Страховой рынок в России – тенденции развития и перспективы

Государственный институт экономики, финансов, права  и технологий 

Кафедра: Финансов и банковского дела

Дисциплина: Финансы 
 
 
 
 
 
 
 
 

Страховой рынок в России – тенденции развития и перспективы 
 
 

Выполнил студент 
экономического факультета 
182 группы 
Евдокимова А. О.

Проверил

Родковская  Н. П. 
 
 
 

Гатчина

2011

Содержание

Введение...................................................................................................................3

Глава 1 Теоретические основы страхования.........................................................5

    1. Экономическая сущность и понятие страхования...............................5
    2. Функции страхования.............................................................................7
    3. Классификация страхования..................................................................8
    4. Страховой рынок...................................................................................11

    Глава 2 Анализ страхового рынка в РФ.............................................................16 
    2.1 Особенности формирования и развития страхового рынка в РФ.......16

    2.2 Основные  виды и формы страхования в  РФ.........................................20

    2.3 Нормативная  и законодательная база, регулирующая  страховую деятельность в РФ..........................................................................................24

    2.4 Перспективы  развития и реформирования страховой  деятельности в РФ....................................................................................................................26

Заключение.............................................................................................................32

Список  литературы................................................................................................34

     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     

     Введение

      Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным  спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом “страх”. Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.

      Рискованный характер общественного производства - главная причина беспокойства каждого  собственника имущества и товаропроизводителя  за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости своего имущества, что естественно, разорительно.

      Между тем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделать вывод о случайном  характере наступления чрезвычайных событий и неравномерности нанесения  ущерба. Было замечено, что число  заинтересованных хозяйств, часто бывает больше числа пострадавших от различных опасностей. При таких условиях солидарная раскладка ущерба между заинтересованными хозяйствами заметно сглаживает последствия стихии и других случайностей.

      Раскладка ущерба в денежной форме создавала широкие возможности, прежде всего для взаимного страхования, когда сумма ущерба возмещалась его участниками на солидарных началах либо после каждого страхового случая, либо по окончании хозяйственного года. Взаимное страхование в условиях капитализма стало закономерно перерастать в самостоятельную отрасль страхового дела. Если при взаимном страховании еще не формировался заранее рассчитанный с помощью теории вероятности страховой фонд, то в дальнейшем вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого участника страхования, стала применяться в качестве основы страховых взносов для заблаговременного формирования страхового фонда.

     Основными задачами этой курсовой работы, является:

  •   раскрыть теоретические основы страхования;
  • определить основные этапы его развития РФ;
  • дать оценку его текущего состояния;
  • выявить основные тенденции его развития в последующие годы.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 1. Теоретические  основы страхования 

1.1 Экономическая сущность  и понятие страхования

      Экономическая категория страхования является составной частью категории финансов. Однако если финансы в целом связаны  с распределением и перераспределением финансовых ресурсов, то страхование  охватывает только сферу перераспределительных  отношений.  
 Для определения экономического содержания страхования можно выделить специфические признаки, характеризующие отличительные черты этой категории.

  1. При страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием вероятности наступления непредвиденных, неблагоприятных событий, влекущих за собой возможность нанесения материального или иного ущерба экономическим субъектам.
  2. При страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба между участниками страхования,  которая всегда носит замкнутый характер. Возникновение таких отношений обусловлено тем, что случайный характер нанесения ущерба влечет за собой потери, которые, как правило, охватывают не все хозяйства, а лишь их часть. Это создает условия для возмещения ущерба путем солидарной раскладки потерь одних хозяйств между всеми заинтересованными экономическими субъектами. Чем шире круг участников страхования, тем меньшая доля в раскладке ущерба приходится на каждого страхователя. Тем самым обеспечивается достаточная концентрация денежных средств в едином фонде, и тогда становится возможным возмещение максимального ущерба при минимальных затратах каждого участника.
  3. Страхование предусматривает перераспределение ущерба как в пространстве, так и во времени. При этом для эффективного территориального перераспределения средств страхового фонда в рамках одного года требуется большая территория и значительное число объектов. Раскладка ущерба во времени связана со случайным характером возникновения чрезвычайных событий.
  4. Замкнутая раскладка ущерба обуславливает безвозвратность средств, мобилизованных в страховой фонд. Страховые платежи каждого субъекта, вносимые в страховой фонд, имеют только одно назначение – возмещение вероятной суммы ущерба в определенном территориальном масштабе и в течение определенного периода. Поэтому сумма страховых платежей не подлежит возврату в случае отсутствия непредвиденных и неблагоприятных событий.

