Сущность, функции и формы кредита. 2
ФИЛИАЛ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ОБРАЗОВАТЕЛЬНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ « САНКТ - ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГУМАНИТАРНЫЙ УНИВЕ
АЛМАТИНСКИЙ РСИТЕТ ПРОФСОЮЗОВ»
Факультет: Экономический
Кафедра Экономики и управления
Курсовая работа
по дисциплине: «Макроэкономика»
на тему: «Сущность, функции и формы кредита »
Выполнил :
студент 1 курса
экономического факультета,
дневного отделения,
группа № 102ЭД
Кривошеин А.Ю
Проверил(а):
Качаев В.А
Алматы 2012
ВВЕДЕНИЕ.…………………………….……………...…
1.Роль кредита в развитии экономике …………….…….........…5
1.1. Сущность кредита в условиях рыночной экономики …..... .5
1.2 Функции и формы кредита…………………………………...7
2. Структура кредитной системы в РФ …...........................……
2.1. Структура кредитной системы РФ.………………………… 14
3. Роль Нацбанка в
денежно-кредитном
3.1 Цели и направления денежно-кредитного регулирования…15
3.2 Инструменты Нацбанка РК в регулировании денежно-кредитной системы..17
Заключение……………………………………………………
Список используемой литературы………………24
ВВЕДЕНИЕ
Данная курсовая работа
посвящена исследованиям в
– обозначить сущность потребительского кредита как одного из элементов, позволяющего ускорить оборот товаров и удовлетворить потребности потребителей;
– рассмотреть функции кредита;
– охарактеризовать формы кредита как элементы его теоретической базы и рассмотреть банковский кредит как основную форму кредита;
– оценить кредитную системы России и особенности ее формирования.
Предметом исследования являются кредитные отношения, возникающие между банком и тем кто пришёл получить кредит.
В первой главе рассматриваю: сущность кредита в условиях рыночной экономики, функции и формы кредита. Во второй главе исследую кредитную систему России.
1. Роль кредита в развитии экономике
1.1 Сущность кредита в условиях рыночной экономики
На сегодняшний в экономической литературе существует два основных понятия происхождения слова «кредит». Одни экономисты полагают, что это понятие берет начало от латинского слова credit, что в переводе означает «он верит» (или от слова credо ― верю). Второе же понятие связывают с латинским термином creditum, который переводится как ссуда (долг).На практике кредитные отношения представляют из себя передачу в пользование какому либо лицу материальных ценностей, в денежной или товарной форме на условиях возвратности, платностью и обеспеченностью, что осуществляется в виде кредитной сделки.
В условиях срочности указывается необходимость возврата кредита не в любое удобное время для заёмщика, а в точно определённый срок, указанный при составлении кредитного договора. При нарушении данного условия, является основанием для кредитора принять штрафную санкцию к заёмщику в виде увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей задержке оплаты (в России с выше 3-х месяцев) предъявление финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются окольные ссуды, срок погашения которых не указывается изначально при составлении кредитного договора. Платность кредита выражается не только возврата заёмщиком полученных от банка кредитных средств, но и оплату за их использование. Экономическая сущность платы за кредит выражается фактическом распределении дополнительно полученной за счёт его использования прибыли между заёмщиком и кредитором. Подтверждая роль кредита, как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заёмщика как самое продуктивное использование. Возвратность кредита выражается в возврате своевременно полученных от кредитора денежных ресурсов после того как заемщиком была потрачена некая сумма. Это выражается в погашении ссуды путём перечисления соответствующей суммы денежных средств на счёт кредитной организации. Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такие элементы являются субъектами его отношений. В кредитном договоре субъекты отношений всегда выступают как кредитор и заемщик кредиторами. Ставка (или норма) кредита, определяется как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов. Роль кредита, как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров ,платность кредита стимулирует заемщика к наиболее продуктивному использованию. Возвратность кредита выражается в об ходимости своевременно возвратить полученные от кредитора финансовые ресурсы после завершения их использования заемщиком. Выражается это в своевременном погашении ссуды перечислив нужную суммы денег на счет предоставившей ее кредитной организации, что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются, прежде всего, субъекты его отношений. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают как кредитор и заемщик. Заемщик – это тот кто должен вернуть занимаемую им сумму в назначенный срок на который выдавалась ему ссуда. Заемщиком не может быть любой желающий получить ссуду. Заемщик должен не только выступать самостоятельным юридическим или физическим лицом, но и обладать определенным имущественным обеспечением, экономически гарантирующим его способность возвратить кредит по требованию кредитора. Но помимо кредиторов и заемщиков, ещё одним из элементом структуры кредитных отношений является объект передачи, что передается от кредитора к заемщику и что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору. Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, то есть деньги или товар, то что кредитор передает во временное пользование заемщику. Кредит, как правило, превышает образование тех доходов, которые должны быть получены заемщиком в его хозяйстве. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и показывает отношения между кредиторами и заемщиками. При помощи кредита свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование. Кредит в экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли. Кредит решает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. А так же кредит позволяет преодолевать ограниченность индивидуального капитала. Также кредит способен оказывать воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. С помощью кредита происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, следовательно, концентрации производства. Кредит стимулирует развитие производственных сил, делает быстрее формирование источников капитала для расширения воспроизводства. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых совпадает с задачам осуществления общенациональных программ социально экономического развития. без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, ведения других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве. Приход России к рыночной экономике, повысил эффективность ее функционирования, создало необходимую инфраструктуру. Без кредита невозможно обеспечить дальнейшего развития кредитных отношений.
