Сущность денег, их происхождение. Функции и виды денег

Содержание

Сущность денег, их происхождение. Функции и  виды денег…………….3

Кредитная политика коммерческого  банка. Факторы, оказывающие влияние  на формирование кредитной политики…………………………..8

Понятие банковской системы, ее элементы. История банковской системы  России…………………………………………………………………………14

Список литературы……………………………………………………….....27

Сущность денег, их происхождение. Функции и  виды денег.

Существует несколько  концепций происхождения денег:

Рационалистическая теория: Появление денег, как результат  соглашения (или сговора) людей,  убедившихся в том , что для продвижения стоимости в меновом обороте необходимы специальные инструменты.

Согласно эволюционной теории , деньги появились в результате эволюционного процесса. Эта теория образована на основе анализа товарного обращения.

Екатерина II ввела впервые бумажные деньги.

Стоимость и цена разные понятия.

Стоимость - это общественно  необходимый труд затраченный на производство товара.

Цена – это денежное выражение стоимости товара.

С целью обеспечения сопоставимости различных затрат труда появилось  понятие  меновой стоимости.

Меновая стоимость – это  способность товара обмениваться на другие товары в определенных пропорциях.

В  процессе  обмена товара получили развитие формы стоимости:

1. Простая (случайная)

2)Развернутая форма стоимости каждый товар выражал свою стоимость в многочисленных товарных эквивалентах.

В качестве товарных денег  использовали:

- бусы из ракушек;

- мех (пушнина);

- рыба сушеная.

          3) Всеобщая форма стоимости – постепенно стали использовать слитки из меди, бронзы, а затем из золота и серебра.

Роль всеобщего эквивалента  выполняет то один то другой товар, общепризнанный товар.

4)Денежная форма стоимости  -  функциями всеобщего эквивалента

закрепилась за благородными металлами ( золото, серебро) стало их монополией.

Деньги:

- специфический  товар;

- стихийно(исторически) выделившийся за счет своих исторических свойств

- привилегированный, обладающий всеобщей потребительской стоимостью.

Таким образом, 

Деньги – это товар  особого рода, играющий роль всеобщего  эквивалента.

Деньги – это механизм который разрешил противоречие между потребительской стоимостью и стоимостью.

Деньги выполняют 5 функций:

- Средство обращения;

- средство накопления;

- Средство платежа;

- Мировые деньги;

- Мера стоимости.

        Функция денег как средства обращения.

Деньги – посредник  при товарном обмене.

При непосредственном товарообмене (Т—Т) (товар на товар) купля и  продажа совпадают во времени  и пространстве и разрыва между  ними нет. Кроме того, должны совпасть и потребности двух обменивающихся друг с другом товаровладельцев. Товарно-денежное обращение (Т—Д-Т) включает два самостоятельных  процесса, разделенных во времени  и пространстве:

1) превращение товара  в деньги — продажу (Т—Д)  и

2) превращение денег в  товар - куплю (Д—Т).

Деньги, функционируя в качестве средства обращения, играют роль посредника в обмене товаров, позволяют преодолеть временные и пространственные границы, которые характерны для непосредственного  товарообмена: продать товар можно  сегодня на одном рынке, а осуществить  покупку — в другое время и  на другом рынке. Функцию денег как  средства обращения могут выполнять  неполноценные деньги — бумажные и кредитные. А это значит, что  связи между товаропроизводителям и становятся более развитыми, более сложными и многосторонними.

Функция денег как средства накопления.

Деньги, являясь всеобщим эквивалентом, обеспечивают их владельцу  получение любого товара, становятся воплощением общественного богатства, и у людей возникает стремление к их накоплению и сбережению. Для  выполнения функции денег как  средства накопления деньги должны сохранять  свою стоимость длительное время. Лучше  всего для этой цели подходит золото, позволяющее обезопасить сбережения от обесценения. В масштабе государства  создается золотой запас. Величина золотого запаса свидетельствует о  богатстве страны и обеспечивает доверие резидентов и нерезидентов к национальной денежной единице.

Государственные золотые  запасы (по состоянию на январь 2001 г.) доля золота в золото валютных резервах США - 8137 тонны, 56,4%; Германия – 3469, 35,2%; Франция – 3025, 40,9%; Италия – 2452, 44,6%; Швейцария -2434, 40,9%; Россия – 377, 11,9%. В 1985 г. золотой запас СССР составлял 2400 тонн.