         Исходя из этого  можно дать следующее определение: страхование – это совокупность экономических отношений, возникающих на основе замкнутого, безвозвратного перераспределения финансовых ресурсов во времени и в пространстве, по поводу формирования страхового фонда и его использования для возмещения вероятного ущерба, нанесенного экономическим субъектам в результате непредвиденных неприятных событий.

         Экономическая  категория страхования проявляется на практике в качестве одного из методов формирования и использования страхового фонда. Возможны и другие методы – централизованный и децентрализованный. Централизованный метод связан с прямым законодательным выделением в бюджетной системе государства определенных финансовых резервных фондов. Децентрализованные финансовые резервы создаются в организациях для возмещения локального ущерба и покрытия различных убытков.

      В условиях плановой экономики, когда государственные предприятия не имели экономической самостоятельности и государство могло широко маневрировать их финансовыми ресурсами, не было острой необходимости использовать страхование в качестве особого метода защиты имущества и доходов указанных предприятий. Переход к рыночной экономике делает страхование необходимым. 

    1.2. Функции страхования

      Страхование,  как частная категория финансов, выполняет 2 функции: формирование денежных доходов (страховых фондов) и их использование. Страховая система выполняет важную роль финансового посредника, тем не менее допустимо детализировать эти 2 основные функции в частные, присущие страхованию не как финансовой категории, а как определенному виду деятельности, имеющему специфическую направленность, конкретные цели и набор финансовых (страховых инструментов.

  1. Функции страхования на уровне индивидуального воспроизводства:
    • рисковая функция состоит в том, что страхователь через страхование перекладывает финансовые последствия определенных рисков на страховую компанию;
    • функция «облегчения» финансирования состоит в том, что страхователь получает средства, компенсирующие понесенный им ущерб на условиях, предусмотренных в договоре.
    • предупредительная функция страхования состоит в том, что при заключении договора страхования андеррайтером страховой компании проводится оценка риска и предлагается система мер предупредительного характера, позволяющих контролировать уровень риска на предприятии.
    • возможность концентрации внимания на нестрахуемых рисках.
  2. К функциям страхования на макроэкономическом уровне относятся:
    • функция облегчения непрерывности общественного воспроизводства состоит в том, что страхование создает финансовые условия для быстрого восстановления и возобновления деятельности предприятий, пострадавших в результате застрахованных событий;
    • освобождение государства от дополнительных расходов, связанных с возмещением ущерба, обеспечивается наличием страховых фондов. Без них все расходы, связанные с ликвидацией последствий стихийных бедствий или аварий, ложатся на государство, которое имеет в своем распоряжении на эти цели лишь весьма ограниченные средства.
    • функция стимулирования научно-технического прогресса выполняется страхованием двояким образом. Во-первых, страховые компании фиксируют внимание своих промышленных клиентов на опасных элементах технологий и продуктов, стимулируя к их устранению. Во-вторых, страховые компании собственными усилиями через создание фондов предупредительных мероприятий осуществляют финансирование соответствующих разработок, направленных на совершенствование продуктов и технологий в целях повышения степени их безопасности;
    • функция защиты интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности обеспечивается через страхование гражданской ответственности физических и юридических лиц за ущерб, причиненный третьим лицам.
 
    1. Классификация страхования

          Многообразие объектов, подлежащих страхованию, различия в  объеме страховой ответственности  и категориях страхователей делают необходимой классификацию взаимосвязанных, соподчиненных понятий в области страхования. В основу классификации страхования положены 2 критерия:

    1. различия в организации;
    2. различия в объектах страхования.

      Таким образом, на рынке действуют специализированные страховые организации, реализующие страховой продукт по объему охвата страховых рисков в форме обязательного и добровольного страхования.

      Обязательное  страхование выражает гражданско-правовые отношения, связанные с образованием и использованием ресурсов страхового фонда в силу закона. Обязательное страхование базируется на таких принципах, как законодательная основа регламентации страховых отношений, автоматичность, бессрочность, сплошной охват объектов страхования, нормирование страхового возмещения.

      При добровольном страховании гражданско-правовые отношения возникают в силу волеизъявления сторон – страховой компании и физического или юридического лица, которые закрепляются в заключаемом между ними договоре страхования. В удостоверение заключенного договора страхователю вручается страховой полис. Эта форма страхования не носит принудительного характера и предоставляет возможность выбора услуг на страховом рынке.

