СОДЕРЖАНИЕ 

     ВВЕДЕНИЕ 

     Если  в стране в большом количестве имеются работающие банки, кредитные учреждения, а также экономические организации, которые выполняют какие-либо банковские операции, то говорит о наличии банковской системы. Банковская система – совокупность кредитных организаций и центрального банка, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. С помощью централизованной системы государству удобнее следить за изменением финансовой ситуации в стране, к тому же так гораздо удобнее регулировать ситуацию – все действия проходят более слаженно и быстро. А когда дело касается изменения экономического состояния, эти факторы оказываются одними из определяющих путей к успеху.

     Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса  банка,  а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов. К тому же особым элементом банковской системы является банковское законодательство, которое призвано регулировать банковскую деятельность.

     Становление и  развитие банковской системы –  это важный признак осуществления экономических реформ. От работы банков зависят эффективность функционирования экономики в целом и экономический рост в стране.   

      В наши дни особое значение приобретают проблемы выяснения места и роли центрального и коммерческих банков в экономике, исследования взаимоотношений, складывающихся между банками разных уровней создания оптимальных условий для более полного использования потенциала центрального и коммерческих банков с целью решения макро- и микроэкономических проблем.

     Банковская  система входит в большую систему – экономическую систему страны. Это говорит о том, что деятельность и развитие банков необходимо рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. В своей деятельности банки вплетены в общий механизм регулирования хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговой системами, системой ценообразования, с политикой цен и доходов, с условиями внешнеэкономической деятельности. Это означает, что успех социально-экономических преобразований в стране во многом зависит от функционирования банковской системы, от умелой синхронизации ее усилий с действием других звеньев общественно-хозяйственного механизма.

     В условиях развитых инновационных товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. На основании этого тема работы является актуальной. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инновационные инструменты и методы обслуживания клиентуры.

     Цель  работы: изучить банковскую систему  России, виды и функции банков.

     Задачи:

     - рассмотреть и изучить литературу, соответствующую теме работы;

     - определить роль банков в экономике;

     - рассмотреть функции и виды банков;

     - рассмотреть банковскую систему  России;

     - определить основные проблемы  функционирования и тенденции развития банковской системы в России.

     Объект  исследования: банковская система РФ.

     Предмет – роль банков в экономике.

     Основным  методом исследования является теоретический  анализ литературы.

1. Роль  и функции банков в рыночной экономике

1. Функции банков

     Основное  назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам в платежах. В результате свободные денежные средства превращаются в ссудный капитал, приносящий процент.

     Исходя  из сущности банковской деятельности, выделим следующие функции банков:

     - привлечение (аккумуляция) денежных средств и превращение их в ссудный капитал;

     - стимулирование накоплений в народном хозяйстве;

     -  посредничество в кредите;

     - посредничество в платежах;

     - создание кредитных средств обращения;

     -посредничество на фондовом рынке (в операциях с ценными бумагами);

     - предоставление консультационных, информационных и др. услуг.

     Банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов выполняя функцию привлечения денежных средств. Вкладчик получает вознаграждение в виде процента или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредитов предприятиями предпринимателям. Только с помощью банков, сбережения превращаются в капитал. Аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банков.

     Стимулирование  накоплений в народном хозяйстве  достигается путем мобилизации  денежных доходов и сбережений и  превращения их в капитал [5, c. 120].

     Посредничество  в кредитовании предприятий, государства и населения [5, c. 120]. Банки аккумулируют и мобилизуют денежный капитал, временно высвобождающийся в процессе кругооборота фондов, и предоставляют во временное пользование тем, кто нуждается в дополнительном капитале.

     Посредничество  в платежах.  Банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного потребления, способствуя, тем самым, росту их уровня жизни.

     Банки как финансовые посредники аккумулируют средства вкладчиков и обеспечивают направление сэкономленных капиталов в инвестиции.

     Функция создания кредитных средств обращения связана с возникновением банковской системы. Благодаря возможности хранения денежных средств на счетах в банках, развитию безналичных расчётов, зачёту взаимных обязательств, появились кредитные средства обращения и платежа.

