Структура Центрального банка РФ, его взаимодействие с другими органами власти

Содержание

Введение

Тема данной курсовой работы является актуальной, на наш взгляд. Так как в настоящее время деятельность Центрального банка России приобретает огромное значение, поскольку от его эффективного функционирования и правильно выбранных методов, посредством которых он осуществляет свою деятельность, зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики, а также укрепление позиций на международном рынке.

Банк – это основное звено кредитной системы любого государства. Для того чтобы понять сущность современного банка, необходимо дать определение кредитной системе. Кредит – это движение ссудного капитала, т.е. денежного капитала, который его собственники предоставляют в ссуду на условиях возвратности за плату в виде процента. Кредит – это средство, позволяющее напитывать экономику денежными ресурсами. Он выступает в двух основных формах: коммерческий и банковский кредит. Существуют и другие виды кредитов: потребительский, государственный, международный и т.д. Кредитная система рассматривается как совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования с одной стороны; и как совокупность кредитно-финансовых институтов – с другой. Кредитно-расчетные отношения связаны с движением ссудного капитала и включают все упомянутые формы кредита.

Достаточно сказать, что Банк России является регулирующим центром в вопросах налично-денежного оборота, список его функций и задач огромен, однако наиболее важными задачами среди всех прочих является обеспечение устойчивости национальной валюты, снижение темпов инфляции, а также разработка единой государственной денежно-кредитной политики.

Центральный банк, или, как еще его называют «банк банков», – это центр кредитной системы государства. Это орган, который регулирует и контролирует деятельность всех институтов нижнего уровня банковской системы. Первый центральный банк возник 300 лет назад (Шведский Риксбанк, 1668 г.). Главное условие нормального функционирования этого института – независимость от политического давления. Как правило, капитал центрального банка полностью принадлежит государству, но его акционерами могут быть коммерческие банки и другие финансовые институты. Несомненно, банк – это гораздо более сложный институт и его нельзя охарактеризовать описанием нескольких простейших кредитно-денежных операций.

Предметом исследования является Центральный банк и его роль в системе органов государственной власти.

Объектом являются основные положения деятельности  Центробанка.

Целью курсовой работы является изучение функций Центрального банка РФ и его роли в банковской системе государственных органов.

Задачи:

1. Определить правовой  статус Банка России и его  структуру.

2. Выявить функции Банка России, его полномочия по отношению к другим органам государственной власти.

Важнейшие по своей содержательной глубине и перспективному значению разработки в области правового положения Центрального банка России целой плеядой известных ученых. Следует выделить работы Балабанова И. Т., Гейвандова Я.А, Голубева С.А., Пастушенко Е.Н.,  Фетисова Г.Г., и многих других. Труды этих авторов являются теоретической базой данного исследования.

Для исследования темы использовались такие методы: общетеоретический, анализа, дедукции, сравнительно-правовой, толкования правовых норм и др.

Структура курсовой работы: введение, две главы, разделенные на пункты, заключение, список использованных источников и литературы.

Глава 1. Основные положения и правовое регулирование деятельности Центрального банка РФ.

1. Историческое формирование и правовой статус Центрального банка РФ.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учреждён 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчётный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственный банк РСФСР1.

В июне 1991 г. был утвержден Устав Центрального банка РСФСР (Банка России), подотчётного Верховному Совету РСФСР.

20 декабря 1991 г. Государственный  банк СССР был упразднён и  все его активы и пассивы, а  также имущество на территории  РСФСР были переданы Центральному  банку РСФСР (Банку России). Несколько  месяцев спустя банк стал называться  Центральным банком Российской  Федерации (Банком России).

В течение 1991 – 1992 гг. под руководством Банка России в стране была создана широкая сеть коммерческих банков. После упразднения Госбанка СССР была изменена система счетов, создана сеть расчетно-кассовых центров (РКЦ) Центрального банка и началась их компьютеризация. ЦБ РФ начал осуществлять куплю-продажу иностранной валюты на организованном им валютном рынке, устанавливать и публиковать официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю.

С декабря 1992 г. начался процесс передачи Банком России функций кассового исполнения государственного бюджета вновь созданному Федеральному Казначейству.

Свои функции, определенные Конституцией Российской Федерации2 и

законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»,

банк осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов федерации и органов местного самоуправления3.

В 1992 – 1995 гг. в порядке поддержания стабильности банковской системы Банк России создал систему надзора и инспектирования коммерческих банков, а также систему валютного регулирования и валютного контроля. В качестве агента Министерства финансов Банк России организовал рынок государственных ценных бумаг (ГКО) и стал принимать участие в функционировании.

