Сущность, функции и назначение денег
Введение.
Оноре де Бальзак утверждал, что «деньги – это шестое чувство, позволяющее нам наслаждаться пятью остальными».1 Более строго и сухо определяют их экономисты.
А. Смит называл деньги «колесом обращения», К. Маркс подразумевал под ними «всеобщий эквивалент».2
Деньги – это, пожалуй, одно из наиболее великих изобретений человеческой мысли. В живой природе аналогий не найдётся. Вся структура современной экономики предопределена существованием денег. Они составляют наиболее увлекательный аспект экономической науки. «Деньги заколдовывают людей. Из-за них они мучаются, для них они трудятся. Они придумывают наиболее искусные способы получить их и наиболее искусные способы потратить их.
Деньги – единственный товар, который нельзя использовать иначе, кроме как освободиться от них. Люди почти все сделают для денег, и деньги почти все сделают для людей. Деньги – это пленительная, повторяющаяся, меняющая маски загадка»3.
Деньги — категория экономическая. В экономической литературе деньги определяются как особый товар, стихийно выделившийся из товарного мира, который служит всеобщим эквивалентом и представляет собой «кристаллизацию меновой стоимости»4. Они являются мощным регулятором экономических и неэкономических отношений. Кредитование, дотирование и другие операции осуществляются с помощью денег. Поэтому деньги — стимул развития экономики в целом, отдельных ее отраслей и подотраслей, конкретных субъектов экономической деятельности, а также социальной сферы.
Глава 1. Возникновение, сущность, функции денег.
1.1. Возникновение денег.
Много тысяч лет после своего появления
люди обходились без денег. Им не нужны
были деньги в те далекие времена, когда
ничего не продавалось. Они брали у природы
всё необходимое. Люди бессознательно
использовали преимущества, которое им давала жизнь, общество. Они стали обмениваться
продуктами своего труда и торговать еще
в очень глубокой древности. Археологи
обнаружили, что обмен между племенами
был еще в каменном веке. Разделение труда
было главной причиной развития обмена.
Этнография знает примеры очень примитивного
обмена. Многие племена, находившиеся
на очень низком уровне развития, обменивались
с соседями так: в условленное место приносились
продукты, предназначенные для мены. Там
их раскладывали и оставляли. В отсутствие
продавцов приходили соседние племена,
с кем было договорено, оставляли свои
товары и забирали оставленные для них.
Постепенно при обмене выявляется такой
товар, который становится эквивалентом
стоимости всех других товаров, то есть,
все товары, которыми торговали в данной
области, могли быть приравнены к определенному
количеству этого товара. Так возникли
первые деньги¹.
Одной из очень распространенных форм денег в древности до изобретения монет, был скот. Корова, бык, овца – вот те деньги, которые употребляли многие древние народы, знавшие в последствии настоящие деньги. Мы употребляем слова «капитал», «капитализм» и хорошо знаем, что они значат. Однако мало кто вспоминает при этом, что слово «капитал» произошло от латинского caput – голова, счет же скота вели по головам².
______________________________
4 Галицкая, С.В._ Денежное обращение, кредит, финансы: Учебник [Текст].- М.: с. 65
² Елесеева, А.С._Современная экономика [Текст].- М.: Дашкова и К, 2004 с.78
Человечество перепробовало сотни виды денег, пока не перешло к наиболее выгодным и удобным – металлическим. Первоначально золото использовали в естественном виде. Такое золото использовалось в торговле по весу. Самородные деньги существовали в форме золотого песка, самородков. Более развитая форма денег была результатом их производства. В простом виде деньги имели форму разного рода пластин, брусков, слитков и других.
В Египте и Вавилоне за 3-4 тыс. лет до н.э. использовали золотые и серебряные пластинки: приобретая товары, в обмен отрезали от них маленькие кусочки. Такие пластинные формы денег сохранялись до недавнего времени, в частности, в Японии. Слитки (бруски) – иная форма денег. От них нельзя просто отрезать драгоценный металл, а нужно отрубить. В результате этого возникли русские рубли, а также и само их название.
Первоначально бруски возникли в Древнем Египте, затем были нормой в разных местах, в том числе и в России в форме гривен.
В чем было преимущество металлических денег перед раковинами, коровами, черепами, жерновами и всеми этими примитивными деньгами. Во-первых, металл не портился, его можно было хранить как сокровище сколько угодно; во-вторых, он занимал мало места, и его просто было перевозить; в-третьих, металл легко было разделить на части и превратить слиток большей стоимости в слитки меньшей стоимости для мелких торговых операций. В этом было серьезное преимущество металлических денег. Наиболее выгодными были деньги из драгоценных металлов – золота и серебра.
В последующем на золотых слитках выбивали рисунок. На таких деньгах не было дат, надписей, а только рисунки. Они весили 14 г. Фактически это было не золото, а электр – сплав золота и серебра. Позднее их стали делать из золота, ставить на них круглую печать, которая удостоверяла пробу и вес. Первые такие деньги были стандартными кусками металла с оттиском печати того, кто ее выпускал. Их называли по единице веса, которой они равнялись, например, шекель (определенная мера веса). Через 500 лет после появления таких денег их стали называть монетой, по имени богини Юноны Монеты присвоенному храму, при котором в III в. до н.э. был первый монетный двор. Уже в Древнем Риме слово «монета» стали использовать в качестве общего названия денег. От имени этого эпитета богини произошло и английское слово «деньги» - «money». Слово «серебро» в лексиконе славян долго было синонимом денег. К слову «монета» на Руси стали привыкать лишь со времени Петра I.
