Структура банковской системы РФ

Содержание

Введение…………………………………………………………………………...3

Глава 1. Понятие банковской системы РФ……………………………………...5

§1. Законодательные основы банковской системы РФ…………………………5

§2. Понятие банковской системы как финансово- правового института              ……10

Глава 2. Структура банковской системы РФ…………………………………..18

§1. Центральный банк…………………………………………………………...18

§2. Коммерческий банк              ………………………………………………………….25

Заключение……………………………………………………………………….29

Список используемой литературы……………………………………………...31

ВВЕДЕНИЕ

        Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет не географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. Во всем мире имея огромную власть, банки в России, однако, потеряли свою изначально высокую роль.

Отечественным банкам, как и всей нашей экономике, не повезло во многих отношениях. К сожалению, на протяжении довольно длительного времени административное,  зачастую  непрофессиональное  мышление  подменяло экономический подход, в результате подлинные экономические функции кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные. За всю нашу историю банки так часто игнорировали, до такой степени снизили их экономическое назначение, что даже сейчас, организуя переход к рынку, мы не уделяем им такого внимания, которого они заслуживают. Иными словами, в нашем сознании так долго и настойчиво внедрялся командный стиль управления народным хозяйством, а банки настолько были загнаны в угол, потеряли свой авторитет и назначение, что в настоящее время необходимость восстановления их подлинной рои не звучит с должной убедительностью.

Можно сказать, что в нашем обществе еще нет завершенного понимания того места, которое должны занимать банки в экономической системе управления экономикой. Вся наша теория банков - это фактический пересказ того, какие в стране существуют банки, какие операции они при этом выполняют. Обществу нужны обстоятельные, более глубокие представления о сути банка, необходима его концепция, выяснение его общественного назначения. Все это непростые вопросы, их корни заложены в истории развития банковского дела.

Вопрос о том, что такое банк, не вялятся таким простым, как это кажется на первый взгляд. В обиходе банки - это хранилища денег. Вместе с тем данное и подобное ему житейское толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве. Еще более запутывает дело само терминологическое значение слова банк ("банко" - скамья, на которой совершались денежные и кредитные операции) а также такие современные выражения, как банк данных, банк растений, книжный банк, которые к банку, как таковому, не имеют никакого отношения.

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

В своей работе я попробую показать сущность банка с разных общественных позиций, типы банков , банковскую систему России, проблемы, существующие на сегодняшний день у банков, возможные пути их решения, тенденции развития банковской системы в России.

Глава 1. Понятие банковской системы РФ

§1. Законодательные основы банковской системы РФ

Законодательные основы функционирования современной банковской системы России были созданы в 1990 г. с принятием законов «О Центральном банке РФ» и «О банках и банковской деятельности». В 1995 и 1996 гг. эти законы были приняты Государственной Думой в новой редакции. Закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» дал более четкое и подробное описание функций главного банка страны, наделил ЦБ РФ правом издания нормативных актов, обязательных для исполнения всех юридических и физических лиц и органов государственной власти. В Законе были усовершенствованы инструменты осуществляемой ЦБ РФ денежно-кредитной политики, развит принцип независимости ЦБ РФ и однозначно записано, что никакие государственные органы не имеют права вмешиваться в деятельность ЦБ РФ по реализации его функций.

В новой редакции «Закона о банках и банковской деятельности» четко прослеживаются три основных принципа: либерализация ведения банковской деятельности, усиление мер по обеспечению устойчивости банковской системы, приближение положений закона к нормам прямого действия. Закон, по существу, впервые в российском банковском законодательстве определил перечень и существо исключительно банковских операций, для которых потребуется лицензия ЦБ РФ и которые могут осуществлять только особым образом зарегистрированные «кредитные организации». Закон внес определенную ясность в регулирование деятельности банков на рынке ценных бумаг, обусловил изменения в порядке регистрации банков и ужесточил требования к сохранению банковской тайны.

В настоящее время на стадии принятия находится такой важный для дальнейшего развития банковской практики закон, как Федеральный закон «Об обязательном страховании банковских вкладов граждан», а Федеральный закон «О банкротстве (несостоятельности) кредитных организаций» вступил в силу в марте 1999 г.