С 1995 г. Банк России прекратил использование прямых кредитов для финансирования дефицита федерального бюджета и перестал предоставлять целевые централизованные кредиты отраслям экономики.

С целью преодоления последствий финансового кризиса 1998 г Банк России проводил политику реструктуризации банковской системы, направленную на улучшение работы коммерческих банков и повышение их ликвидности. В установленных законодательством рамках с рынка банковских услуг были выведены несостоятельные банки. Большое значение для восстановления банковской деятельности в послекризисный период имело также создание Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) и Межведомственного координационного комитета содействия развитию банковского дела в России (МКК). В результате эффективных действий Банка России, АРКО и МКК банковский сектор экономики в середине 2001 года в основном преодолел последствия кризиса.

Руководители Государственного банка РСФСР – Центрального банка РСФСР – Центрального банка Российской Федерации (Банка России):

1. Матюхин Г.Г – Председатель Государственного банка РСФСР –Центрального банка РСФСР – Центрального банка Российской Федерации (Банка России) в 1990 – 1992 гг.
2. Геращенко В.В. – Председатель Центрального банка Российской Федерации (Банка России) в 1992 – 1994 гг.; 1998 – 2002 гг.
3. Парамонова Т.В. – исполняющий обязанности Председателя Центрального банка Российской Федерации (Банка России) в 1994 – 1995 гг.
4. Хандруев А.А. – временно исполняющий обязанности Председателя Банка России с 8 по 22 ноября 1995 г.
5. Дубинин С.К. – Председатель Центрального банка Российской Федерации (Банка России) в 1995 – 1998 гг.
6. Игнатьев С.М. – Председатель Центрального банка Российской Федерации (Банка России) с 2002 г. по 2013 год.
7. Набиуллина Э.С. –  Председатель Центрального банка Российской Федерации (Банка России) с 2013 г. по настоящее время4.

В Конституции Российской Федерации есть ряд статей, в той или иной мере касающихся Центрального банка Российской Федерации. Прежде всего, это ст. 75, согласно которой денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации, а основной функцией Центрального банка являются защита и обеспечение устойчивости рубля.

Кроме того, Конституция РФ относит к ведению Российской Федерации установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежную эмиссию, основы ценовой политики; федеральные экономические службы, включая федеральные банки5.

Наконец, о Центральном банке в Конституции упоминается в связи с назначением его председателя. Это полномочие отнесено к ведению Государственной Думы. Так, согласно ст. ст. 83 и 103 Конституции Российской Федерации председатель Центрального банка назначается Государственной Думой Российской Федерации по представлению Президента Российской Федерации.

Таким образом, в конституциях многих государств достаточно подробно регулируются основы статуса центральных банков как важнейшего элемента финансовой системы государства. Эти нормы включаются в конституции наряду с закреплением контуров бюджетных и налоговых отношений, а также бюджетного процесса.

При этом в конституциях, главным образом, регламентируются следующие группы отношений:

во-первых, закрепляется роль центральных банков в финансовой системе государства как основного звена по обеспечению устойчивости национальной валюты;

во-вторых, устанавливаются основы взаимоотношений центральных банков с другими органами государства, которые гарантируют определенную самостоятельность центральных банков;

в-третьих, определяется порядок назначения руководителя или руководства банка6;

в-четвертых, включается отсылочная норма, согласно которой статус центрального банка регламентируется законом, что придает ему определенную устойчивость от произвольных изменений со стороны государственной администрации.

Конституционный статус Центрального банка в Российской Федерации в основном схож с конституционными статусами центральных банков других стран. Вместе с тем его отличает следующая особенность, присущая федеративным государствам. В конституциях этих стран соответствующие нормы о центральном банке дополняются статьями, согласно которым создание таких банков, а также определение основ их правового статуса, равно как и денежная эмиссия, относятся к ведению Федерации.

Конституционные нормы составляют одну из основ правового статуса центральных банков. Более подробно их правовое положение закрепляется в специальных законах о центральных банках, законах о банковской и кредитной деятельности и валютном законодательстве. Важнейшим источником правового регулирования являются законы о центральных банках. В этих законах определяются цели и задачи центральных банков, их основные полномочия, контуры взаимоотношений с государственными органами, порядок формирования и полномочия руководящих органов банка. Что касается законов о банках и кредитной деятельности, то они посвящены, как это нередко говорится в самих законах, банкам второго уровня. Центральные банки в этих актах упоминаются в связи с конкретными полномочиями по отношению к иным банкам, например, в связи с лицензированием их деятельности или функцией банковского контроля. В валютном законодательстве о центральных банках речь идет применительно к их полномочиям по валютному регулированию7.

