Страховой рынок в России и оценка его государственного регулирования

Страховой рынок в России и оценка его государственного                   регулирования.

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение

Актуальность темы исследования. Рынок страховых услуг, являясь одним из секторов финансового рынка, создает необходимые условия для гибкого перелива капиталов и сбережений в высокодоходные либо перспективные виды экономической деятельности, а отношения между субъектами рынка страховых услуг как специфическая сфера финансов обеспечивают непрерывность воспроизводственного процесса и социальное равновесие. Роль страхования проявляется особенно рельефно на негативных фазах экономического цикла в качестве недискреционного инструмента государственной финансовой политики.

Современный период социально-экономического развития России можно охарактеризовать как период неустойчивого роста. Он выявил ряд недостатков рынка страховых услуг: низкую капитализацию страховщиков, значительные расходы на ведение дела, обесценивание страховых сумм, недостаточную финансовую устойчивость страховых компаний.

Таким образом, актуальными задачами отечественной финансовой науки и практики становятся формализация отношений на страховом рынке Российской Федерации, выявление их особенностей в различных секторах страховых отношений, разработка предложений, обеспечивающих рост спроса на страховые услуги, повышение их качества.

Россия относится к странам с развивающейся экономикой, в которых эффективное государственное регулирование является важнейшим фактором институционального строительства, в том числе финансового сектора. Следовательно, научно-практический интерес представляет обоснование необходимости воздействия финансовых рычагов влияния государства на рынок страховых услуг. Это могло бы способствовать его развитию на всей территории страны в условиях макроэкономической неопределенности и финансовой глобализации. Вышеизложенное определило проблематику и логику нашего исследования.

Современная научная проблематика развития рынка страховых услуг представлена в исследованиях В. Гомелли, Е. Коломина, Л. Орланюк-Малицкой, Т. Федоровой, Г. Черновой, В. Шахова (методология рынка страховых услуг); Ю. Ахвледиани, В. Балакиревой, А. Гвозденко, В. Дрошнева, С. Куликова, Т. Никитиной, В. Сухова, Л. Юрченко (регулирование рынка страховых услуг); В. Аленина, Ю. Фогельсона, М. Шиминовой, А. Шихова, Р. Юлдашева (инвестирование страховых резервов); Н. Адамчук, К. Турбиной, А. Цыганова (глобализационные аспекты рынка страховых услуг); И. Балабанова, В. Кутукова, В. Рябинкина, Н. Тихомирова (актуарные расчеты и управление рисками).

Зарубежные ученые (Д. Бланд, С. Брю, К Бурроу, К. Макконнелл, К. Прайфер, П. Самуэльсон, Д. Хэмитон) особое внимание уделяют проблемам конкуренции на рынке страховых услуг и использованию страхования как инструмента снижения операционного и финансового рисков.

В то же время высокий динамизм отношений на рынке страховых услуг и соответствующих количественных тенденций требует дальнейших научных разработок, связанных как с углублением теоретических представлений о сущности и структуре рынка страховых услуг, так и с разработкой рекомендаций по его стимулированию, регулированию и повышению качества страховых услуг.

Цель исследования – комплексный анализ сущности и состава рынка страховых услуг и оценка его государственного регулирования.

Для достижения поставленной цели в работе были определены и решены следующие задачи:

- рассмотреть сущность современного рынка страховых услуг и его участников;

- обосновать необходимость и определить методы регулирования страхового рынка России;

- охарактеризовать тенденции развития рынка страховых услуг в Российской Федерации;

- проанализировать результативность контрольной деятельности органа страхового надзора;

- предложить эффективные меры государственного стимулирования рынка страховых услуг в Российской Федерации;

- определить перспективы развития страхового рынка России и его государственного регулирования.

Объект исследования - рынок страховых услуг в Российской Федерации.

Предметом исследования являются отношения между субъектами рынка страховых услуг по поводу формирования и использования финансовых ресурсов в процессе оказания данных услуг.