Объем золотых запасов  Международного валютного фонда  третье место в мире занимает— 3217 тонн золота.

Функция денег как средства платежа.

Эту функция возникла в  связи с развитием кредитных отношения. Функция денег как средства платежа проявляется по многим направлениям. Прежде всего, она возникает при регулярной купле продаже товаров в кредит, т. е. там, где денежное обращение предшествует переходу товаров от продавца к покупателю.

Как средство платежа деньги используются для погашения разного

 рода обязательств: оплата  труда, уплата налогов и др.

Функция мировых денег.

Развитие международных  экономических отношений и, прежде все го, мировой торговли привело  к появлению мировых денег.

Функцию мировых денег  выполняют денежные знаки ряда развитых стран. Свободное хождение на мировом  рынке имеют американский доллар, английский фунт стерлингов, японская иена, евро (совместная валюта стран  ЕЭС).

Виды денег.

Международный  валютный счет включает международную денежную единицу SDR.

SDR – специальные права взаимствования. Предназначены для регулирования сальдо платежных банков.

Курс SDR определяется на основе валютной корзины.

Различают два основных вида денег: действительные деньги и заместители  действительных денег (знаки стоимости).

действительные деньги —  деньги, у которых номинальная  стоимость (обозначенная на них стоимость) соответствует реальной стоимости, т. е. стоимости металла, из которого они изготовлены.

Металлические деньги имели  различную форму. Наиболее удобными были круглые, так как они меньше стирались. Первые монеты появились  почти 26 веков назад в древнем  Китае и древнем Лидийском  государстве.

В Киевской Руси первые чеканные монеты относятся к IХ—Х вв. Из слитков серебра в Х1П в. рубились куски, получившие название рублей. В 1535 г. в России началась чеканка общегосударственной монеты — копейки, названной так потому, что на ней был изображен всадник с копьем. Копейка весила 0,6 г и состояла из чистого серебра. Затем российская монетно-денежная система пополнилась серебряным алтыном, гривной, полтиной, червонцем.

Для действительных денег  характерны свободное перемещение между странами и устойчивость, обеспечиваемая определенным и неизменным содержанием благородного металла в денежной единице. Золотыми монетами выполнялись все пять функций денег.

Заместители действительных денег (знаки стоимости) — деньги, номинальная стоимость которых  выше реальной. К ним относятся:

• металлические знаки  стоимости (мелкие монеты, изготовленные  из дешевых металлов);

• бумажные знаки стоимости, сделанные, как правило, из бумаги.

Бумажные деньги появились  как заместители находившихся в  обращении золотых монет. Бумажные деньги были изобретены древними китайскими купца ми. В Европе они начали распространяться в ХУIII в. первоначально как расписки в принятии на хранение товаров и золота (эти расписки можно считать и первыми ценными бумагами). Собственно деньги в виде банковских билетов были выпущены в 1716 г. во Франции.

В 1769 г., при Екатерине  Великой, появились первые российские бумажные деньги.

Право выпуска бумажных денег  принадлежит государству. Разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска  образует эмиссионный доход казны, являющийся существенным элементом  государственных поступлений. Избыточный выпуск денег для покрытия бюджетного дефицита ведет к их обесценению. Бумажные деньги выполняют две функции: средство обращения и средство платежа. Они обычно не разменные на золото и наделены государством принудительным курсом.

Кредитная политика коммерческого банка. Факторы, оказывающие  влияние на формирование кредитной  политики.

Кредитная политика коммерческого  банка — это совокупность факторов, документов и действий, определяющих развитие коммерческого банка в  области кредитования своих клиентов. Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок  организации кредитного процесса. Она  создает основу организации кредитной  работы банка в соответствии с  общей стратегией его деятельности, являясь необходимым условием разработки системы документов, регламентирующих процесс кредитования.

Кредитная политика коммерческого  банка должна четко определять цели кредитования, содержать правила  реализации конкретных целей, в том  числе содержать стандарты и  инструкции, представляющие собой методическое обеспечение ее реализации.

Кредитная политика коммерческого  банка обычно разрабатывается и  совершенствуется высшим руководством банка (чаще всего это президент  банка, вице-президенты, кредитный комитет) и формирует основные направления  кредитной деятельности: объективные  стандарты и критерии, которыми должны руководствоваться банковские работники; основные действия лиц, принимающих  стратегические решения в области  кредитования; принципы контроля за качеством управления кредитной деятельностью в банке и работой служб внутреннего и внешнего аудита.