Таким образом, для регламентации статуса центрального банка используются главным образом правовые акты высокой юридической силы: конституции и законы.

2. Задачи, цели и функции Центрального банка РФ.

Функциями всякого национального Центрального банка можно назвать:

- обеспечение устойчивости национальной денежной единицы внутри страны и на мировых рынках, её покупательной способности, минимизации инфляции для создания благоприятных условий экономического роста;

- обеспечение эффективного развития  банковской системы страны, включая  организацию функционирования расчётно-платёжного  механизма в народном хозяйстве (прежде всего концептуальный  и методический аспекты).

Это по сути как раз то, что в ст. 3 закона «О Центральном банке РФ» обозначено как основные цели деятельности Банка России. Кстати, в Конституции РФ защита и обеспечение устойчивости рубля названы основной и исключительной функцией Центробанка8.

Первейшая обязанность центрального банка в рыночной экономике – защищать стоимость и покупательную способность денег и помогать нормальному функционированию финансовых рынков, а тем самым опосредованно – нормальному экономическому росту. Следовательно, центральный банк должен знать все рынки и действующие на них организации, но главное – господствующее и ещё только складывающиеся на данных рынках тенденции, чтобы предлагать их участникам обоснованные денежную и кредитную политику, отвечающие коренным интересам экономики и населения.

По закону Банк России выполняет следующие функции9:

1. во взаимодействии с правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
2. монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
3. является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует их рефинансирование;
4. устанавливает правила осуществления расчётов (платежей) в стране;
5. устанавливает правила проведения банковских операций, правила бухгалтерского учёта отчётности для банковской системы;
6. осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, если иное не предусмотрено федеральными законами, посредством проведения расчётов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация и исполнение бюджетов;
7. осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Центрального банка РФ;
8. принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций; выдаёт кредитным организациям лицензии на осуществления банковских операций, приостанавливает их действия и отзывает их;
9. осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
10. регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с ФЗ;
11. осуществляет самостоятельно или по поручению правительства РФ проводит все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
12. организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;
13. определяет порядок осуществления расчётов (платежей) с международными организациями, иностранными государствами, а также юридическими и физическими лицами;
14. устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
15. устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию и проведение операций по покупке и продаже иностранной валюты;
16. принимает участие в разработке прогноза платёжного баланса РФ и организует составление такого баланса;
17. проводит анализ и прогнозирование состояние экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные;
18. выполняет иные задачи в соответствии с федеральными законами.

Примерно аналогичный перечень задач стоит перед каждым центральным банком.

Известным обобщением содержания всех этих функций, попыткой выделить «самые главные» из них можно считать давно устоявшиеся в литературе несколько публицистичные характеристики центрального банка такие, как:

- единый эмиссионный центр страны;

- банк правительства;

- банк банков и т. п.

Таким образом, современные центральные банки, по мнению большинства экономистов, выполняют следующие функции в экономике, вытекающие из их экономической сущности:

- эмиссионную;

- функцию банкира правительства (проявляется в том, что центральный  банк становится кассиром, кредитором  и финансовым агентом правительства);

- функцию банка банков (занимается  обслуживанием коммерческих банков, а не коммерческой клиентуры, создаёт систему рефинансирования  коммерческих банков);

- надзорную или контрольную  функцию (иногда эту функцию исполняют  специально созданные органы  банковского надзора, независимые  от центрального банка);

- регулирующую функцию (выражается  в разработке и проведении  денежно-кредитной и валютной  политики, благодаря которым центральный  банк большей частью и достигает  поставленных перед ним целей  и задач);

- расчётную функцию или функцию  организатора расчётов.

Рассмотрим функции, которые традиционно выполняет любой ЦБ:

- осуществление монопольной эмиссии банкнот;

- проведение денежно-кредитного регулирования, валютной политики;

- рефинансирование кредитно-банковских институтов;

- регулирование деятельности кредитных институтов, т.е. осуществление банковского надзора;

- функция финансового агента правительства10.

3. Правовые акты Центрального банка РФ.