     Основными направлениями консультационной деятельности банков являются следующие:

     - информационно посреднические услуги;

     - образование банков данных;

     - информационно-аналитические и маркетинговые  услуги;

     - проведение маркетинговых исследований  рынка;

     - информационно-справочные услуги;

     - консультационно-правовые услуги;

     - патентные услуги;

     - рекламно-издательские и выставочные  услуги, организация научно-технических  семинаров, совещаний, конференций  и т. д.;

     - услуги по оформлению и регистрации  сделок и документов;

     - подготовка кадров для других  коммерческих банков, создание банковских  школ, центров подготовки и переподготовки  кадров и т.п.;

     - другие услуги и операции, не  запрещенные законодательством,  на осуществление которых банками отсутствуют ограничения в банковском законодательстве.

       Дать определение функциям банка можно примерно такое: различные виды операций банков с деньгами и ценными бумагами, оказание финансовых услуг правительству, предприятиям, гражданам, а также другим банкам [9, c. 144].

2. Виды  банков

     Банк  – кредитная организация, имеющая исключительное право на осуществление в совокупности следующих банковских операций:

     - привлечение во вклады (депозиты) денежных средств физических  и юридических лиц;

     - размещение привлеченных средств  от своего имени и за свой  счет на условиях возвратности, платности, срочности;

     - открытие и ведение банковских  счетов физических и юридических  лиц [8, c. 70].

     Существуют  различные типы банков [12, c. 45]:

     - По характеру выполняемых операций:

        а) эмиссионный. Продуктом банка является эмиссионное регулирование, что возложено на центральные банки. Главной задачей таких банков является укрепление позиций денежной единицы как внутри страны, так и за рубежом;

        б) коммерческий. Банки, занимающиеся кредитованием народного хозяйства и населения.

     - По срокам выдаваемых кредитов:

        а) банки, предоставляющие долгосрочные ссуды;

        б) банки, предоставляющие краткосрочные ссуды.

     - по хозяйственному признаку:

        а) промышленные;

        б) торговые;

        в) сельскохозяйственные (с самой разнообразной комбинацией отраслей);

        г) внешнеторговые.

     В мировой практике выделяются также  сберегательные, депозитные, инвестиционные, ипотечные банки, в основные задачи которых входит аккумуляция свободных денежных средств, привлечение депозитов (вкладов) и их использование преимущественно для кредитования других кредитных учреждений. В банковской системе отдельно могут быть представлены кредитные учреждения, выполняющие специальные задачи - различного рода инновационные банки, фонды специального назначения, общества взаимного кредита, ломбарды, кассы взаимопомощи.

     - По территориальному признаку:

         а) местные (региональные);

         б) международные.

     Также различные типы банков можно подразделить и по видам. Универсальные банки могут выполнять все виды кредитно - финансовых услуг. Специализированные коммерческие банки выполняют относительно узкий круг операций.

     Преимуществом специализированного банка выступает возможность более качественного проведения конкретной операции: клиенты, обращающиеся в банк, также рассчитывают на получение только данной услуги. Как правило, стоимость таких услуг может быть ниже, чем в универсальном банке. В то же время эти банки более рисковые, так как не происходит диверсификации операций, например, кризис в отрасли может привести к банкротству такого банка.

     В универсальном банке значительно  уменьшается риск потерь и соответственно увеличивается финансовая устойчивость таких банков. Кроме того, в современных условиях, когда клиенты тесно связаны с банковским обслуживанием (получение заработной платы, оплата платежей, проведение расчетов, получение кредитов), они выбирают универсальный банк, где можно сразу получить весь комплекс необходимых услуг.

     К специализированным банкам относят:

     - Ипотечные банки, которые специализируются на выдаче кредитов под залог недвижимости на приобретение недвижимости (ипотечных кредитов).

     - Инвестиционные банки, основными операциями которых являются операции с ценными бумагами.