Стадии движения кредита.
Движение ссужаемой стоимости можно представить следующим образом:
Рк – Пкз – Ик … Вр… Вк… – Пкс,
где Рк – размещение кредита;
Пкз – получение кредита заемщиками;
Ик – его использование;
Вр – высвобождение ресурсов;
Вк – возврат временно позаимствованной стоимости;
Пкс – получение кредитором средств, размещенных в форме кредита
При размещении кредита важным условием является уверенность в том, что размещение средств – самое эффективное. При получении кредита необходимо четко отдавать себе отчет в том, что полученная стоимость является оптимальной. Высвобождение ресурсов в процессе их использования характеризует завершение кругооборота стоимости в хозяйстве заемщика. Эта стадия является материальной базой для вступления кредита в следующую фазу. Возврат кредита свидетельствует об эффективности его использования. Полученная стоимость кредитором завершает все стадии движения кредита. Все стадии движения ссуженной стоимости находятся в единстве, нельзя искусственно вычислить одну из них, возводить в ранг основополагающей, все они равнозначны. Про анализировав структуру, основы и стадии кредита, можно дать определение кредита как экономической категории. Кредит представляет собой: экономические отношения, движения ссудного капитала, особую форму движения денег на началах возвратности, срочности, платности и обеспеченности в интересах общественных потребностей.
1.2 Функции и формы кредита
Рынок кредитов выполняет макроэкономическую функцию. В экономике денежный капитал накапливается в основном в виде денежного эквивалента или ссудного капитала. Из за этого накопление денежного капитала важно не само по себе как обособленный процесс, а, прежде всего, с точки зрения его воздействия на весь ход воспроизводства, т.е. в макроэкономическом аспекте.
Функции кредитного рынка определяются как его сущность и роль, которую выполняет в системе капиталистического хозяйства, а также задачами по воспроизводству капиталистических производственных отношений.
Есть пять функций кредитного рынка:
1. обслуживание товарного обращения через кредит.
2. аккумуляция или собирание денежных сбережений (накоплений) предприятий, населения, государства, а также иностранных клиентов.
3. трансформация денежных
фондов непосредственно в
4. обслуживание государства
и населения как источников
капитала для покрытия
5. ускорение концентрации
и централизации капитала, содействие
образованию мощных финансово-
Эти функции кредитного рынка направлены на поддержку капиталистического способа производства, обеспечение и функционирования экономической системы. Показывая накопление и движение денежного капитала, рынок кредитов связан с движением стоимости в ее денежной форме, с образованием и использованием разных денежных фондов в виде кредитных ресурсов и ценных бумаг. С помощью рынка можно измерить и определить движение, объем, направление денежных фондов, идущих на развитие общественного воспроизводства, воздействие его на социально-экономические отношения.
Кроме пяти вышеназванных функций, кредит также выполняет следующее:
1. Пере распределительную функцию. При этой помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, домашних хозяйств, государства накапливаются и превращаются в ссудный капитал, который передаётся за плату (в виде %) на временное пользование. Через кредитный механизм ссудный капитал перераспределяется на основе возвратности между отраслями хозяйства, устремляясь в те сферы, которые обеспечивают получение большей прибыли или которым отдаётся предпочтение в соответствии с государственной программой развития экономики.