Практическая значимость исследования состоит в обосновании законодательных мер государственного стимулирования рынка страховых услуг на федеральном и региональном уровнях с учетом значимых факторов его развития на современном этапе.

Структура исследования состоит из введения трех глав, шести параграфов, заключения и двух приложений.

Глава I

Теоретические  основы организации страхового рынка с России

1.1. Сущность и  участники страхового рынка.

Страховой рынок представляет собой совокупность экономических отношений по купле-продаже страховой услуги, выражающихся в защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении страховых случаев за счет денежных средств (взносов, премий) страхователей.

Обязательным условием существования страхового рынка является наличие потребностей (спроса) на страховые услуги и страховщиков, способных удовлетворить эти потребности. Первостепенными экономическими законами функционирования страхового рынка являются закон стоимости, закон спроса и предложения.

Взаимодействие сторон, заинтересованных в заключении страховых соглашений и достижений результативности страховых операций, происходит на страховом рынке.

Объективной предпосылкой существования страхового рынка является наличие пользователей (заказчиков) страховой услуги, имеющих непосредственный страховой интерес, и исполнителей, способных удовлетворить их потребности. [27. С. 363]

Страховой рынок – это особая система организации страховых отношений, при которой происходит купля-продажа страховых услуг как товара, формируются предложение и спрос на них.                          

Таким образом, характерными признаками страховых отношений являются:

- уплата денежной суммы при наступлении определенных событий;

- случайность наступления этих событий;

- наличие интереса (имущественного или неимущественного) у одного из участников отношений, защита которого и обеспечивается уплатой указанной денежной суммы;

- платность услуги по предоставлению защиты;

- наличие специально формируемых  денежных фондов за счет средств  которых и обеспечивается защита. [7] Современный страховой рынок Российской Федерации с возникновения в 1988 г. находится в стадии становления и развития. Спрос на этой стадии возрастает (например, с 1,1 трлн. руб. в 1993 г. почти до 30 трлн. неденоминированных рублей в 1996 г. и до 471,6 млрд. руб. в 2006 г., в 2009 г. - 610,6 млрд. руб.). При этом около 85% сборов приходится на долю 100 крупнейших страховщиков. Однако доля страховой премии в объеме российского ВВП в течение последних лет не превышает 3%, а размер страховой премии на душу населения - 66 дол. США. Это существенно ниже среднестатистических показателей развития мирового страхового рынка. Доля российского страхового рынка в совокупной страховой премии мирового страхового рынка составляет менее 0,5%. [17. С. 28]

Приведенные суммы уплаченных страховых взносов показывают размеры потребности и платежеспособности покупателей страховых услуг.

Динамично и противоречиво развивается предложение страхового товара - услуг по страховой защите. Так, до середины 90-х годов шел бурный процесс экстенсивного роста субъектов, предлагающих страховые услуги на продажу. Число страховых компаний, прошедших государственную регистрацию, превышало в этот период 3500. Однако затем данный процесс повернул в обратную сторону, и в 1995 г. число зарегистрированных страховых компаний составляло уже 2700, с 1996 г. их количество продолжало сокращаться, и в 2006 г., по данным департамента страхового надзора, их было 1280, в 2010 г. - 1180.

Приведенные статистические показатели свидетельствуют о том, что на страховом рынке Российской Федерации наблюдается колоссальный потенциальный спрос, однако емкость страхового рынка, возможности его освоения через адекватное предложение зависят от общеэкономического положения в стране.

В страховании обязательно наличие двух сторон – страховщика и страхователя. В качестве страховщика выступает государственная, акционерная или другая страховая организация, ведающая созданием и использованием фонда страхования.

В качестве страхователей выступают юридические лица любой формы собственности и физические лица. [10. С. 446]

Участниками отношений на страховом рынке являются:

- страхователи;

- застрахованные лица;

- страховщики;

- страховые агенты;

- страховые брокеры;

- третьи лица;

-  страховые актуарии.

1) Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона. Страхователи вправе заключать со страховщиками договоры о страховании третьих лиц в пользу последних (застрахованных лиц). [10. С. 459]

2) Застрахованный (посмертный получатель, выгодоприобретатель, правопреемник, бенефициарий) – в договорах личного страхования – лицо, в чью пользу заключен договор страхования, которое имеет право получить компенсацию при наступлении страхового случая или выкупную сумму при досрочном расторжении договора. [28. С. 386]

3) Страховщики – юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством Российской Федерации, созданные для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества) и получившие на нее в установленном законом порядке лицензию. Страховщики могут осуществлять страховую деятельность через страховых агентов и страховых брокеров. [10. С.459]

Государственные страховые компании – это организации, базирующие свою деятельность на государственной собственности. В Российской Федерации государственный сектор на страховом рынке представлен АО «Росгосстрах».

Акционерное страховое общество (общество с ограниченной ответственностью) – форма страховой компании, основанная на объединении капитала нескольких экономических субъектов.

Общества взаимного страхования – общества, в которых каждый учредитель одновременно выступает страхователем. Это некоммерческие организации, образуются исключительно для страхования своих членов.

Страховой пул – добровольное объединение страховщиков, не являющееся юридическим лицом, создаваемое на условиях солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств, заключенных от его имени. Деятельность пула строится на основе сострахования. [10. С. 412]

4) Страховые агенты – физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. [10. С. 460]

Страховыми агентами – юридическими лицами выступают обычно бюро брачных знакомств, туристические агентства, юридические консультации и нотариальные конторы, которые на ряду с услугами основной деятельности предполагают оформить те или иные договоры страхования.

Посреднические услуги страховых агентов оплачиваются по фиксированным ставкам, в % или в промилле от объема выполненных работ. На сегодняшний день в мировой практике выделено три основных типа агентских сетей.

Простое агентство – имеет место в случае, когда агент заключает договор со страховой компанией и работает самостоятельно под контролем штатных работников компании. За каждый заключенный договор страховой агент получает комиссионное вознаграждение.

Пирамидальная структура – страховая компания заключает договор с генеральным агентом – физическим лицом, который имеет право самостоятельно формировать систему субагентов. Те, в свою очередь, могут набирать субсубагентов и т.д.

Комиссия распределяется по принципу: чем выше уровень, тем меньше ставка. Самая высокая ставка у агента, непосредственно заключившего договор страхования. Многоуровневая сеть – агентами являются сами страхователи. [20. С.139-140]

5) Страховые брокеры - юридические или физические лица, зарегистрированные в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика. [10. С. 460]

В соответствии с существующим  Положением страховые брокеры – юридические лица могут предоставлять своим клиентам следующие виды услуг:

- поиск и привлечение клиентуры к страхованию;

- разъяснение клиенту интересующих вопросов по определенным видам страхования;

- подготовку и оформление необходимых документов для заключения договора;

- консультационные услуги по страхованию;

- организация услуг аварийных комиссаров, экспертов по оценке ущерба и определению размера страховых выплат;

- размещение страхового риска по поручению клиента договором сострахования или перестрахования;

- другие услуги. [20. С.142]

Согласно Закону страховые брокеры обязаны направить  в Федеральную службу России по надзору за страховой деятельностью извещение о намерении осуществлять посредническую деятельность по страхованию за 10 дней до начала этой деятельности. [10. С.  460]

6) Третьи лица. Под ним подразумеваются две разновидности субъектов страхового рынка.

Во-первых, таким лицом считается субъект (физическое или юридическое лицо), чьему имуществу, имущественным и материальным интересам, личности, физическим или моральным интересам нанесен, ущербили вред субъектом, который застрахован от гражданской ответственности. Так, если водитель автомобиля, застрахованный от гражданской ответственности как владелец автомобиля, в случае, когда его автомобиль столкнулся с другим автомобилем и нанес послед нему повреждения, ущерб владельцу пострадавшего автомобиля выплатит страховая компания, в которой застрахован виновник аварии. Владелец пострадавшего автомобиля в данном случае и есть третье лицо.