     - Сберегательные банки, главным  клиентом которых выступает население.  Эти банки универсальны по  набору операций, но специализация  их проявляется в том, что их деятельность неразрывно связана с населением.

     - Внешнеторговые банки, деятельность  которых направлена на обслуживание  внешней торговли.

     - Банкирские дома, представляют собой  частные банковские учреждения, занимающиеся учредительской деятельностью, биржевыми спекуляциями, операциями с драгоценными металлами, управлением доверительными фондами, кредитованием местных органов власти.

     - Инновационные банки, осуществляющие  венчурные (рисковые) операции, связанные  с реализацией научно-технических  проектов.

     - Почтово - сберегательные банки,  возникшие как государственные  учреждения по привлечению средств  мелких вкладчиков.

     В России коммерческие банки в основном универсальны, т.е. выполняют полный набор операций и обслуживают  все категории клиентов. По сравнению с другими странами мала доля специализированных банков, ориентирующихся на выполнение одной или двух основных операций или обслуживание определенного вида клиентов.  

3. Центральный банк Российской Федерации

     Центральный банк Российской Федерации (Банк России) — главный банк первого уровня, главный эмиссионный, денежно-кредитный институт Российской Федерации, разрабатывающий и реализующий совместно с Правительством России единую государственную кредитно-денежную политику и наделённый особыми полномочиями, в частности, правом эмиссии денежных знаков и регулирования деятельности коммерческих банков. Банк России, выполняя роль главного координирующего и регулирующего органа всей кредитной системы страны, выступает органом экономического управления. Банк России контролирует деятельность кредитных организаций, выдаёт и отзывает у них лицензии на осуществление банковских операций, а уже кредитные организации работают с прочими юридическими и физическими лицами.

     Основными целями деятельности Банка России являются:

• защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчётов.

     Основными задачами Банка России являются:

• регулирование денежного обращения;
• проведение единой денежно-кредитной политики;
• защита интересов вкладчиков, банков;
• надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений;
• осуществление операций по внешнеэкономической деятельности.

     Функции Центрального банка:

1. эмиссия денежных знаков;
2. выполнение кредитно-расчетных операций для Правительства страны;
3. регулирование денежного обращения;
4. контроль за коммерческими банками;
5. предоставление кредитов коммерческим банкам;
6. выпуск и погашение государственных ценных бумаг;
7. обеспечение стабильности национальной валюты;
8. хранение золотовалютных резервов страны.

2. Структура банковской системы  Российской Федерации.

1. Элементы  и признаки банковской системы Российской Федерации

     Банковская  система – это такое целостное  образование, которое обеспечивает ее устойчивое развитие. Как совокупность элементов ее можно представить в виде следующих блоков и их элементов:

     Фундаментальный блок:

     1.1.  Банк – как денежно-кредитный институт;

     1.2. Правила банковской деятельности.

     2. Организационный блок:

     2.1. Виды банков и небанковских кредитных организаций;

     2.2.  Основы банковской деятельности;

     2.3. Организационная основа банковской деятельности;

     2.4.  Банковская инфраструктура.

     3. Регулирующий блок:

     3.1. Государственное регулирование банковской деятельности;

     3.2.  Банковское законодательство;

     3.3.  Нормативные положения Центрального банка Российской Федерации;

     3.4.  Инструктивные материалы, разработанные коммерческими банками в целях регулирования их деятельности.

     Данные блоки банковской системы образуют единство, выражая специфику целого, и являются носителями его свойств.

     Принципы  банковской системы:

     - включает элементы, подчиненные  определенному единству, отвечающие  единым целям;

     - имеет специфические свойства;

     - действует как единое целое;

     - является динамичной;

     - выступает как система «закрытого»  типа;

     - обладает характером саморегулирующейся  системы;

     - является управляемой системой.

     Банковская  система не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям. В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, имеющие другой род деятельности.