2. Экономия издержек обращения. В процессе функционирования предприятия возникает временный разрыв между поступлением и расходованием денежных средств. При всём этом может образоваться не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому, широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающее существенное ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения. Частично через замещение наличных денег, векселями, банкнотами, чеками и т.д., а также через развитие безналичных расчётов, через банки, и ускорение обращение денег.
3. Кредитное регулирование экономики. Совокупность мероприятий, осуществляемых государством для изменения объёма и динамики кредита в целях воздействия на хозяйственные процессы. Государство участвует в процессе движения ссудного капитала от источников к сферам приложения, регулируя доступ заёмщиков на рынок ссудных капиталов, облегчая или затрудняя получение ссуд. Путём различия процентных ставок за кредит, предоставления правительственных гарантий и льгот стимулируется преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей в которых заинтересованно государство.
4. Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является обязательным условием стабильного развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь оказывают заёмные средства, позволяющие существенно расширить масштабы производства и обеспечить дополнительную массу прибыли.
5. Обслуживание товарооборота. Такие виды кредитных денег как вексель, чек, кредитная карточка, обеспечивая замену наличных расчетов безналичными операциями, упрощают и ускоряют механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.
6. Ускорение научно – технического прогресса (НТП). Наиболее наглядно, эта роль кредита, проявляется в кредитовании деятельности научно – технических организаций, специализация которых является большей, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Поэтому нормальное функционирование большинства научных центров немыслимо без использования кредитных денег.
Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений.
Структура кредита включает: кредитора, заемщика и ссуженную стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:
- ссуженной стоимости;
- кредитора и заемщика;
- целевых потребностей заемщика.
В зависимости от ссуженной
стоимости целесообразно
Смешанная (товарно-денежная) форма кредита очень часто используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды поставками своих товаров (преимущественно в виде сырьевых ресурсов и сельскохозяйственных продуктов). Во внутренней экономике продажа товаров в рассрочку платежей сопровождается постепенным возвращением кредита деньгами.
В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором и заёмщиком, а так же в зависимости от формы, в которой предоставляется конкретная ссуда, выделяются следующие формы кредита: банковская, коммерческая, государственная, международная, ипотечная, потребительская.
Банковский кредит – один из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств. Банковский кредит предоставляется, исключительно, кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка. В роли заемщика выступают юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Доход по этой форме кредита банк получает в виде ссудного процента или банковского процента.
Банковские формы:
1. Банк оперирует не
столько своим капиталом,
2. Банк ссужает незанятый
капитал, временно свободные
3. Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Это означает, что заемщик должен так использовать полученные в банке деньги, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль, достаточную, для того, чтобы уплатить ссудный процент (%) . Платность банковской формы кредита становится ее неотъемлемым атрибутом.
При коммерческой форме кредита кредиторами выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). Его можно охарактеризовать как кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары. Он предоставляется под обязательства должника (покупателя) погасить в определенный срок, как сумму основного долга, так и начисляемые проценты (%).
Применение коммерческого кредита требует наличия у продавца достаточного резервного капитала на случай замедления поступлений от должников.
Есть пять основных способов предоставления коммерческого кредита:
- вексельный способ;
- открытый счет;
- скидка при условии оплаты в определенный срок;
- сезонный кредит;
- консигнация.
Особенности коммерческого кредита:
1. Источником являются как занятые, так и незанятые капиталы.
2. При товарной форме хозяйственного кредита отсрочка оплаты служит продолжением процесса реализации продукции
3. Ссужается не временно высвободившаяся стоимость, а обычный товар с отсрочкой платежа.
4. По-разному осуществляется платность за пользование кредитом. При товарном кредите плата за отсрочку платежа входит в стоимость товара. При денежном коммерческом кредите плата за пользование ссудой взимается в открытой форме – кроме размера кредита, возвращаемого кредитору, заемщик дополнительно уплачивает ссудный процент (%).
Коммерческий кредит независимо от своей товарной или денежной формы предоставляется главным образом на очень короткие сроки, в то время, банковский кредит зачастую носит долгосрочный характер.