Во-вторых, третьим лицом может быть субъект, не застрахованный, но виновный в нанесении имущественного ущерба или личного вреда клиенту страховой компании - страхователю или застрахованному. В этой ситуации после возмещения убытка своему клиенту, страховщик по законодательству имеет право обратиться в суд с иском к виновнику, т.е. к третьему лицу. Так, в силу регрессного права лицо, не участвовавшее в сделке страховщика и страхователя, оказалось тем не менее субъектом страхового рынка, несущим экономическую ответственность перед страховой компанией.

7) Страховые актуарии - физические лица, постоянно проживающие на территории Российской Федерации, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов. Страховой актуарий должен иметь высшее математическое (техническое) или экономическое образование, а также квалификационный аттестат, подтверждающий знания в области актуарных расчетов.

Таким образом, страхование - это особый вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам среди участников страхования (страхователей) и осуществляемый специализированными организациями (страховщиками), обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов, образование страховых резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам. 

2. Необходимость и методы регулирования страхового рынка России.

Страхование является древнейшей формой защиты человечества от последствий различных опасностей. Прообразы современных страховых организаций возникли еще в глубокой древности. На раннем этапе развития страхового бизнеса целью подобных обществ взаимного страхования было уменьшение ущерба или оказание помощи семье погибшего, а не извлечение выгоды.

С развитием капиталистического производства, а именно, торговли, промышленности, строительства новых городов, увеличивалась опасность причинения вреда человеку и его имуществу. 

Ответом на возросшую потребность в защите явилось возникновение большого числа профессиональных страховых обществ, осуществлявших операции по страхованию и получавших от этого прибыль. Страховые компании собирали регулярные страховые платежи и создавали у себя страховые фонды, из которых и производились выплаты пострадавшим.

Аккумулируя большие средства, страховщики имели возможность инвестировать их в промышленность, строительство, торговлю, и, таким образом, страховой капитал играл существенную роль в развитии экономики страны.

В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.

Рискованный характер общественного производства - главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости своего имущества, что, естественно, разорительно.

Между тем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделать вывод о случайном характере наступления чрезвычайных событий и неравномерности нанесения ущерба. Было замечено, что число заинтересованных хозяйств часто бывает больше числа пострадавших от различных опасностей. При таких условиях солидарная раскладка ущерба между заинтересованными хозяйствами заметно сглаживает последствия стихии и других случайностей.

При этом, чем большее количество хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходится на долю одного участника. Так возникло страхование, сущность которого составляет солидарная замкнутая раскладка ущерба.

Экономическая категория страхования - составная часть категории финансов. Однако, если финансы, в целом, связаны с распределением и перераспределением финансовых ресурсов, то страхование охватывает только сферу перераспределительных отношений.

Для определения экономического содержания страхования можно выделить специфические признаки, характеризующие отличительные черты этой категории:

1. при страховании возникают  денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием вероятности наступления непредвиденных неблагоприятных событий, влекущих за собой возможность материального или иного ущерба экономическим субъектам;

2. при страховании осуществляется  раскладка нанесенного ущерба между участниками страхования, которая всегда носит замкнутый характер. Возникновение таких отношений обусловлено тем, что случайный характер нанесения ущерба влечет за собой потери, которые, как правило, охватывают, не все хозяйства, не всю территорию данной страны или региона, а лишь их часть;

3. страхование предусматривает  перераспределение ущерба, как в  пространстве, так и во времени. При этом для эффективного  территориального перераспределения  средств страхового фонда в  рамках одного года требуются большая территория и значительное число объектов;

