42]:

Страхователи - это юридические и физические лица, имеющие страховые интересы и вступающие в отношения со страховщиком либо на основании законодательства, либо договора;

Страховщик - юридическое лицо, определенной законодательством организационно-правовой формы, имеющее лицензию на ведение операций в области страхования и имеющее возможность создавать и использовать средства страховых фондов;

Страховой агент - физическое или юридическое лицо, действующее от имени и по поручению страховщика в соответствии с предоставленными ему полномочиями;

Страховой брокер - физическое или юридическое лицо, которое работает от своего имени, но представляет интересы страховой кампании.

Страхование может быть обязательным и добровольным.

1.2 Основные этапы развития страхования в России

Страхование в России имеет давнюю и богатую  историю, уходящую своими корнями в  далекое прошлое. В Москве насчитывалось  немало страховых компаний, зона интересов  которых была довольно велика и выходила далеко за границы Московской губернии. Подразделения и представительства их успешно работали не только в центральной части России, но и в отдаленных окраинах: Закавказье, Прибалтике, Средней Азии, Сибири.

Страхование в России было насущной потребностью столичных промышленных королей, обладающих финансовыми связями с отдаленными регионами, где для них велась добыча сырья или сбыт готовой продукции. Основные этапы развития страхового дела в России:

А) страхование в царской России 1786-1917 гг. [5, с.51];

1-ый этап: крушение принципа государственной  страховой монополии и идей государственного страхования.

2-ой этап: становление страхования в России, связанное с началом формирования  национального страхового рынка,  появлением частных акционерных  компаний.

3-ий этап: зарождение национального страхового  рынка.

4-ый этап: возникновение новых видов взаимного  страхования - в среде землевладельцев  и фабрикантов.

Б) страхование в Советской России 1917 - 1991 гг. (имеется в виду территория бывшего СССР);

В) национализация страхового дела:

1-ый этап: установление государственного контроля над всеми видами страхования

2-ой этап: объявление страхования во всех  видах и формах государственной  страховой монополией.

Г) страхование в Российской Федерации после 1991 г. (имеются в виду крупные геополитические изменения новейшего времени).

Во времена  Советского Союза накопительное  страхование, которым занимался  Госстрах, стало довольно популярным среди граждан. Полисы накопительного страхования были у 70% работающего  населения. Особым спросом пользовалось накопительное страхование детей к совершеннолетию, которое появилось в 1968 году. Застраховать можно было ребенка не старше 15 лет. Получить страховую сумму можно было с момента окончания договора страхования в течение трех лет. Если же страхователь умирал раньше достижения ребенком совершеннолетия, то ребенок мог получить выплату в размере 90% от всех уплаченных взносов. Также было популярно страхование детей к бракосочетанию. Но все полисы Госстраха обесценились с переходом на рыночную экономическую систему. В начале 90-х в России, и в частности, на Урале, стихийно стали появляться первые частные страховые компании, которые предлагали застраховать свою жизнь по накопительным программам. Впрочем, предложение ажиотажа не вызвало.

Классификация объектов страхования по отраслевому признаку выделяют личное, имущественное и страхование ответственности, а также перестрахование. 
       В Федеральном законе РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 7 марта 2005 г. № 12 – ФЗ выделены 23 лицензируемых вида страхования:

 
1) Страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события; 
2) Пенсионное страхование; 
3) Страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) или с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика; 
4) Страхование от несчастных случаев и болезней; 
5) Медицинское страхование; 
6) Страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта); 
7) Страхование средств железнодорожного транспорта; 
8) Страхование средств водного транспорта; 
9) Страхование средств воздушного транспорта; 
10) Страхование грузов; 
11)Сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных); 
12) Страхование имущества юридических лиц, (за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования): 
13) Страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств; 
14) Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств; 
15) Страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта; 
16) Страхование гражданской ответственности владельцев водного транспорта; 
17) Страхование гражданской ответственности владельцев железнодорожного транспорта;  
18) Страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты; 
19) Страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг; 
20) Страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам; 
21) Страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору; 
22) Страхование предпринимательских рисков; 
23) Страхование финансовых рисков;

В Гражданском кодексе РФ предусматривается  возможность обязательного государственного страхования здоровья, жизни, имущества государственных служащих определенных категорий (ст. 969 ГК РФ). Обязательное государственное страхование осуществляется за счет бюджетных средств. В остальных случаях обязательное страхование производится за счет тех лиц, на которых по закону обязанность страхования. Виды обязательного государственного страхования представлены в таблице 1.