Можно сказать, что кредитная  политика коммерческого банка —  это совокупность его кредитной  стратегии и кредитной тактики. При этом стратегия определяет основные принципы, приоритеты и цели конкретного  банка на кредитном рынке, в то время как тактика — конкретные финансовые инструменты, используемые банком для реализации его целей  при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса.

Проявление сущности кредитной  политики коммерческого банка заключается  в ее функциях. Условно их можно  разделить на две группы: общие, присущие различным элементам банковской политики, и специфические, отличающие кредитную политику от других элементов  банковской политики.

К общим функциям относятся:

Коммерческая функция  заключается в получении банком прибыли от проведения различных  операций, в частности, кредитных.

Стимулирующая функция заключается  в стимулировании аккумуляции временно свободных денежных средств в банки и их рациональное использование. Стимулом для клиента банка воздержаться на определенный срок от текущего потребления является возможность получить дополнительный доход на средства, помещенные в банк на депозит, а возможность получить в банке ссуду имеет важное значение для покрытия временной потребности в дополнительных средствах, при этом стимулом для погашения задолженности в максимально короткие сроки является необходимость уплаты процентов банку за пользование ссудой. Для банка стимулирующая функция кредитной политики проявляется в том, что банки стремятся привлечь наиболее дешевые ресурсы на рынке на относительно длительный срок и разместить их с максимальной выгодой.

Контрольная функция проявляется  в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс  привлечения и использования  кредитных ресурсов банками и  их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка.

Специфическая функция кредитной  политики всего одна, но очень важная. Это функция оптимизации кредитного процесса. Действие данной функции  направлено на достижение цели банковской политики.

Факторы кредитной политики

Разработка кредитной  политики любого банка зависит от целого ряда факторов, в числе которых  можно выделить макрофакторы и микрофакторы.

Макрофакторы представляют собой факторы, влияющие на формирование и успешное развитие кредитной политики банка, на которые он сам непосредственного влияния оказывать не может. К таким факторам относят следующие:

- макроэкономическая ситуация в стране в целом и тенденции ее развития;

- потенциал и экономические особенности региона, в котором работает банк;

- состояние и уровень развития денежного рынка страны;

- кредитная политика конкурентов — других коммерческих банков;

- ограничения на объем кредитных операций, устанавливаемые законодательно.

В отличие от макрофакторов, коммерческий банк может прямо влиять на микрофакторы, воздействующие на кредитную политику банка, и посредством их регулирования самостоятельно формировать и совершенствовать свою кредитную политику по мере надобности.

К микрофакторам относятся прежде всего такие факторы, как:

- квалифицированность банковского персонала;

- обеспечение банковского персонала необходимыми информационными и рабочими материалами;

- готовность персонала банка к работе с различными категориями заемщиков;

- процентная политика банка в области выдаваемых кредитов;

- потенциальные и уже существующие заемщики банка.

Практика показывает, что  кредитная политика банка в большинстве  случаев, как минимум, должна включать в себя такие элементы, как:

- разработка ряда внутрибанковских нормативных документов по кредитованию;

- управление кредитным риском;

- управление кредитным портфелем.

Исходя из отечественного и мирового опыта требований оптимизации  кредитной политики рекомендуется следующая схема формирования кредитной политики коммерческого банка:

Определение общих положений  и целей кредитной политики.

Создание аппарата управления кредитными операциями и наделение  полномочиями сотрудников банка.

Организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора.

Осуществление банковского  контроля и управление кредитным  процессом.

Общие положения и цели кредитной политики

В нашей стране вопрос о  необходимости разработки кредитной  политики до настоящего времени остается острым и на него до сих пор нет однозначного ответа. Большинство российских банков нередко подходит формально к выработке собственной стратегии развития, определяет в основном текущие цели в области кредитования, не формулируя стратегических задач банка и не проводя соответствующих исследований рынка. Однако банк, не задумывающийся о перспективах развития, который ориентируется лишь на текущие тенденции, не может развиваться адекватно меняющейся экономической ситуации.