Банковская система страны должна быть конкуренто­способной и устойчивой, иметь развитую региональную сеть и инфраструктуру банков. Особую актуальность ус­тойчивость банковской системы РФ приобретает в связи с мировым финансовым кризисом.

С юридической точки зрения банковская система харак­теризуется:

—       наличием единой правовой основы;

—       сопоставимым правовым статусом отдельных эле­ментов;

—       правовой регламентацией связей между элементами;

—       наличием правил и обычаев делового оборота, на осно­ве которых функционируют элементы банковской системы;

—       правовыми последствиями выхода каждого отдельного
звена из правовых связей, создающих единство системы.

На процесс банковской системы России оказывают влияние как внешние, так и внутренние факторы. К внеш­ним факторам относятся факторы среды, в которой функ­ционирует банковская система: экономические, политиче­ские, правовые, социальные и форс-мажорные.

К экономическим факторам следует отнести принципы исполнения федерального бюджета, характер реализуемой денежно-кредитной политики, систему налогообложения, результаты экономической реформы. Между уровнем эко­номического развития страны и степенью развития ее бан­ковской системы выявляется четкая закономерность: чем сильнее экономика, тем эффективнее и разветвленнее бан­ковская система. Особенностью эволюции банковской сис­темы нашей страны является то, что она в любой период ее развития всегда идет по «российскому пути», который выражается в первоначальном развитии государством кре­дитных организаций, а затем уже сложившаяся банковская система сама способствует экономическому росту.

К политическим факторам относятся решения, прини­маемые органами власти и управления, в первую очередь Правительством РФ и ЦБ РФ. Стабильность и предсказуе­мость политической ситуации, низкие политические риски стимулируют привлечение иностранных инвестиций в эко­номику, в том числе и в банковский сектор.

Правовое регулирование банковской деятельности должно сочетать как стабильность, даже консервативность законодательства в этой области, так и активное нормо­творчество в тех вопросах, которые еще не урегулированы правом (например, потребительское кредитование, деятель­ность коллекторских агентств).

Социально-психологические факторы заключаются пре­жде всего в степени доверия населения к банковской систе­ме страны, что обеспечивается стабильностью экономиче­ской, политической ситуации и правового регулирования.

Форс-мажорные факторы могут быть как политического, так и экономического характера (например, дефолт 1998 г.).

Внутренние факторы, влияющие на функционирование банковской системы, определяются следующими моментами:

-   ролью и авторитетом ЦБ РФ в банковской системе;

-   уровнем и характером межбанковской конкуренции;

-   степенью осознания банковским сообществом своей
роли в развитии банковской системы;

-   сложившимися банковскими правилами и обычаями;

-   квалификацией руководителей кредитных органи­заций[1].

Термин «банковская система» не получил четкого оп­ределения в законодательстве РФ, как и в других странах (в частности, в Германии), и сводится исключительно к пе­речислению элементов, составляющих банковскую систему, в связи с чем задачей науки является уяснение его право­вой природы и содержания. Интересно, что подобную зада­чу поставили перед собой и зарубежные специалисты. Так, например, профессор X. Е. Бюшген, занимаясь аналогич­ным исследованием в своей стране, приходит к выводу, что

«немецкая банковская система состоит из универсальных и специализированных банков, эмиссионного банка»[2].

Сложившаяся в России банковская система, как и в боль­шинстве других стран мира, является двухуровневой и в со­ответствии с прямым указанием ст. 2 Закона о банках вклю­чает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков.

С учетом изложенного под банковской системой РФ понимаются определенные законом субъекты, имеющие исключительное право на проведение банковских операций либо представление интересов иностранных банков, кото­рые в совокупности являются упорядоченным единством, целостностью.

В научной литературе сформировалось и иное опреде­ление банковской системы. Его авторы исходят из того, что законодательный перечень элементов банковской системы неполон. Так, по мнению С. А. Голубева[3], банковскую сис­тему России составляют:

1)  ЦБ РФ;

2)  кредитные организации-резиденты;

3)  филиалы и представительства иностранных банков;

4)  союзы и ассоциации кредитных организаций-рези­
дентов;

5)  банковские группы;

6)  банковская инфраструктура;

7)  банковский рынок.