4. замкнутая раскладка ущерба  обусловливает безвозвратность  средств, мобилизованных в страховой  фонд. Страховые платежи каждого  субъекта, вносимые в страховой  фонд, имеют только одно значение - возмещение вероятной суммы ущерба в определенном территориальном масштабе и в течение определенного периода. Поэтому сумма страховых платежей не подлежит возврату в случае отсутствия непредвиденных и неблагоприятных событий. Финансы. Денежное обращение. [19. С. 301]

В условиях плановой экономики, когда государственные предприятия не имели экономической самостоятельности и государство могло широко маневрировать их финансовыми ресурсами, не было острой необходимости использовать страхование в качестве особого метода защиты имущества и доходов указанных предприятий. Переход к рыночной экономике делает страхование необходимым.

Страхование также связано с возмещением материального ущерба и потерь в семейных доходах. Потери в семейных доходах, появляющиеся в связи с нетрудоспособностью граждан в период болезни, инвалидности, лечения после получения травмы от несчастного случая, в связи с достижением пенсионного возраста, с наступлением смерти кормильца или другого члена семьи, влекут за собой значительные расходы всего общества. Поэтому страхование этих доходов осуществляется, в первую очередь, путем организации социального страхования за счет общества, т.е. за счет финансовых ресурсов граждан и работодателей. Уровень соответствующих пособий и пенсий зависит от финансовых возможностей государства на каждом этапе развития общества. Оно стремится поддерживать с помощью социального страхования определенный, минимально возможный жизненный уровень семей посредством полного или частичного возмещения потерь доходов.

Для того чтобы граждане имели возможность сверх или помимо выплат и льгот по социальному страхованию удовлетворять свои социальные потребности, широко проводится личное страхование, страховые взносы по которому уплачиваются за счет семейных доходов.

По личному страхованию, как и по социальному, происходит возмещение материального ущерба и оказывается денежная помощь гражданам и их семьям, позволяющая полностью или частично преодолеть потери в доходах в связи с утратой здоровья застрахованным лицом или наступлением смерти члена семьи. [13. С. 76]

В современном обществе объективной основой развития страхового рынка является возникающая в процессе воспроизводства потребность обеспечения бесперебойности финансово-хозяйственной деятельности и оказание денежной помощи в случае наступления непредвиденных неблагоприятных событий. На страховом рынке происходит формирование и использование страхового фонда для покрытия возникающего ущерба, и при этом обеспечиваются коммерческие интересы организаций.

Для изучения необходимости и методов регулирования страхового рынка Российской Федерации рассмотрим принципы его функционирования.

Принципы функционирования страхового рынка определяются общими условиями развития и состояния экономики. Одним из основополагающих является принцип демонополизации страхового дела. Реализация этого принципа означает, что страховую деятельность на рынке могут осуществлять любые страховые компании независимо от формы их собственности.

Важным принципом формирования и развития страхового рынка является конкуренция страховых организаций по представлению страховых услуг, привлечению страхователей и мобилизации денежных средств в страховые фонды.

Следующим принципом функционирования рынка является принцип свободы выбора для страхователей условий предоставления страховых услуг, форм и объекта страхования. Для его реализации необходимо широкий ассортимент страховых услуг, разумное сочетание обязательной и добровольной форм страхования на рынке и постоянно расширяющиеся возможности покрытия различных видов ущерба. [13. С. 78]

Свобода предпринимательской деятельности предоставляет право любому юридическому лицу заниматься страховым делом. Но страхование –особая форма предпринимательской деятельности, которая должна обеспечить страховую защиту страхователя при наступлении неблагоприятных непредвиденных событий. Поэтому важным принципом функционирования страхового дела в условиях рынка является принцип надежности и гарантии страховой защиты. Реализация этого принципа базируется на юридической основе. Механизм регистрации страховых компаний, лицензирование их деятельности и контроля государства обеспечивает соблюдения интересов страхователей и финансовую устойчивость страховых операций.