Министерство  образования и науки РФ

ФГАО  УВПО «Уральский федеральный университет

имени первого  Президента России Б.Н. Ельцина» 
 

Факультет экономики                                             Кафедра общей

и управления                                               экономической теории 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

на тему:

Страховые пулы: организация и управление

по дисциплине:

Страховое дело 
 

     Научный руководитель:     Никитин А.В.

     Курс, группа:       3, ЭУ-38091

     Студент:          Михайлова Н.Ю. 

Екатеринбург

2011 

     Содержание 

     Введение. 3

     Глава 1. Теоретические аспекты организации и управления страховым пулом 5

     1.1. Понятие  и виды страховых пулов. 5

     1.2. Правила образования страховых пулов и принципы его деятельности. 11

     1.3. Управление страховым пулом. 16

     Глава 2. Организация и управление страховым пулом на примере  Российского ядерного страхового пула. 19

     2.1. История создания Российского ядерного страхового пула. 19

     2.2. Организация и управление в Российском Ядерном Страховом Пуле. 24

     Заключение. 27

     Список литературы. 29 
 

     Введение.

     В условиях современной экономики  перед любой организацией рано или  поздно встает вопрос об объединении, консолидации усилий для достижения своей цели. Поиск эффективных  организационных форм объединения  компаний продолжается, по крайней мере, на протяжении последнего столетия. Возрастающая конкуренция подталкивает предприятия к поиску более эффективных способов сотрудничества. В связи с этим появляется множество интеграционных образований (объединений предприятий) различающихся способом взаимосвязи и управления. Не обошел этот процесс и нашу страну: «В России на смену периоду дезинтеграции приходит период укрупнения. Наступило время образования крупных корпораций, объединяющих большое число предприятий и компаний»,

     Под объединением подразумевается, во-первых, соединение нескольких организаций, предприятий, учреждений в единую группу. Во-вторых, под объединением может подразумеваться  название предприятия, включающего  несколько предприятий, организаций, учреждений.

     Страховую сферу также затронул процесс  консолидации. В мировой практике сложились разнообразные типы объединения  страховщиков, различающиеся в зависимости от целей сотрудничества, характера хозяйственных отношений между их участниками, степени самостоятельности входящих в объединение предприятий. Это союзы, ассоциации, холдинги, пулы, клубы и иные объединения.[6]

     Особой  формой объединения страховщиков является страховой пул, создаваемый для  обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на условиях солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств по договорам страхования, заключенным от имени участников пула. Об этой форме объединения и пойдет речь в курсовой работе.

     Цель  данной курсовой работы – раскрыть содержание страховых пулов и  рассмотреть правила образования  страховых пулом и управление пулами.

     Для осуществления этой цели необходимо выполнить следующие задачи:

• раскрыть смысл понятия страхового пула;
• рассмотреть виды страховых пулов;
• определить цели создания страховых пулов;
• рассмотреть правила образования страховых пулов;
• показать принципы и порядок деятельности страховых пулов;
• раскрыть основы организации и управления страховым пулом на примере Российского ядерного страхового пула.

     Глава 1. Теоретические аспекты организации и управления страховым пулом

     1.1. Понятие и виды страховых пулов.

     Страховой  пул – добровольное  объединение  страховщиков,  не     являющееся юридическим лицом, создаваемое  на  основе  соглашения  между     ними в целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций  на     условиях  солидарной  ответственности  его  участников  за   исполнение     обязательств по договорам страхования, заключенным  от имени  участников     страхового пула.[4]

     Солидарная  ответственность участников страхового пула по  исполнению     обязательств по  договору  страхования  установлена  в  соответствии  с     Гражданским  кодексом Российской Федерации (ст .322, 323, 325). [2]

     Страховой пул – это заключенный страховщиками  договор простого товарищества, целью  которого является совместная работа по созданию условий для достижения максимальной стабильности страховых  услуг по соответствующим видам  страхования.