Разработка и проведение банком кредитной политики должны быть направлены на достижение следующих  целей:

-допускать только такой характер риска, который позволяет создавать активы высокого качества и обеспечивать постоянный целевой уровень доходности;

- создать высокопрофессиональный коллектив кредитных работников, обеспечивающих высокое качество кредитного портфеля банка;

- предоставлять ссуды на финансирование экономически перспективных, рентабельных проектов, соответствующих стратегическим целям банка;

- способствовать развитию долгосрочных отношений с клиентами, приносящими доход:

- избегать использования высококонкурентных, но неоправданных методов кредитования.

Основой кредитной политики должны стать два главных принципа: надежность и доходность размещения средств. Проводимая банком консервативная кредитная политика и опыт работы на рынке кредитных услуг позволят банку совместить увеличение кредитного портфеля с высоким уровнем его  надежности.

Одними из приоритетных направлений  в работе банка становятся кредитование и лизинг. Сегодня растет интерес  кредитования, направленный на развитие производства. Большинство кредитов выдается на приобретение нового оборудования, строительство объектов промышленности и инфраструктуры.

Банки должны способствовать подъему отечественной экономики  и вносить свой вклад в реструктуризацию промышленности, финансовое оздоровление предприятий и ликвидацию негативных последствий кризиса неплатежей. С учетом этого основными направлениями  кредитования банка должны стать:

-предоставление кредитов в оборотные средства крупных промышленных предприятий;

-кредитование предприятий и организаций для реализации конкретных коммерческих проектов;

-кредитование организаций-нерезидентов в валюте;

-кредитование населения;

- редитование банков.

Следует отметить, что любой  банк придерживается строго систематизированного подхода к анализу кредитных  рисков и принятию решений по кредитным  проектам. Обязательным требованием  к заемщику является наличие счетов в банке.

Необходимо вводить систему  жесткого мониторинга состояния  ссудной задолженности и финансового  положения заемщика, что позволит своевременно обнаружить проблемные кредиты  и незамедлительно принять необходимые  меры. Подтверждение этому данные статистики: доля просроченных кредитов кредитного портфеля российских банков за 1999 г. снизилась на 51%.

Понятие банковской системы, ее элементы. История банковской системы России.

Банковская система —  совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих  в рамках общего денежно-кредитного механизма. Банковская система включает центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчётных  центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и  валютную политику, является ядром  резервной системы. Коммерческие банки  осуществляют все виды банковских операций.

В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые  банковские системы. Верхний уровень  системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании).

Международная практика знает  несколько типов банковских систем:

- распределительную централизованную банковскую систему;

- рыночную банковскую систему;

- банковскую систему переходного периода.

Распределительная (централизованная) банковская система: государство —  единственный собственник, монополия  государства на формирование банков, одноуровневая банковская система, политика единого банка, государство  отвечает по обязательствам банков, банки  подчиняются правительству и зависят от его оперативной деятельности, кредитные и эмиссионные операции сосредоточены в одном банке, руководитель банка назначается центральной или местной властью вышестоящими органами управления.

В противоположность распределительной (планово-административной) системе  банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии  государства на банковскую деятельность. Для банковской системы в условиях рынка характерна банковская конкуренция. Эмиссионные и кредитные функции  разделены между собой. Эмиссия  денег сосредоточена в центральном  банке, кредитование предприятий и  населения осуществляют различные  деловые банки — коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Коммерческие банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство  не отвечает по обязательствам коммерческих банков.

Банки, как элементы банковской системы, могут успешно развиваться  только во взаимодействии с другими  элементами и, прежде всего, с банковской инфраструктурой. К элементам банковской инфраструктуры относятся:

- законодательные нормы (определяющие статус кредитного учреждения, перечень выполняемых им операций);

- внутренние правила совершения операций (обеспечивающие выполнение законодательных актов и защиту интересов вкладчиков, клиентов банка, его собственных интересов в целом, методическое обеспечение);

- построение учёта, отчётности, аналитической базы (компьютерная обработка данных, управление деятельностью банка на базе современных коммуникационных систем);

- структура аппарата управления банком.

Банковская система Российской Федерации начала создаваться гораздо  позже, нежели в странах Запада, и  в своем развитии прошла несколько  этапов. Условно можно выделить пять этапов: 1-й - с середины XVIII в. до 1860 г. - период создания и функционирования банков как государственных (казенных); 2-й - с 1860 г. по 1917 г. - период развития и совершенствования банковской системы; 3-й - с 1917 по 1930 г. - формирование новой банковской системы; 4-й - с 1932 по 1987 г. - стабильное функционирование «социалистической» банковской системы; 5-й - с 1988 г. по настоящее время - формирование современной рыночной банковской системы.