В теории финансового права институт правового акта является мало разработанной юридической категорией. Правовые акты Центрального банка Российской Федерации составляют важнейшую правовую форму реализации деятельности Банка России по достижению его целей и задач. Большое значение их в том, что правовые акты Банка России являются средством государственного регулирования банковской деятельности, являющимся нормативно-институциональным воздействием, в основе которого лежит конституционный принцип законности как основополагающий принцип российской правовой системы. Интерпретация понятия «правовой акт Центрального банка Российской Федерации» как научного основывается на понимании, сложившемся в юридической науке относительно понятия «правовой акт»11. Разработка категории правового акта, как в общетеоретических, так и в отраслевых исследованиях является актуальной задачей юридической науки. Поэтому в науке и практике сегодняшних дней возникла объективная необходимость определить, что следует считать правовыми актами Центрального банка РФ. Это следует сделать для того, чтобы на основе присущих им характерных признаков иметь возможность выделить правовые акты из всего массива схожих с ними правовых явлений, соотнести с существующими требованиями, выработать новые, что должно послужить более детальному и глубокому изучению этого института, повышению эффективности его управленческого воздействия на денежно-кредитные отношения.

За основу для определения правового акта Центрального банка Российской Федерации возьмем определение правового акта, данное Р.Ф. Васильевым. Таким образом, правовой акт Центрального банка Российской Федерации – это документарное в определенных формах волеизъявление Банка России по вопросам его законодательно определенной компетенции в области регулирования денежно-кредитных отношений путем установления (изменения, отмены, изменения сферы действия) правовых норм и установления (изменения, прекращения) конкретных правоотношений. Выделим характерные признаки правового акта Центрального банка Российской Федерации12:

1. Правовой акт Центрального банка Российской Федерации представляет собой решение, подготовленное и принятое по установленным правилам управленческого процесса (производства по принятию правовых актов Центрального банка Российской Федерации; административно-договорного производства; лицензионно-разрешительного производства; организационно-учредительных процедур); административно-юрисдикционного процесса (процедуры реализации мер предупредительного и пресекательного характера, мер наказания; процедуры применения мер процессуального обеспечения). Правовые акты Банка России еще и одна из форм выражения управленческой воли, что предполагает наличие признаков, позволяющих судить о них как и об управленческих решениях.

2. Правовой акт издается управомоченным субъектом. Правовые акты издаются Центральным банком Российской Федерации на основе закона в пределах законодательно установленной компетенции в области денежно-кредитных отношений.

3. Правовые акты Центрального  банка Российской Федерации направлены  на регулирование денежно-кредитных  отношений. Правовое регулирование, осуществляемое Центральным банком Российской Федерации это целенаправленное воздействие, т.е. осуществляемое в соответствии с заранее намеченными целями, определяемыми управляющим субъектом, либо сформулированными в законе.

4. Форма правового акта. «Государственная воля должна быть соответствующим образом выражена, т.е. иметь определенную форму». Под формой правовых актов понимается, во-первых, способ выражения вовне предписаний органов управления (устный, письменный); во-вторых, способ изложения правового материала в письменных актах – документах. А.В. Мицкевич выделяет три момента, обусловливающих различие форм правовых актов, принимаемых компетентными органами:

а) различие в содержании вопросов, разрешаемых данным органом, а точнее – в степени важности принимаемого решения;

б) различия в юридической природе (нормативности или юридической силе) актов;

в) существенные различия в процедуре принятия решения.

Применительно к правовым актам Центрального банка Российской Федерации рассмотрим письменные документы Банка России, так как устные веления в деятельности Банка России должны быть исключены в силу особого статуса Банка России в области денежно-кредитных отношений и недопустимости регулирования общественных отношений в данной области на основе устных распоряжений. Думается, что устные распоряжения Председателя банка России или его заместителей, руководителя территориального учреждения Банка России или руководителей структурных подразделений центрального аппарата Банка России, сделанные на основе реализации принципа единоначалия в управлении Банком России, возможно рассматривать как подготовительные мероприятия к изданию правовых актов Банка России. Таким образом, надлежащим оформлением правового акта Центрального банка Российской Федерации следует считать его письменную форму. Таким образом, правовой акт Банка России – это письменный юридический документ.

5. Правовой акт Центрального  банка Российской Федерации –  юридически властное волеизъявление, в котором проявляются его  государственно-властные полномочия. Правовой акт Банка России  выражает волю Банка России  по регулированию денежно-кредитных  отношений в государстве. Правовые  акты Банка России отличает  государственно-властный характер, так как они издаются государственным органом в публичных интересах в области денежно-кредитных отношений. Правовые акты Центрального банка Российской Федерации выражают его властные веления в области денежно-кредитных отношений, обязательны к исполнению субъектами, в адрес которых они вынесены, носят официальный характер как вынесенные государственным органом в области денежно-кредитных отношений.

6. Правовые акты Банка России  рассматриваются как элемент  правовой формы государственного  регулирования денежно-кредитных  отношений, средство правовой политики  в области денежно-кредитных отношений.