     В некоторых областях экономики без  такого сотрудничества не только сложно достичь требуемой устойчивости операций по страхованию, но практически  невозможно обеспечить необходимую  страховую защиту. Это в большей  степени касается интересов таких  групп страхователей, для организации страховой защиты которых требуется значительная капитализация, например для страхования рисков, связанных с эксплуатацией объектов использования атомной энергии, страховой защиты от рисков терроризма, страхования строительных рисков при сооружении крупных объектов, экологического страхования и т.п. В любой области могут возникнуть ситуации, когда устойчивость операций по страхованию требует от страховщиков совместной деятельности. За рубежом в ряде случаев создание устойчивых систем страхования путем объединения страховщиков в пулы является обязательным.

     Страховой пул в соответствии со ст. 14.1 Федерального Закона «Об организации страхования в Российской федерации» создается посредством заключения страховщиками договора простого товарищества (договора о совместной деятельности). Вопросы создания и деятельности простого товарищества регулируются главой 55 ГК РФ. Страховой пул, созданный, как и любое иное простое товарищество, не является юридическим лицом. Правовое положение страхового пула, его правосубъектность определяются исходя из установленного законом способа его создания. [2]

     Страховые пулы широко представлены во всех странах  с развитой системой страхования. Их создание преследует следующие цели:

• преодоление недостаточной финансовой емкости отдельных страховщиков;
• обеспечение финансовой устойчивости операций отдельных видов страхования;
• реализация возможности принятия на страхование крупных рисков;
• обеспечение гарантии страховых выплат клиентам по крупным рискам;
• удовлетворение  потребностей страхователей в страховых услугах. [1]

     В ходе работы, осуществляемой в целях  повышения устойчивости по страхованию  в рамках страховых пулов, происходит обмен опытом, ведется поиск путей  оптимизации защиты интересов страхователей, что в результате позволяет делать важные для рынка выводы на основе обобщения практики работы отдельных страховщиков по определенным видам страхования. В страховых пулах проводится помимо прочего большая аналитическая работа.

    Создание  страховых пулов важно не только с точки зрения консолидации финансовых возможностей. Устойчивость операций в рамках страховых пулов достигается  также путем повышения качества страховых услуг, использования  механизмов взаимного контроля, анализа  проблем, поиска системных подходов для их решения и т.п. [11]

     Первые  страховые пулы появились в 60-х  гг. прошлого века в связи с увеличением  числа крупномасштабных несчастных случаев и катастроф, вызванных  техногенными факторами. Сейчас они  функционируют во всех странах с  развитой системой страхования. В большинстве  стран не существует специального законодательства, регламентирующего образование  и деятельность страховых пулов. Как форма ассоциации страховых  компаний они регулируются нормами  общегражданского и контрактного права.

     В России страховые пулы как форма  объединения страховщиков существуют не более 10 лет, т.е. с момента принятия Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 г. Однако законодательную регламентацию они получили лишь в декабре 2003 г., когда Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» был дополнен ст. 14.1, определяющий правовое положение страховых пулов. [3]

     Страховые пулы создаются для страхования  крупных рисков, единоличное несение  которых не под силу самым крупным  страховым организациям. Это, например, авиационные риски, риски загрязнения  окружающей среды, риски атомной  энергетики, гражданской ответственности  производителей лекарств и т.д.

     В мировой страховой практике представлены различные виды страховых пулов. Практически в каждой стране функционируют  национальные (рыночные) и региональные страховые пулы.

     Национальный (рыночный) пул - пул, сформированный частными страховщиками одной страны в определенной сфере ее хозяйства с целью покрытия специфических национальных рисков. Рыночный пул действует как самостоятельное юридическое лицо и выпускает страховые полисы от имени всех участников.

     В Германии, например, это Германский воздушный пул для страхования  авиаперевозок, Германское общество по страхованию рисков на ядерных реакторах, Общество по страхованию ответственности  фармацевтических предприятий. Как  правило, страховой пул не является юридическим лицом, но для национальных пулов бывают исключения. Они могут  получить статус юридических лиц  и выпускать единые для всех участников страховые полисы.