ЦБ РФ занимает верхний уровень банковской системы, а элементы 2—7 — нижний. Критерием отнесения элемен­тов системы к верхнему или нижнему уровню является их положение в системе согласно субординации. Банк России уполномочен государством регулировать систему в целом, управлять ею, поэтому он составляет верхний уровень бан­ковской системы. Все остальные элементы системы явля­ются равноправными, поэтому относятся к нижнему уров­ню банковской системы.

Банковская система является частью кредитно-финансовой системы, индивидуальные харак­теристики которой зависят от страны и периода времени, в которых она функционирует.

Определение банковской системы можно дать в узком и широком смысле. Банковская система в узком смысле представляет собой упорядоченную совокупность субъек­тов, имеющих исключительное право осуществлять банков­ские операции либо представлять интересы иностранных банков. При более широком подходе банковскую систему следует определять как «совокупность Центрального бан­ка Российской Федерации, кредитных организаций и бан­ковских групп, филиалов и представительств иностранных банков, союзов и ассоциаций кредитных организаций, бан­ковской инфраструктуры и банковского рынка»[4].

§2. Понятие банковской системы как финансово- правового института

Неотъемлемой чертой современного денежного хозяйства являются банки. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки осуществляют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки — это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это международное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. Во всем мире имея огромную власть, банки в России, однако, в недавнем прошлом потеряли свою изначально высокую роль и в настоящее время набирают обороты, прочно занимая отведенную им существенную позицию в экономике страны.

Под термином "система" в общефилософском смысле понимают целое, образованное путем объединения закономерно связанных друг с другом предметов, явлений и т.п. Последние являются ее элементами, составными частями. При этом качества системы как самостоятельного целого никогда не сводятся к качествам образующих эту систему элементов. Поскольку элементы объединяются в систему, подчиняясь объективным закономерностям, между ними возникают устойчивые связи, формирующие внутреннюю форму, т.е. структуру этой системы. Таким образом, структура - это не элемент системы, не ее часть и тем более не их совокупность. Она характеризует возникшие между элементами системы конститутивные связи, которые придают системному объекту необходимую устойчивость. При этом необходимо отметить, что любая система, с одной стороны, может входить в другую систему в качестве ее элемента и, с другой стороны, сама состоять из элементов, которые также допустимо определить как системы. Трудность в определении данного понятия, выявлении ее частей и структуры отчасти объясняется тем, что термин "банковская система" имеет не столько правовое, сколько экономическое содержание, причем эти два понятия, к сожалению, не совпадают.

Банковская система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую и целостную (взаимосвязанную, взаимодействующую) совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций/сделок, в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности.

Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

В структурном плане это следует понимать так, что в банковскую систему следует включать все те экономические организации, которые регулярно выполняют либо все или большинство, либо хотя бы отдельные банковские операции/сделки, т.е. банки (центральный и коммерческие) и фактические небанковские кредитные организации (не только те, что зарегистрированы в ЦБ), а в качестве ее условного элемента инфраструктурного характера - вспомогательные организации (специализированные организации, которые сами банковских операций не проводят, но обеспечивают деятельность банков и иных кредитных организаций: «торговые площадки», фирмы по аудиту банков, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и материалами, информацией, специалистами и т.д.).

Банковская система является средоточием многих важнейших денежно-кредитных функций, в частности таких, как:

- превращение временно свободных финансовых средств в капитал;

- посредничество в кредите;

- посредничество в платежах;

-создание кредитных средств обращения (банкнот, банковских векселей).

Современными банками осуществляются операции с ценными бумагами, валютой, недвижимостью и т.д.

Поэтому необходимо четкое представление об устройстве банковской системы, достижениях цивилизации в этой области и о пути, пройденном Россией, и в короткий срок создавшей современные банковские структуры.

В настоящее время практически во всех развитых странах функционирует так называемая двухуровневая банковская система, начало формирования которой относится еще к 20–40 гг. ХХ в. Россия сформировала подобную систему только в 90-х гг., в процессе экономических реформ.

Первый уровень системы образует центральный (эмиссионный) банк. Современные центральные банки появились в конце XIX – начале ХХ в. в результате закрепления за ними монополии на эмиссию национальных денежных знаков и ряда особых функций в области кредитно-денежной политики. В России эту роль выполняет Центральный банк РФ (Банк России).