Государственная форма кредита возникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам. Государственный кредит следует отличать от государственного займа, где государство, размещая свои обязательства, облигации и другое выступает в качестве заёмщика. В отличие от государственных займов, широко распространенных в современном хозяйстве, государственная форма кредита по сравнению с другими формами имеет ограниченное применение, чаще всего предоставляется через банки, а также в сфере международных экономических отношений, по существу становится международной формой кредита. В качестве кредитора государство через Центральный банк осуществляет кредитование:
- В конкретных отраслях или регионах, коммерческих банков;
- В целевых программах международных отношений.
Ипотечный кредит – это долгосрочные ссуды под залог какой либо недвижимости (земли, производственных и жилых зданий). Основным его источником служит эмиссия ипотечных облигаций корпорациями и банками. Предоставляют его банки (кроме инвестиционных) и специализированные кредитно-финансовые институты.
Чистых форм кредита, изолированных друг от друга, не существует. Банковский кредит, например, хотя и предоставляется в денежной форме, однако на практике его погашение производится в форме товаров. Часто подобная ситуация вызывается исключительными обстоятельствами.
Потребительский кредит, как правило, предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа.
Во всех остальных случаях используются и другие формы кредита: прямая и косвенная, явная и скрытая, старая и новая, основная (преимущественная) и дополнительная, развитая и неразвитая и многие другие.
Прямая – отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю, без посредников.
Косвенная – форма кредита возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов. Например, если торговая организация получает ссуду в банке не только для приобретения и продажи товаров, но и для кредитования граждан под товары с рассрочкой платежа. Косвенным потребителем банковского кредита являются граждане, оформившие ссуду от торговой организации на покупку товаров в кредит. Косвенное кредитование происходило при кредитовании заготовительных организаций. В той части, в которой ссуда выдавалась заготовительной организации на оплату заготавливаемой продукции, наблюдается прямая форма кредита, в той же части, в какой данная ссуда шла на выплату заготовительной организацией авансов сдатчикам под будущий урожай сельскохозяйственной продукции, возникала косвенная форма кредита.
Явная – под ней понимается кредит под заранее договоренные цели.
Скрытая – форма возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон.
Старая – форма, появившаяся вначале развития
кредитных отношений.
Например, товарная ссуда под заклад имущества
представляла собой старейшую форму, используемую
на ранних этапах общественного развития.
Для рабовладельческого общества была
характерна ростовщическая форма кредита,
которая впоследствии исчерпала себя,
однако при определенных условиях ростовщическая
плата за заемные средства может возникать
и в современной жизни. Старая форма может
модернизироваться, приобретать современные
черты.
Новая – к ним можно отнести лизинговый кредит. Объектом обеспечения становятся не только традиционное недвижимое имущество, но и современные виды техники, новые товары, являющиеся признаком современной жизни (автомобили, яхты, дорогостоящая видеоаппаратура, компьютеры, сельхозтехника и многое другое ). Современный кредит служит новой формой кредита по сравнению с его ростовщической формой.
2 Структура кредитной системы в РФ
Кредитная система – это регулируемая со стороны гос-ва совокупность кредитных отношений, поддерживаемая различными финансовыми организациями подчиняющихся действующему законодательству.
Я проанализировав нашёл только то что кредитная система разделяется на две составляющих: банковская система и парабанковская система.
Парабанковская система – совокупность специализированных финансовых и кредитных организаций, финансовых посредников, конкурирующих с кредитными организациями банковской системы.
Парабанковская система
1) организации с узкой специализацией,
2) И организации – финансовые посредники.
Организации с узкой специализацией такие как ломбарды, кредитные кооперативы, лизинговые, факторинговые, форфейтинговые компании, кассы взаимопомощи, пункты проката.
Кредитные кооперативы – объединения членов определенных коллективов либо определенной сферы деятельности с целью предоставления денежных средств на кредитной основе, но с льготными условиями (низкие процентные ставки, отсутствие залога, возможность продления срока кредита и т.п.).
Факторинговая компания приобретает у своего клиента долговые обязательства его партнеров. Например, клиент уступает «фактору» право требования долгов дебиторов, а «фактор» оплачивает от 60 до 90% суммы задолженности. После получения средств от дебитора, «фактор» возвращает клиенту остаток долга за вычетом комиссионного вознаграждения.
Форфейтинг – покупка долговых обязательств (или их серии), часто переводных или простых векселей, у экспортера. После оплаты долговых обязательств форфейтором к нему переходит право получения платежа от импортера.
Лизинг – предоставление кредита в товарной форме (движимое и недвижимое имущество) в форме долгосрочной аренды.