     Не  менее широко распространены региональные страховые пулы, создаваемые инициативными страховщиками для увеличения страховой емкости регионального страхового рынка и удержания в регионе по возможности большей части страховых премий. Региональный пул управляется либо одной из компаний-участниц, либо специально созданной для этого перестраховочной компанией.

     Региональных  пулов немало создается и в России. Например, в Петербурге при реализации муниципальных программ страхования жилищного и нежилого фонда, принадлежащего городу, в качестве одного из условий допущения страховщиков к указанным видам страхования являете их участие в соответствующих страховых пулах. [12]

     Страховые пулы бывают двух типов: они могут  действовать на принципах сострахования  и перестрахования.

     Перестраховочный  пул – пул, каждый участник которого ведет независимое самостоятельное страхование, используя пуловое соглашение как средство дополнительной защиты принятой ответственности. Перестраховочный пул функционирует как посредник, перераспределяющий риски между своими членами посредством перестрахования.

     В перестраховочном пуле договора страхование сначала заключаются отдельными его участниками, а в дальнейшем передаются полностью в пул. Доля каждого члена пула в перестраховании определяется на основании пропорционального распределения. Доля, которую получает каждый из участников пула, имеет вид фиксированного процента.

     Сострахование – совместное страхование несколькими страховщиками одного и того же объекта.

     Одной из форм сострахования являются страховые  пулы, которые получили распространение  в последнее время. По этому виду сострахования участники пула несут солидарную ответственность по рискам, взятым на страхование. Для управления пулом (рисками, находящимися в ответственности страхового пула) создается его участниками временное (на период действия договора) бюро, которое выступает в качестве представителя пула. Данное бюро не является, как правило, юридическим лицом.

     Пул, созданный на базе совместного страхования, имеет принципиальные особенности. Он отличается от перестраховочного пула тем, что в полисе, который выдается страхователю, отмечается перечень членов пула, которые принимают участие в страховании определенного риска, и их доля в страховой сумме. В том случае, когда в пулах с совместные страхования принимают участие и профессиональные перестраховщики, которые не заключают прямых договоров страхования, их доля должна быть согласована и подписана прямыми страховщиками, которые принимают участие в конкретном пуле. [12]

     Несмотря  на то, что действующим в РФ Положением «О страховом пуле» рекомендована форма пула, основанного на принципе сострахования, практически эта форма не получила широкого распространения. Солидарная ответственность участников пула по принятым к страхованию договорам не соответствует финансовым условиям деятельности страховщиков и их экономическим интересам, даже при ограничении размеров солидарной ответственности. Большинство российских страховых пулов формируются как перестраховочные организации. Каждый участник пула самостоятельно работает со своими клиентами, передавая на перестрахование в пул определенную часть риска. Поскольку перестраховочная мощность пула тоже ограничена, то его участники имеют право перестраховывать избыточную часть риска за пределами страхового пула.

     Зарубежные  страховые пулы работают в более  гибком режиме. Например, пулы по страхованию  рисков ядерной энергетики в большинстве  своем работают и в первичном  страховании, и в перестраховании. Если пул выступает как первичный  страховщик, то он выдает страхователям  собственные полисы. Если пул выступает  как перестраховщик, то страхователи получают страховые полисы от страховых  компаний — участников пула, а принятые на страхование риски на 100% передаются в пул на перестрахование. [16] 

     1.2. Правила образования страховых пулов и принципы его деятельности.

     Страховой пул создается для проведения страхования по какому-либо конкретному  виду страховой деятельности. Он образуется на определенный срок или без прямого  ограничения срока действия на основе соглашения между участниками.

     Участие в пуле является добровольным. Страховщик, вступающий в пул, должен иметь лицензию на проведение соответствующих видов  страхования. Вступление в пул не ограничивает возможностей страховщика  в его отношениях с третьими лицами и не является препятствием для участия  в других пулах. Количество страховщиков – участников пула не ограничивается. Вполне возможна ситуация, когда к существующему пулу присоединяются все новые и новые участники.