Обязательное государственное  страхование жизни и здоровья граждан в РФ. 
Таблица 1.

Законодательную базу правового регулирования  национального страхового рынка  заложил Закон РФ «О страховании» от 27 ноября 1992 г., вступивший в силу 12 января 1993 г. В это же время был создан Росстрахнадзор - Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью, которой были приданы контрольные функции за отечественным страховым рынком. В 1996 г. Росстрахнадзор был преобразован в Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ.

В 1996 г. Правительством Российской Федерации было принято Постановление «О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации», которым предусмотрен ряд мер, направленных на совершенствование налогового законодательства, связанного со страховой деятельностью, а также участие международных финансовых организаций в финансировании мероприятий по развитию рынка страхования в России. В 1997 г. была разработана специальная целевая программа развития страхования и перестрахования рисков от крупных промышленных аварий, катастроф и стихийных бедствий. Совершенствование страхового рынка продолжается и по сей день[2, с.215].

В целом развитие страхового дела в России сопровождалось переходом от государственной страховой монополии к страховому рынку, затем последующей национализацией и восстановлением государственной страховой монополии в советский период истории. Крупные геополитические изменения, последовавшие в связи с распадом бывшего СССР, вызвали объективную необходимость возрождения национального страхового рынка в России.

Страхование в России развивается  поступательными темпами, - страховой  рынок демонстрирует прирост  в объеме 20-25% в год. По итогам 2011 года эксперты в качестве объема страхового рынка называли сумму в 20 млрд. долларов. При этом они отмечали невысокий уровень проникновения страховых услуг в жизнь среднестатистического россиянина и, как следствие, существенный потенциал для дальнейшего развития страхования в России.

Исследования российского страхового рынка показали, что наибольшее число  клиентов страховых компаний являются жителями либо экономическими агентами наиболее развитых регионов страны, таких  как Москва и Московская область, Санкт-Петербург, Краснодарский край, Свердловская и Челябинская области, республики Башкорстан и Татарстан, Нижегородская и Ростовская области. Пока что интерес к страхованию в России проявляют, в основном, люди обеспеченные и наиболее прогрессивные руководители предприятий.

Интерес населения к страхованию  в России в разрезе страховых  продуктов также является поводом  для размышлений. Некоторые из услуг  страховщиков пользуются довольно высоким  спросом: это, в первую очередь, ОСАГО  и добровольное медицинское страхование.

ОСАГО в силу закона является обязательным видом страхования в России, а  добровольное медицинское страхование  довольно часто уже входит в гарантированный  работодателем соцпакет, а не представляет собой прямой выбор гражданина. Корпоративное  страхование имущества и полисы КАСКО не столь востребованы, - у этих направлений существуют резервы для дальнейшего роста. Острая конкуренция, имеющая место на рынке страхования в России, изменила критерии в отношении выбора страховой компании. На первый план вышли качество обслуживания и репутация страховщика. Цена полиса перестала играть решающую роль в выборе. Страхователи стали более требовательными к качеству обслуживания и процессам урегулирования выплат по страховым случаям. Однако стандарты качества рынка страхования в России находятся пока в стадии формирования.

Таблица 1 - Пятерка лидеров страховщиков ОСАГО по итогам I полугодия

2012 г.

По итогам первого полугодия 2012 г. в топ-5 страховщиков по сборам в ОСАГО произошли перестановки. «Ингосстрах» поднялся с 4-го на 2-е место, а «РЕСО-Гарантия», уступив ему, опустилась на 3-ю позицию. МСК, ранее замыкавшая тройку лидеров, стала 4-й.

Первое  место в по сборам по-прежнему занимает «Росгосстрах». ВСК сохранила 5-е место на рынке обязательной «автогражданки». 
             Пятерка лидеров по сборам ОСАГО собрала в первом полугодии этого года 64% премий. Об этом свидетельствуют предварительные данные Российского союза автостраховщиков (РСА) за 6 месяцев 2012 г.

С 17 января 2004 года на российский рынок были допущены европейские страховщики. Им было разрешено  заниматься всеми ведущими видами страхового бизнеса - страхованием жизни, обязательным страхованием. Страхование жизни, популярное за рубежом, в России приживается с трудом. Сами страховщики причиной этого считают невысокие доходы населения и "низкий уровень страховой культуры". Впрочем, участники рынка признают, что у страхования жизни как финансового инструмента - небольшая доходность.