Второй уровень банковской системы составляют частные и государственные банковские институты, объединяемые под названием коммерческие банки. В России годом их рождения следует считать 1987-й, когда к монополии Госбанка СССР добавилось еще пять государственных специализированных банков. Одновременно возникли независимые коммерческие банки, которые в первые годы их работы еще слабо регулировались общепринятыми инструментами кредитно-денежной политики. Сейчас это регулирование четко осуществляется на базе разработанного в последние годы в РФ банковского права. Ко второму уровню в РФ также относятся и небанковские кредитные институты.

Основными целями деятельности Банка России (высшего уровня банковской системы) являются:

-защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

-развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

-обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Второй уровень, представленный системой кредитных организаций, является непосредственным поставщиком банковских услуг для клиентов–предприятий, организаций, граждан.

Деятельность российской банковской системы регулируется законами «О Центральном банке (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности» и др. Согласно им все банковские учреждения должны быть зарегистрированы в ЦБ, в результате чего они получают свой регистрационный номер. Этот номер указывается в свидетельстве о регистрации и в банковской лицензии.

Центральный банк связан с коммерческими не только чисто административно, но главным образом экономически. Он выполняет функцию «банка банков», т.е. предоставляет расчетно-кассовые, кредитные и иные услуги коммерческим банкам. Для этого в расчетно-кассовом центре (РКЦ) главного территориального управления ЦБ, где зарегистрирован коммерческий банк, открывается его корреспондентский счет. Через этот счет осуществляются все безналичные расчеты данного банка с другими банками, поступают средства обязательного резерва, кредиты ЦБ. Посредством этой системы ЦБ может влиять на состояние банковской системы экономическими рычагами.

В современной двухуровневой банковской системе прослеживается четкое разграничение функций Центрального банка (их выполняет Банк России) и коммерческих банков: если последние работают со всеми клиентами и стремятся заработать прибыль, то ЦБ РФ в качестве клиентов имеет только коммерческие банки (а также государственные учреждения) и стремится не к прибыли, а к стабилизации денежно-кредитной системы.

Банковские системы западных государств в настоящее время развиваются по трем главным направлениям: боль­шое число банков с малым количеством отделений; малое число банков с большим количеством отделений; много банков, связанных посредством системы участия. Боль­шинство стран, включая Россию, идет по второму пути.

Действующее законодательство отражает основные принципы и особенности организации банковской системы России, к числу которых относятся:

- двухуровневая структура банковской системы, кото­рая реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков.

Верхний уровень банковской системы России представ­лен Банком России. Он является центральным звеном бан­ковской системы и обладает полномочиями по управлению ею. Одной из целей деятельности ЦБ РФ Закон о Банке России называет развитие и укрепление банковской систе­мы РФ. Для достижения указанной цели Банк России наде­ляется обширными полномочиями, в частности вырабатыва­ет и реализует денежно-кредитную политику, осуществляет надзорные функции, применяет к кредитным организациям меры ответственности за нарушения, выявленные в их дея­тельности. Банк России может проводить банковские опера­ции, необходимые для выполнения своих функций, только с российскими и иностранными кредитными организация­ми, а также с Правительством РФ, представительными и ис­полнительными органами государственной власти, государ­ственными внебюджетными фондами, воинскими частями.

Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кре­дитными организациями, и с физическими лицами (кро­ме военнослужащих и служащих Банка России), не имеет право предоставления непосредственных кредитов пред­приятиям и организациям и не должен прямо выходить на банковский рынок, создавая конкуренцию коммерческим банкам.

Нижний уровень банковской системы представлен кредит­ными организациями, а также филиалами и представительст­вами иностранных банков. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, руководствуясь нормативами и требованиями Банка России;

— осуществление банковского надзора ЦБ РФ. В мире вы­деляется три системы организации банковского надзора:

1) страны, в которых надзор осуществляется централь­
ным банком (Великобритания, Испания, Италия и др.);

2) страны, в которых надзор осуществляется иными спе­
циализированными органами (Канада, Швеция, Австрия);

3) страны, в которых надзор осуществляется централь­
ными банками совместно с другими органами (США,
Франция, Германия, Швейцария).