     Пул оформляется путем заключения договора простого товарищества. В договоре простого товарищества об организации  пула должны быть установлены правила  распределения общих расходов и  прибыли между участниками пула. Прибыль, получаемая участниками пула, сначала поступает в общую  долевую собственность участников, а уже затем распределяется между  ними в соответствии с договором  простого товарищества.

     В основе создания страхового пула лежит  соглашение между участниками. Соглашение определяет следующие характеристики пула:

• предмет деятельности;
• виды страхования и имущественные риски, принимаемые пулом на страхование;
• условия, порядок заключения и исполнения договоров страхования, заключаемых от имени участников пула;
• взаимные обязательства участников и порядок взаимодействия между ними.

     Соглашение  определяет также финансовые критерии, которым должны удовлетворять претенденты  на участие в страховом пуле, в  частности, минимальный размер оплаченного  уставного капитала и иных собственных  средств. Все страховые компании, вступившие в пул, должны руководствоваться  едиными правилами страхования  и едиными тарифами.

     В соглашении устанавливается максимальный размер обязательств страхового пула по договору страхования, который заключается от его имени, и распределение долей по принятым обязательствам между участниками. Эти показатели устанавливаются по каждому из принимаемых на страхование рисков и могут пересматриваться по требованию участников пула, но не чаще, чем один раз в квартал.

     Соглашение  устанавливает также порядок  и сроки взаиморасчетов между  участниками пула, страхователями и  страховыми посредниками при:

• заключении договора страхования;
• осуществлении страховой выплаты;
• распределении расходов, связанных с урегулированием ущербов;
• аннулировании несостоявшегося договора, а также в иных случаях.

     Подписав  соглашение о создании страхового пула, участники должны поставить об этом в известность органы надзора  за страховой деятельностью. Присоединение  к действующему пулу новых членов осуществляется в порядке, установленном  соглашением о страховом пуле. Претендент представляет заявление о вступлении, нотариально заверенные копии учредительных документов, лицензии, баланс на последнюю отчетную дату, сведения о финансовых результатах, подтверждающие финансовую устойчивость и платежеспособность. Принятие в пул оформляется дополнением к соглашению, которое подписывается первичными участниками пула и его новым членом.

     В большинстве стран не существует отдельного законодательства, регламентирующего  порядок создания и функционирования страховых пулов. В основном этот процесс ограничивается и регламентируется нормами существующего антимонопольного законодательства. Например, в Европейском  союзе создание перестраховочных пулов  допускается при условии, что  они контролируют не более 15% доли соответствующего рынка страховых услуг.

     Страховой пул строит свою деятельность на следующих  принципах:

• создание  на  основе  единых  правил  и   тарифов   страховщиков –     участников  пула  наиболее  благоприятных   условий   страхования   для     клиентов;
• заключение договоров  страхования  от  имени  участников  страхового     пула по единым условиям страхования  и  страховым  тарифам  в  пределах     установленного  соглашением  максимального  размера   обязательств   по     договору страхования (отдельному риску);
• учет  поступающих  страховых  взносов   по   соответствующим   видам     страхования по  отдельным  субсчетам,  либо  средствами  аналитического     учета в соответствии с порядком взаиморасчетов между участниками  пула, установленным соглашением;
• перераспределение  страховых  взносов,   полученных   по   договорам     страхования, заключенным от  имени  участников  страхового  пула  между     страховщиками соответственно их доле в принятом на  страхование  риске,     определяемой  исходя  из  размера  уставного  капитала  и   собственных     средств  каждого  из  его  участников  и  установленной  соглашением  о страховом пуле;
• солидарная   ответственность   участников   пула    по    исполнению     обязательств по договорам страхования, заключаемым от имени  участников     страхового пула. [4]

     Л.И. Рейтманом сформулировал следующие принципы, на которых основана деятельность страховых пулов: «Страховой пул – это объединение страховых компаний для совместного страхования определенных рисков, который создается преимущественно при приеме на страхование крупных и опасных рисков. Деятельность страхового пула строится на принципе сострахования.