      В страховании по объектам его проведения выделяют отрасли страхования. В рыночной экономике можно выделить 5 основных отраслей страхования: личное, имущественное, ответственности, экономических рисков, социальное.

  1. Личное страхование – это отрасль страхования, где в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхование подразделяется на страхование жизни, страхование от несчастных случаев и  медицинское страхование.
  2. Имущественное страхование  - это отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступает имущество в различных видах; его экономическое назначение – возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество, находящееся в собственности или пользовании страхователя. Особое значение в классификации имущественного страхования имеет выделение опасностей, не связанных между собой, но основе которых определяются виды страхования:
    • страхование имущества от огня;
    • страхование сельскохозяйственных культур от засухи и других стихийных бедствий;
    • страхование животных от падежа и вынужденного забоя;
    • страхование транспортных средств от аварий, угона и других опасностей
  3. Страхование ответственности – отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед третьими лицами, которым может быть причинен ущерб вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. Через страхование ответственности реализуется страховая защита экономических интересов возможных причинителей вреда. Здесь выделяют следующие подотрасли: страхование задолженности и страхование на случай возмещения вреда, которое называют также страхованием гражданской ответственности.
  4. Страхование экономических рисков – это отрасль страхования, где объектом является ущерб, который возникает в процессе предпринимательской деятельности.
  5. Экономическая сущность социального страхования состоит в перераспределении возможных экономических последствий социальных рисков во времени (в периоды трудовой и послетрудовой жизни работников) и между субъектами трудовых отношений. С этой целью резервируется и перераспределяется часть ресурсов, предназначенных на оплату наемного труда с учетом видов социального риска.1

      В зависимости от очередности совершения страховых сделок выделяется первичное страхование и перестрахование. Первичное страхование предполагает, что страховая сделка заключается между страхователем и первым по месту и времени страховщиком, который действует самостоятельно. При перестраховании сделка происходит между несколькими страховщиками, один из которых передает на согласованных условиях другим страховщикам часть ответственности по принятым на себя обязательствам перед страхователем. При этом перестраховщики не вступают со страхователем в правовые отношения 

    1. Страховой рынок

           Страховой рынок  – это особая система организации  страховых отношений, при которой  происходит купля-продажа страховых  услуг как товара, формируются  предложения и спрос на них. Объективной основой развития страхового рынка является возникающая в процессе воспроизводства потребность обеспечения бесперебойности этого процесса, выражающаяся в оказании денежной помощи пострадавшим в случае наступления непредвиденных неблагоприятных событий.

      Страховой рынок можно рассматривать также:

    • как форму организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества;              
    • как совокупность страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующих страховых услуг.

      Основаниями существования страхового рынка являются: свободная рыночная экономика, многообразие форм собственности, свободное ценообразование - расчет тарифных ставок, наличие конкуренции, свобода выбора, разработка и внедрение новых видов страховых услуг и т.д. Но обязательные условия существования страхового рынка – это наличие общественной потребности в страховых услугах - формирование спроса и наличие страховщиков, способных удовлетворить эту потребность - формирование предложения.

      В связи с этим выделяют рынок страховщика  и рынок страхователя.

  1.      Страховщики – это юридические лица, имеющие государственную лицензию по проведение операций по страхованию и организующие образование и расходование страхового фонда. В качестве страховщиков могут выступать государственные страховые организации, акционерные страховые общества, общества взаимного страхования и страховые пулы.

    Государственные страховые компании – это организации, базирующие свою деятельность на государственной собственности. В РФ государственный сектор на страховом рынке представлен АО «Росгосстрах» с разветвленной сетью региональных дочерних компаний. Акционерное страховое общество (ООО) – наиболее распространенная форма страховой компании,  основанная на объединении капитала нескольких экономических субъектов. Общества взаимного страхования – одна из распространенных организационных структур в страховании за рубежом, при которой каждый учредитель общества одновременно выступает страхователем. Задача такого общества – предоставление его членам наиболее качественных, разнообразных и доступных по цене страховых услуг. Страховой пул – это добровольное объединение страховщиков, не являющееся юридическим лицом, создаваемое на условиях солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств, заключенных от его имени.