7. Правовой акт Банка России  содержит следующие элементы  правовой системы – юридические  нормы, индивидуальные предписания, интерпретационные веления, автономные  решения лиц.

Юридическое значение правовых актов Центрального банка Российской Федерации заключается в том, чтобы показать их правовую роль в юридической практике не только Банка России, но и органов законодательной, исполнительной и судебной властей. Раскрытие юридического значения правовых актов Банка России позволит ответить на вопросы о том, для чего нужны правовые акты, могут ли они содействовать улучшению механизма банковского регулирования.

1.Правовые акты Центрального банка Российской Федерации являются правовыми средствами внутрисистемного государственного регулирования банковской деятельности.

Государственное регулирование банковской деятельности представляет собой нормотворческую и индивидуально-властную деятельность субъектов регулирования, направленную на упорядочение создания и деятельности кредитных организаций, банковской системы в целом, формирование и поддержание устойчивого правового порядка в сфере банковской деятельности, защиту прав и законных интересов ее участников.

Государственное регулирование банковской деятельности имеет двойственную правовую природу:

1) регулирование выражается в  принятии органами государственной  власти нормативных актов, устанавливающих  основы организации и основные  параметры банковской системы  страны, статус субъектов и правовые  режимы банковской деятельности, а также правила осуществления  банковской деятельности как  совокупности банковских операций  и сделок;

2) регулирование проявляется в  реализации Банком России как  субъектом банковской системы  внутрисистемного регулирования  от имени государства и в  публичных интересах путем нормативного  регулирования и принятия индивидуально-правовых  актов в отношении конкретных  кредитных организаций, а также  осуществления банковского надзора.

Государственное регулирование имеет следующие признаки:

1) Государственному регулированию банковской деятельности объективно присуща правовая форма. Оно осуществляется с помощью нормативно-закрепленных правовых средств регулирования, образующих правовой механизм государственного регулирования банковской деятельности.

2) Государственное регулирование банковской деятельности реализуется посредством двух относительно независимых, но взаимообусловливающих процессов: нормотворческой деятельности органов государственной власти и нормотворческой и индивидуально-правовой деятельности Центрального банка Российской Федерации как субъекта банковской системы государства, обладающего закрепленной законом независимостью от органов государственной власти и дискреционными полномочиями (усмотрением) в принятии решений. Именно эта часть государственного регулирования составляет предмет настоящего исследования.

2. Правовые акты Центрального банка Российской Федерации выступают в качестве юридических фактов, т.е. являются фактическими основаниями для формирования денежно-кредитных правоотношений.

3. Нормативные акты Центрального  банка Российской Федерации устанавливают, изменяют или отменяют нормы  права, регулируют общественные  отношения, складывающиеся в сфере  банковской деятельности.

4. Акты Центрального банка Российской  Федерации могут служить правовым  и фактическим основанием для  подготовки и издания других  актов.

5. Правовые акты Центрального  банка Российской Федерации могут  являться юридическими документами, доказательствами в юридическом  процессе.

6. Правовые акты Банка России  являются важнейшим условием  для осуществления тех или  иных действий, а также для  реального действия других правовых  актов и реализации прав и  свобод физических и юридических  лиц.

Изложенные вопросы теории правотворчества Центрального банка Российской Федерации подтверждают актуальность разработки и принятия Федерального закона «О нормативных правовых актах».

Глава 2. Структура Центрального банка РФ, его взаимодействие с другими органами власти.

2.1. Организационная структура  ЦБ РФ.

В состав органов управления Банком России входят Национальный банковский совет (НБС) и Совет директоров.

Национальный банковский совет – коллегиальный орган. В его состав входят 12 человек, назначаемых на четыре года, из которых двое направляются Советом Федерации Федерального собрания РФ из числа членов Совета Федерации, трое – Государственной Думой из числа депутатов Госдумы, трое – Президентом РФ, трое – Правительством РФ. В состав НБС входит также Председатель Банка России13.

НБС заседает не реже одного раза в квартал, по инициативе председателя НБС, его заместителя или по требованию не менее трех членов НБС.

К компетенции Национального банковского совета относятся14:

а) утверждение общего объема административно-хозяйственных расходов и отчета об их исполнении, объема капитальных вложений, правил бухгалтерского учета и отчетности для Банка России, порядка формирования провизии и распределения прибыли, остающейся в его распоряжении;

б) решение вопросов, связанных с участием Банка России в капиталах кредитных организаций;

в) определение аудиторской организации – аудитора годовой финансовой отчетности ЦБ РФ;

г) внесение в Государственную Думу предложений о проведении проверки Счетной палатой РФ финансово-хозяйственной деятельности ЦБ РФ и его структурных подразделений;