Началом первого этапа  в развитии банковской системы явилось  создание в 1733 г. государственного ссудного банка, который в большей степени  играл роль казенного ломбарда. Но еще до этого в России уже в 1665 г. в Пскове воеводой Афанасием  Ордин-Нащокиным была предпринята попытка учреждения коммерческого банка, которая не была одобрена центральным правительством, и банк так и не начал функционировать.

Развитие экономики требовало  увеличения возможностей кредитования. Поэтому уже в 1754 г. было создано  два банка - Государственный заемный  банк для дворянства, призванный осуществлять краткосрочное кредитование под  залог недвижимости дворян, и Банк для поправления при Санкт-Петербургском  порте коммерции и купечества для предоставления купечеству краткосрочных  кредитов под залог товаров, драгоценных  металлов, а также гарантии городских  магистратов. Однако эти банки достаточно быстро прекратили свою деятельность, столкнувшись с невозвратом основной части кредитов. Такая же участь постигла и торговые коммерческие банки Петербурга и Астрахани, созданные в 1764 г. для поощрения внешней торговли.

Наряду с банками в 1772 г. появляются специализированные кредитные  учреждения, принимающие вклады до востребования и выдающие ссуды  либо под залог ипотеки (Сохранные  кассы), либо под залог драгоценных  металлов (Ссудные кассы). В 1775 г. появляются Приказы общественного призрения, формирующие капитал за счет приема вкладов и выдающие краткосрочные  кредиты под залог недвижимости. Наушная с 1786 г., когда на базе Петербургского и Московского земельных банков для дворянства был учрежден Государственный земельный банк, появляются институты долгосрочного ипотечного кредитования. Среди них - Вспомогательный для дворянства банк (1797 г.), особенностью которого была выдача долгосрочных ипотечных ссуд не деньгами, а банковскими билетами с принудительным курсом. Они были обязательны к приему как частными лицами, так и казначейством по принудительной стоимости и приносили определенный годовой доход.

В 1817 г. был создан Государственный  коммерческий банк, который не только принимал вклады, но и осуществлял  жирорасчеты (бесплатные переводы - трансферты). Среди активных операций этого банка  выделялись выдача ссуд и учет простых  и переводных векселей. При этом банку были предоставлены определенные привилегии, в частности, капитал  и вклады не облагались налогами и  не использовались для финансирования государственных расходов. Государство  сохраняло определенный контроль над  банком путем назначения половины директоров и утверждало решения правления  банка, касающиеся активных операций. Данный банк имел 12 отделений.

В 50-е гг. XIX в. начали складываться предпосылки для расширения банковской системы. Ведь, по сути, имеющиеся банки были казенными учреждениями с присущим ростовщическими чертами. Поэтому в 1859 г. были приняты решения, положившие начало новому этапу развития банковской системы. Ее реформа 1861 г. предполагала ликвидацию всех государственных кредитных учреждений и создание коммерческих банков.

Началом осуществления реформы  стало упразднение в 1860 г. Заемного банка, дела которого были переданы в  Петербургскую Сохранную казну. В этом же году был учрежден Государственный  банк России на базе государственного коммерческого банка. Одновременно с открытием Государственного банка  начался процесс создания частных  долгосрочных и краткосрочных кредитных  учреждений. Среди долгосрочных наиболее известными были:

Санкт-Петербургское городское  кредитное общество, созданное на основе взаимного кредитования и  солидарной ответственности для  выдачи ссуд под залог городской  недвижимости;

Херсонский земский банк, созданный на базе принципа взаимного  кредитования;

Общество взаимного поземельного кредита (стало банкротом в 1890 г.). В числе краткосрочных институтов можно назвать Санкт-петербургское  общество взаимного кредита и  Санкт-Петербургский частный коммерческий банк, который стал первым акционерным  банком.

К 1872 г. банковская система  России состояла из:

Государственного банка;

общественных городских  и земельных банков;

частных банков: долгосрочного  кредитования - под залог недвижимости с круговой порукой и акционерные; под залог городской недвижимости - городские кредитные общества; краткосрочного кредитования - акционерные  коммерческие банки; общества взаимного  кредита, появившиеся в 1863 г., сельские ссудо-сберегательные товарищества взаимного  кредита, возникшие в 1870 г.