    2.    Страхователи  - это юридические и физические лица, имеющие страховой интерес и вступающие в отношения со страховщиком в силу закона или на основе договора. В качестве посредников, заключающих страховые договоры, могут выступать страховые агенты и брокеры, работающие как промежуточное звено между страхователем и страховщиком. Страховым агентом может быть юридическое и физическое лицо, которое от имени или по поручению страховой компании занимается продажей страховых полисов. Страховым брокером может быть физическое или юридическое лицо, выступающее в роли консультанта страхователя при  заключении договора страхования с той или иной компанией.2

      В структурном плане страховой  рынок может быть представлен  в двух аспектах: организационно-правовом и территориальном. В организационно-правовом - он представлен акционерными, взаимными, частными и государственными страховыми организациями. В территориальном – местными (региональными) и национальными организациями.

      С точки зрения сфер обслуживания местные  страховые рынки именуются еще  внутренними, национальные – внешними.

      Основными составляющими внутреннего страхового рынка являются материальные и финансовые ресурсы страховой организации. Главными задачами внутреннего рынка являются формирование спроса на страховые услуги (маркетинг и реклама), заключение договоров и продажа страховых полюсов (сертификатов), проведение целесообразной и гибкой тарифной политики, регулирование собственной инфраструктуры. Организация и проведение гибкой тарифной политики является одной из главных составляющих внутренней рыночной системы. На основании системы тарифов страховая организация определяет, какие цены на страховые услуги предлагать на рынке, какие скидки и льготы предоставлять потенциальным покупателям.

      Внешнее окружение рынка - это система взаимодействующих сил, которые окружают внутреннюю систему рынка и оказывают на нее воздействие. Страховщик планирует и проводит свою рыночную коммерческую работу в условиях внешнего окружения; последнее в свою очередь состоит из управляемых переменных, на которые страховщик может  оказывать  определенное  воздействие,  и  неуправляемых составляющих, неподвластных влиянию страховщика.

      К основным элементам внешнего окружения, на которые страховая компания может  оказывать частично управляющее воздействие, относятся:

    • рыночный спрос;
    • конкуренция;
    • ноу-хау страховых услуг;
    • инфраструктура страховщика.

      Составляющей внешнего окружения, на которую направлено управляющее воздействие страховой компании, является конкуренция между страховыми компаниями, между страховыми компаниями и другими финансово-кредитными учреждениями, между страховыми компаниями и нефинансовыми институтами. При этом страховая компания может влиять на конкуренцию посредством факторов:

    • технического обслуживания: уровня обслуживания страхователей и договоров страхования;
    • уровня культуры, качества работы с клиентами страховой компании.

      К неуправляемым со стороны страховой компании составляющим внешней среды относятся:

    • научно-технический прогресс,
    • государственно-политическое окружение (стабильность государственной и социальной политики, направленной на поддержку страхового дела),
    • состояние экономики (численность населения, денежная система, валютное положение, уровень жизни населения и т.п.),
    • социально-этическое окружение страхового рынка (уровень страховой культуры, национальные традиции, этнический состав и т.д.),
    • конъюнктура мирового страхового рынка.
 
 
 

    Принципы  организации страхового рынка

      Одним из основополагающих является принцип  демонополизации страхового дела. Это означает, что страховую деятельность на рынке могут осуществлять любые страховые компании независимо от формы их собственности.

      Следующий принцип функционирования рынка – свобода выбора для страхователей условий предоставления страховых услуг, форм и объектов страхования. Для его реализации необходимы широкий ассортимент страховых услуг, разумное сочетание обязательной и добровольной форм страхования на рынке и постоянно расширяющиеся возможности покрытия различных видов ущерба.

      Реализация  принципа надежности и гарантии страховой защиты базируется на юридической основе. Механизм регистрации страховых компаний, лицензирования их деятельности и контроля государства обеспечивает соблюдение интересов страхователей и финансовую устойчивость страховых операций.  

      Организация страхового дела на рыночной основе повышает потребность в поступлении информации о деятельности страховщика. Принцип  гласности позволяет страхователю осознанно решать вопрос о выборе страховой компании.

      Еще один важный принцип – это принцип  сотрудничества страховщиков, прежде всего при перестраховании и состраховании  особо крупных или опасных рисков. 
 
 
 
 

    Глава 2 Анализ страхового рынка в РФ

     
    2.1 Особенности  формирования и  развития страхового  рынка в РФ

Основными этапами развития страхового дела в России являются:

    1. страхование в царской России 1786—1917 гг.;
    2. страхование   в  Советской  России   1917—1991 гг. (имеется в виду  территория бывшего СССР);
    3. страхование в Российской Федерации после 1991 г.
    4. страхование после кризиса 1998 г.