Кассы взаимопомощи, действуют
так же, как и кредитные кооперативы,
но кроме кредитной функции
Страховые компании создаются для предоставления страховых услуг. Они формируют свои ресурсы за счет продажи страховых полисов, принимая при этом на себя обязательство произвести выплату страхового возмещения при наступлении страхового случая.
Пенсионные фонды организуют пенсионное обеспечение граждан. Разделяются на государственные и частные.
Инвестиционные компании и фонды привлекают средства клиентов за счет продажи собственных ценных бумаг, вкладывая собранные деньги в ценные бумаги других инвесторов.
2.1 Структура кредитной системы Российской Федерации.
Новая структура кредитной
системы стала в большей
В современной России есть своя структура кредитной системы. С соответствием с проводимой в Российской Федерации кредитной политикой Сберегательный банк предоставляет населению потребительские кредиты. Основные направления кредитной и процентной политики банка определяются Советом директоров банка в соответствии с законодательством, действующим на территории Российской Федерации, и её нормативными документами, центробанка и решениями Совета банка Сбербанка РФ. Сберегательный банк осуществляет выдачу ссуд населению в пределах кредитных ресурсов, мобилизуемых населению и приобретаемых у других банков. Основные направления кредитной и процентной политике по установлению объектов кредитования процентной ставки, размера и срока пользования кредитом определяется Сберегательным банком Российской Федерации. Учреждения Сбербанка предоставляют потребительские кредиты населению на коммерческой основе при соблюдении принципов кредитования: обеспеченности, срочности, возвратности. Выдачи отдельным категориям населения беспроцентных кредитов Учреждения Сбербанка РФ предоставляют кредиты: долгосрочные, краткосрочные. Выдача кредитов производится на основании кредитных договоров, заключаемых между банкиром и индивидуальным заемщиком по месту постоянного жительства, за исключением кредитов на приобретение и строительства индивидуального жилья, которые выдаются по месту его нахождения или застройки. Конкретные суммы кредита и сроки кредитования устанавливаются банком по согласованию с заемщиком в зависимости от его платежеспособности клиента и цели кредитования. Размер месячного или квартального платежа по ссуде и процентов за пользование не должно превышать 1/3 среднемесячного или среднеквартального дохода заемщика или поручителя.
3. Роль Нацбанка в денежно-кредитном регулировании экономики Казахстана
3.1 Цели и
направления денежно-
Основополагающей целью денежно-кредитного регулирования является помощь экономике в достижении общего уровня производства, характеризующегося полной занятостью и стабильностью цен. Денежно-кредитная политика состоит в изменении денежного предложения с целью стабилизации совокупного объема производства (стабильный рост), занятости и уровня цен.
Первоначально основной функцией центральных банков было осуществление эмиссии наличных денег, в настоящее время эта функция постепенно ушла на второй план, однако не следует забывать, что наличные деньги все еще являются тем фундаментом, на котором зиждется вся оставшаяся денежная масса, поэтому деятельность центрального банка по эмиссии наличных денег должна быть не менее взвешенной и продуманной, чем любая другая.
Осуществляя денежно-кредитную политику, Национальный банк Республики Казахстан, воздействуя на кредитную деятельность коммерческих банков и направляя регулирование на расширение или сокращение кредитования экономики, достигает стабильного развития внутренней экономики, укрепления денежного обращения, сбалансированности внутренних экономических процессов. Таким образом, воздействие на кредит позволяет достичь более глубоких стратегических задач развития всего хозяйства в целом. Например, недостаток у предприятий свободных денежных средств затрудняет осуществление коммерческих сделок, внутренних инвестиций и т.д. С другой стороны, избыточная денежная масса имеет свои недостатки: обесценение денег, и, как следствие, снижение жизненного уровня населения, ухудшение валютного положения в стране. Соответственно в первом случае денежно-кредитная политика должна быть направлена на расширение кредитной деятельности банков, а во втором случае - на ее сокращение, переходу к политике "дорогих денег" (рестрикционной).
С помощью денежно-кредитного
регулирования государство
Нужно отметить, что денежно-кредитная политика осуществляется как косвенными (экономическими), так и прямыми (административными) методами воздействия. Различие между ними состоит в том, что Нацбанк банк либо оказывает косвенное воздействие через ликвидность кредитных учреждений, либо устанавливает лимиты в отношении количественных и качественных параметров деятельности банков.