     Факторы, оказывающие воздействие на общее состояние банковской системы:

1. Уровень капитализации банков характеризуется участием различных юридических лиц в их уставных капиталах, рыночной стоимостью активов банков, темпами роста ВВП в целом;
2. Наличие внутренней ресурсной базы определяется общим предложением денег и кредита в экономике и доступностью их для банков как на внутреннем, так и внешнем рынках капитала, которая зависит от возможности привлечения средств на банковские счета, депозиты, на межбанковском кредитном рынке и у ЦБ;
3. Использование кредита в реальном секторе экономики. Они носят производительный характер и обеспечивают создание новой стоимости. Направление кредита на инвестиционные цели способствует накоплению капитала и росту ВВП;
4. Банки находятся в высокой зависимости от финансового состояния клиентов. Они заинтересованы в росте доходов государства, предприятий, домашних хозяйств. Повышение реального уровня доходов обеспечивает прирост средств в банках на счетах и в депозитах;

     5) Банковский менеджмент, обеспечивающий эффективное управление кредитными ресурсами, минимизацию кредитных рисков, проведение систематического внутреннего контроля и аудита, надежность и устойчивость банков;

     6) Наличие системы обязательного страхования вкладов, которая повышает степень доверия вкладчиков к банкам, обеспечивает приток вкладов, стимулирует хранение денег на счетах и депозитах юридических и физических лиц;

7. Система реструктуризации банков, воздействующая на состояние банковской системы, так как позволяет «очистить» банковскую систему от недееспособных банков, вовремя оздоровить банки, которые имеют все условия для восстановления банковской деятельности, провести санацию и оздоровление банков, препятствовать выводу из финансово неустойчивых банков ликвидных активов;
8. Система банковского надзора со стороны государства, призванная контролировать банки и анализировать их деятельность с целью недопущения нарушений банковского законодательства, искажений банковской отчетности, осуществления незаконных банковских операций и спекулятивных сделок;
9. Состояние международных кредитных рынков, которое в условиях глобализации экономики оказывает существенное воздействие на состояние внутреннего кредитного рынка и банковской системы. Привлечение и размещение средств на международных кредитных рынках необходимо, так как банки обслуживают экспортеров и импортеров, осуществляя валютные операции. Международные транзакции – важнейшая составная часть банковских операций. Это касается, как правило, системообразующих банков.

     Банковская  система РФ функционирует на основе ряда принципов.

1. Законность.

     Функционирование  банковской системы должно осуществляться в строгом соответствии с действующим  законодательством. Особая роль в правотворчестве  принадлежит Центральному Банку РФ, который праве принимать правовые акты, обязательные для всех кредитных организаций.

2. Стабильность и надежность банковской системы.

     Стабильность  банковской системы обеспечивается путем создания резервов. На стабильность банковской системы направлена система обязательного страхования банковских вкладов физических лиц, введенная ФЗ

     Кредитная организация организовывает внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности, соответствующей характеру и масштабам проводимых операций.

3. Гласность банковской системы

       Согласно статье 8 ФЗ «О банках и банковской деятельности», кредитная организация обязана публиковать по формам и в сроки, которые устанавливаются Банком России, следующую информацию о своей деятельности [8, с. 77]:

     ежеквартально - бухгалтерский баланс, отчет о  прибылях и убытках, информацию об уровне достаточности капитала, о величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов;

     ежегодно - бухгалтерский баланс и отчет  о прибылях и убытках с заключением аудиторской фирмы (аудитора) об их достоверности.

     Кредитная организация обязана по требованию физического лица или юридического лица предоставить ему копию лицензии на осуществление банковских операций, копии иных выданных ей разрешений (лицензий), если необходимость получения указанных документов предусмотрена федеральными законами, а также ежемесячные бухгалтерские балансы за текущий год.

     Кредитная организация, имеющая лицензию Банка  России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, обязана раскрывать информацию о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами (в целом по кредитной организации без раскрытия информации по отдельным физическим лицам) и информацию о задолженности кредитной организации по вкладам физических лиц.

4. Самостоятельность и независимость кредитных организаций.