     Каждая  компания передает в пул застрахованные риски, получает определенную долю собранных  пулом взносов и в той же доле несет ответственность по возмещению убытков. Квота членов пула определяется пропорционально объему переданных в общий котел взносов или  устанавливается договорным соглашением. Обычно компания, принимающая риски  на страхование, выдает единый полис  от имени всех членов пула в доле их участия в нем. Принимающая  компания может произвести перестрахование  таких рисков за общий счет или в общую пользу». [13]

     Порядок осуществления страховых операций через страховые пулы основан  на солидарной форме ответственности.

     Необходимость сострахования определяется тем, что  объем страховой ответственности  может превышать возможности  конкретного страховщика по ответственности  по крупным объектам и проектам или  сделать риск страховщика по договору страхования катастрофическим в финансовом плане (угрожать разорением страховщика).

     В договоре о совместной деятельности (простого товарищества) участники  страхового пула указывают взаимные обязательства, своего рода декларацию о взаимодействии, условиям которой  должны строго следовать все участники  пула. В частности, это договоренность о том, что страховать через пул  можно только риски, определенные участниками  пула (как правило, это крупные  по масштабам убытков риски), и  о том, что перераспределять страховые  риски следует между всеми  участниками пула соразмерно соответствующей  доле ответственности каждого участника, по его желанию.

     Страхование крупных рисков (авиационные, атомные, военные и т.д.) через страховые  пулы предоставляет страховщикам возможность  перераспределять эти риски с  другими страховщиками, что положительно влияет на финансовую устойчивость страхования. [7]

     1.3. Управление страховым пулом.

     Страховой пул, как и любое другое объединение, должен иметь органы управления – наблюдательный совет или собрание руководителей страховых компаний – участников пула или уполномоченных ими лиц. Этот орган управления выбирает из своих членов председателя и его заместителя и проводит заседания по мере необходимости, но не реже одного раза в год и решает  все вопросы, относящиеся к деятельности пула.

     Кроме того, может быть избран, если члены  пула сочтут это необходимым, исполнительный комитет или просто координатор  пула, выступающий в роли исполнительного  органа управления пулом. Исполнительный   комитет избирается из  числа участников  пула  и состоит из  уполномоченных     представителей страховых организаций – участников пула,  по  одному  от     каждого участника пула.

     На  комитет возлагаются функции  по  подготовке  к  рассмотрению  всех     вопросов, выносимых  на заседание Наблюдательного совета,  представление     заключений  по  ним,  осуществление  контроля  за  выполнением решений     Наблюдательного совета участниками пула. [14]

       Координатор пула:

• контролирует   выполнение   всеми    участниками    пула    условий, предусмотренных соглашением о создании пула;
• ведет учет принятых изменений и дополнений к соглашению;
• ведет  учет  участников  пула,   а   также   изменений   в   размере     максимальной  ответственности  по  обязательствам  страхового  пула   и     каждого из его участников;
• ведет   статистический   учет   по   всем   договорам   страхования,     заключенным пулом;
• обеспечивает  всех  участников  пула  необходимой   информацией   по     деятельности пула;
• ведет документацию страхового пула;
• осуществляет другие функции, предусмотренные соглашением о  создании     пула или другим документом, заключенным между координатором и пулом.

     Нормативными  документами предлагается вариант, когда в роли координатора пула может  выступать страховой брокер, зарегистрированный в соответствии с Временным положением о порядке ведения реестра  страховых брокеров. Такой координатор  пула, помимо перечисленных функций  исполнительного органа управления, имеет полномочия на посредническую деятельность по заключению и исполнению договоров страхования, являющихся предметом деятельности пула. Соответствующее  положение должно быть внесено в  соглашение о страховом пуле.

     Страховой пул является добровольным соглашением  страховщиков, поэтому каждый участник пула имеет право выйти из его  состава при условии сохранения принятых на себя финансовых обязательств в период членства в пуле.