В Европе, США или Японии каждый уважающий себя представитель среднего класса имеет полис накопительного страхования жизни. И это вполне объяснимо. Накопительное страхование жизни в Европе известно с XVII века.

С относительным  успехом этот вид страхования  развивался и в дореволюционной России. Сегодня накопительное страхование жизни предполагает, что человек в течение заранее определенного срока (от 1 до 20 лет) ежемесячно, ежегодно или ежеквартально вносит в кассу страховой компании определенную сумму средств, а по истечении срока договора получает страховую сумму вместе с накопленными процентами. Размер взносов рассчитывается в зависимости от страховой суммы, которая определяется самим страхователем. При этом тариф рассчитывается индивидуально в каждом конкретном случае, так как учитывается возраст застрахованного, пол, состояние здоровья, срок действия соглашения и порядок уплаты взносов, а в некоторых компаниях даже рост и вес.

В системе  страхования, по различным оценкам, занято от 250 до 300 тыс. человек.

К основным нормам административного права, регулирующего отношения между государством и участниками страхового рынка и являющегося базой для осуществления государственного надзора за деятельностью страховщиков, относятся:

а) Федеральный закон «Об организации  страхового дела в Российской Федерации» (часть третья), где установлены  основные положения, регламентирующие порядок осуществления государственного надзора за страховой деятельностью, и, в частности, сформулированы цели осуществления такого надзора, функции и права государственного органа страхового надзора;

б) «Условия лицензирования страховой  деятельности на территории Российской Федерации», утвержденные Приказом Росстрахнадзора  от 19 мая 1994 г., в которых определен  общий порядок получения юридическими лицами лицензий для проведения страховых операций;

в) «Положение о порядке ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации», утвержденное Приказом министра финансов РФ от 17 июля 2001 г., являющееся основным документом, регламентирующим порядок наложения санкций на страховые организации;

г) «Правила размещения страховщиками  страховых резервов», утвержденные Приказом министра финансов РФ от 22 февраля 1999 г., в которых регламентируется порядок инвестирования страховщиками средств страховых резервов;

д) «Положение о порядке расчета  страховщиками нормативного соотношения  активов и принятых ими страховых  обязательств», утвержденное Приказом Министерства финансов РФ от 2 ноября 2001 г., в котором установлен порядок расчета соотношения активов и обязательств страховщиков - основного нормативного показателя оценки финансового состояния страховых организаций.

К основным нормам финансового права, регламентирующего отношения по поводу уплаты налогов участниками страхового рынка, образования и использования страховых резервов и других финансовых фондов страховыми организациями, относятся следующие:

- Налоговый кодекс РФ;

- Федеральный закон «Об организации  страхового дела в Российской Федерации» (часть вторая), где дается характеристика страховых резервов, создаваемых страховыми организациями, регламентируется порядок ведения ими учета и составления отчетности;

- «Правила формирования страховых  резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни», утвержденные Приказом Росстрахнадзора от 18 марта 1994 г., в которых дан перечень создаваемых страховыми организациями страховых резервов и определен порядок их образования и использования.

Вместе с тем за годы рыночных преобразований не удалось в полной мере сформировать устойчивый, соответствующий современным потребностям общества рынок страховых услуг [9, с.125]. Дальнейшее развитие страхования в России требует уточнения его роли в решении социально-экономических задач государства.

За последние годы страховой  рынок в России  прошел путь от «серой» и непрозрачной сферы  деятельности до важнейшего сегмента экономики, о необходимости развития которого заговорили на самом высоком  уровне, так как посредством страхования человек реализует одну из важнейших своих потребностей - потребность в безопасности.

Благодаря страхованию мы снижаем степень зависимости, когда человеческие ошибки или злой умысел, стихийные бедствия могут поставить отдельную жизнь, семью, бизнес на грань катастрофы.

Несмотря на то, что по основным макроэкономическим показателям Российский страховой рынок значительно  уступает развитым странам он вышел  на новый этап своего развития, поскольку  поменялись идеология страховых  компаний и их целевые ориентиры.

2 АНАЛИЗ СТРУКТУРЫ И ДИНАМИКИ  РАЗВИТИЯ РЫНКА СТРАХОВАНИЯ В  РОССИИ

2.1 Динамика развития рынка страхования  в России за 2008-2011гг.

Как показывает опыт, динамика российского  страхового рынка тесно связана  с развитием экономики. Можно  констатировать, что страхование колеблется вместе со всей остальной российской экономикой. В этой связи показательна динамика страхового рынка в кризис [10, с.54].

Таблица 2 - Основные изменения, произошедшие   на российском страховом рынке