Следует отметить, что в последнее время надзорная дея­тельность Банка России все чаще подвергается критике (сохраняется неоправданно большое количество нормати­вов, возрастает объем отчетности, расширяются требования по контролю за платежами и др.), в связи с чем звучат пред­ложения о реформировании банковского надзора. Одно из них заключается в создании единого мегарегулятора, ко­торый будет заниматься надзором за всеми финансовыми рынками;

- национальный характер, означающий, что банковская система России ориентирована в первую очередь на отече­ственный, а не на иностранный капитал. Национальная бан­ковская система — это атрибут государственности, необходи­мый элемент экономической независимости, политического суверенитета. С целью укрепления национальной банков­ской системы России предусмотрен ограниченный режим допуска иностранного капитала в банковский сектор.

Законом о банках предусмотрена возможность существо­вания в банковской системе филиалов иностранных банков, однако таковые в настоящее время в России не существуют. В совместном заявлении Правительства РФ № 983п-П13

и Банка России № 01-01/1617 от 05.04.2005 «О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года» (далее — Стратегия развития бан­ковского сектора на период до 2008 г.) указывается, что создание филиалов иностранных банков на текущем этапе развития банковского сектора следует считать преждевре­менным, исходя из необходимости поддержания равных конкурентных условий для всех кредитных организаций, оказывающих банковские услуги.

В связи с этим деятельность иностранных банков осу­ществляется в Российской Федерации посредством участия в создании или приобретении долей (акций) в уставном ка­питале российских кредитных организаций.

Доля нерезидентов в совокупном зарегистрированном уставном капитале всех кредитных организаций на 1 октяб­ря 2009 г. составила 26,75%. Здесь уместно заметить, что характерная для России степень присутствия иностранного капитала сопоставима с показателями влиятельных стран с развитой национальной банковской системой, которые также не очень стремятся допускать на свой рынок филиа­лы иностранных банков и дочерние банки с иностранным капиталом (например, в США доля иностранного участия составляет 20%). Однако мы вынуждены констатировать, что банковская система России по многим индикаторам отстает от ведущих стран мира. Если же сравнивать ее с от­носительно приближенными к ней по уровню развития странами Восточной Европы, то можно увидеть, что для банковской системы России характерна самая низкая сте­пень иностранного присутствия (например, в Польше 70% банковского капитала принадлежит иностранцам, в Лит­ве - 77%, в Чехии - 97%, в Эстонии - 99%);

- универсальный характер деятельности банков, что оз­начает отсутствие запрета на совмещение кредитных и ин­вестиционных операций.

Универсальный статус деятельности банков позволяет снижать риски за счет диверсификации услуг, обеспечивает максимально комплексное обслуживание клиентов. Вместе с тем универсальный характер деятельности банков таит в себе опасность консервации неэффективной структуры банковских услуг, обостряет так называемый «конфликт интересов» между акционерами (участниками) банка, единоличным органом управления и кредиторами банка.

Помимо этого специфической чертой банковской сис­темы РФ является ее молодость. За рубежом на развитие банковской системы потребовались десятилетия (а в ряде стран и столетия), в России же судьба отвела ей на это не­сколько лет. Как было уже сказано, свои современные чер­ты банковская система России начала приобретать лишь в 1987 г., с созданием первых коммерческих банков, т.е. ее «новейшая история» насчитывает чуть более 20 лет.

2. Структура банковской системы РФ

§1. Центральный банк

В настоящее время в банковской системе России Банк России (Центральный Банк РФ – ЦБ РФ) определён как главный банк страны и кредитор последней инстанции. Он находится в государственной собственности и служит основным субъектом государственного регулирования функционирования коммерческих банков. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие с общей экономической стратегией и выступает ключевым агентом государственной кредитно-денежной политики, при этом со стороны ЦБ РФ используются в первую очередь экономические методы управления и только в отдельных случаях административные.

Принципы организации и деятельности Банка России , его статус, задачи, функции, полномочия определяются Конституцией Российской Федерации, Законом о Центральном Банке и другими федеральными законами.

Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления.

В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности банка.

Высшим органом Банка России является Совет директоров - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и осуществляющий руководство и управление Банком России.