     В целом развитие страхового дела в  России сопровождалось переходом от государственной страховой монополии к страховому рынку, затем последующей национализацией и восстановлением государственной страховой монополии в советский период истории. Крупные геополитические изменения, последовавшие в связи с распадом бывшего СССР, вызвали объективную необходимость возрождения национального страхового рынка в России. Рассмотрим подробнее каждый из этих этапов.

     1. Страхование в царской России 1786—1917 гг.

     До  конца XVIII в. страхование в России развивалось медленно. Первым этапом становления страхования в России является открытие в 1797 г. Страховой Конторы при Ассигнационном Банке для страхования товаров. Но она оказалась нежизнеспособной и была упразднена в 1805 г. Второй этап становления страхования в России обычно связывают с началом формирования национального страхового рынка, появлением частных акционерных компаний. Для третьего этапа характерно возникновение новых акционерных обществ без монопольных привилегий (Петербургское и Московское — 1858 г„ "Русское" — 1867 г., "Коммерческое" — 1870 г., "Варшавское" - 1870 г., "Северное" - 1871 г., "Якорь" - 1872 г.). В 1875 г. страховое дело оживляется в связи с резким увеличением размеров страховых премий. С   принятием Устава "Российского Союза Обществ взаимного от огня страхования"  начинается    четвертый этап   развития страхования в России. Характерной особенностью его является возникновение новых видов взаимного страхования — в среде землевладельцев и фабрикантов. В 1894 г. в России был установлен государственный страховой надзор за деятельностью страховых компаний. Активно развивались также операции перестрахования рисков на международном рынке. Помимо этого, существовало государственное страхование (пенсионные кассы) для горнорабочих (с 1861 г.), железнодорожников (с 1888 г.) и сельских хозяйств в неземских губерниях (с 1867 г.).

     2. Страхование   в  Советской  России   1917—1991 гг.

     На  фоне крупнейших экономических и  политических потрясений в российском обществе после Первой мировой войны происходила национализация страхового дела. Практическая сторона национализации страхового дела в СССР отчетливо выделила два основных этапа:

  1. установление государственного контроля над всеми видами страхования;
  2. объявление страхования во всех видах и формах государственной страховой монополией.

     На  первом этапе социалистических преобразований страхового дела по-прежнему сохранялась коммерческая основа старых организационных форм страхования, ставившая, по мнению властей, во главу угла извлечение прибыли. Из-за введения государственного контроля над страхованием доходы от страховых операций подверглись прогрессивному налогообложению на общегосударственные нужды. 28 ноября 1918 г. Совнарком принял Декрет "Об организации страхового дела в Российской Республике". Согласно этому декрету страхование во всех видах и формах объявлялось государственной монополией и достоянием Республики.

     В 1921 г. при Народном комиссариате финансов было создано главное управление Госстраха, на которое было возложено осуществление государственного страхования не только в РСФСР, но и в других республиках. В 1922 г. Первым прямым законодательным признанием того, что в СССР действует государственная страховая монополия, было принятие в законодательном порядке "Положения о Наркомфине СССР", где подчеркивалось, что Госстрах СССР и союзные республики осуществляют государственную страховую монополию на всей территории страны. Большое внимание уделялось укреплению организационных основ государственного страхования в послевоенный период. В 1948 г. было утверждено Положение о главном управлении государственного страхования СССР и его органах на местах (Госстрах СССР), которое заменило во многом устаревшее положение 1925 г.

     Демонополизация страхового дела началась в нашей  стране только в 1988 г., с принятием Закона "О кооперации в СССР", в соответствии с которым кооперативам разрешалось проводить взаимное страхование. Однако узкое взаимное кооперативное страхование быстро стало перерастать в акционерное страхование.

    1. Страхование в Российской Федерации после 1991 г.

     Распад  СССР в 1991 г. поставил на грань банкротства  государственные страховые организации большинства бывших союзных республик. В новых экономических условиях государственное страхование должно играть более значительную роль. Законодательную базу правового регулирования национального страхового рынка заложил Закон РФ "О страховании" от 27 ноября 1992 г. В это же время был создан Росстрахнадзор — Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью. В 1996 г. Росстрахнадзор был преобразован в Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ.3