Бумажные деньги. Великое изобретение человечества – бумажные деньги, заменивши монеты из металла, впервые появились в XI в. в Китае. Во время появления династии Юань (1271 – 1368) деньги печатались в больших количествах и были главным средством денежного обращения в Китае. Европейцы узнали о бумажных деньгах в XII в. от известного итальянского путешественника Марко Поло, проживавшего в Китае 17 лет и подробно описавшего систему бумажно-денежного обращения. В Северной Америке и странах Западной Европы бумажные денежные знаки стали выпускаться значительно позже. В России бумажные деньги (ассигнации) появились в период царствования Екатерины II.
Глава 1.2. Сущность денег.
Деньги являются неотъемлемым составным элементом, товарного производства и развиваются вместе с ним. Эволюция денег, их история являются составной частью эволюции и истории товарного производства, или рыночной экономики.
Деньги существуют и действуют там, где хозяйственная жизнь осуществляется посредством движения товаров.
Для того чтобы какой-либо продукт стал товаром, он должен отвечать следующим условиям:
- он должен производиться не для собственного потребления, а для продажи;
- он должен удовлетворять определенным потребностям, т.е. обладать полезностью; причем товар должен быть полезным для его покупателя, что находит свое подтверждение в факте купли-продажи;
- он должен обладать стоимостью. Стоимость товара — это некие затраты, связанные с ним, причем не индивидуальные затраты производителя (себестоимость), а затраты, признанные обществом, что также должно быть подтверждено посредством купли-продажи.
Только совокупность всех этих трех условий делает продукт товаром. Отсутствие любого из них означает, что данный продукт товаром не является.
Стоимость товаров делает их соизмеримыми и предопределяет их способность обмениваться друг на друга. С позиции стоимости можно сравнить одежду, продукты питания, сигареты и все другие товары. На рынке происходит обмен, совершаются сделки купли-продажи товаров. В обмене участвуют с одной стороны продавцы — владельцы товаров, а с другой стороны покупатели, готовые приобрести эти товары. Товары обмениваются друг на друга в определенных пропорциях. Мерой стоимости одного товара становится какое-то количество другого товара. Этот товар постепенно превращается в деньги.
Появление товаров и развитие товарного обращения повлекло за собой появление и развитие денег. Движущей силой развития денег служит прогресс товарных отношений. Каждая новая ступень развития денег порождается потребностями соответствующей ступени зрелости товарных отношений. В современных условиях товаром являются не только продукты материального производства и услуги, но и факторы производства, а также сами предприятия как хозяйственные ячейки. Новым условиям соответствует развитие новых форм денег.
С экономической точки зрения деньги можно определить как средство выражения стоимости товаров, меру стоимости, всеобщий эквивалент множества стоимостей товаров. Используя деньги в качестве всеобщего эквивалента, мы можем измерить стоимости всех товаров, присутствующих на рынке, и сравнить их между собой.
Глава 1.3. Функции денег.
Для современной экономической науки характерен подход, согласно которому сущность денег выводится из их функций. Этот тезис сформулирован английским экономистом Дж. Хиксом следующим образом: «Деньги — это то, что используется как деньги. Сущность денег раскрывается в их функциях».
Теоретическое положение о том, что сущность денег скрывается в функциях как мера стоимости, средств обращения и платежа, а также средств накопления, признается всеми западными экономистами.
- Функция денег как мера стоимости.
Мера стоимости является основной функцией денег. Все разновидности денег, действующие в национальной экономике в данный момент времени, предназначены для выражения стоимости товаров. В каждой стране установлена собственная денежная единица, которая является мерой стоимости всех товаров и услуг, присутствующих на рынке. В России мерой стоимости является рубль, в США – доллар, в Европейских странах – евро и т.д.
Стоимость товара, выраженная в деньгах,
представляет собой его цену. Цена, следовательно,
есть форма выражения стоимости товара
в деньгах. Поэтому, когда говорят об изменении
цен товаров под влиянием различных условий,
подразумевают изменения их стоимости,
выраженной в деньгах. Цена как мера стоимости
требует количественной определенности.
Поэтому, с ней тесно связано свойство
денег служить масштабом цен. Масштаб
цен не является отдельной функцией денег
— он представляет собой механизм, с помощью
которого выполняется функция меры стоимости.
Масштаб цен устанавливается государством.
В эпоху серебряных и золотых денег государство
определяло весовое количество каждой
денежной единицы. Золотые монеты имели
определенный вес, соблюдение которого
при их чеканке строго контролировалось.
- Функция денег как средства обращения.
Деньги, как средство обращения, выполняют роль посредника в движении товаров от продавцов к покупателям и служат для покупки товаров и услуг, а также для осуществления иных платежных операций. Эта функция появляется у денег тогда, когда в обществе совершается переход от натурального обмена к регулярной торговли. В роли средства обращения деньги становятся постоянным посредником в движении товаров. Деньги как
функция средства обращения способствуют уходу от бартера – формы торговли, при которой происходит прямой обмен товара на товар. Использование денег позволяет отделить акт покупки от акта продажи, и
продавец обуви, продав ее и получив деньги, может приобрести на рынке все, что ему необходимо. Такой вид кредитных денег как банкноты специально предназначен только для выполнения функции средства обращения. Для обеспечения устойчивости банкнот в обращении очень долго действовал
______________________________
4 Климович, В. П _ Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник [Текст].- М.: ИД «ФОРУМ»2008.- с 6
принцип размена банкнот на золото по номиналу или определенному курсу. Через этот принцип обеспечивались связи и взаимодействие металлической и кредитной денежных систем, что обеспечивало устойчивость денежной сферы. В условиях золотого стандарта количество денег в обращении регулировалось автоматически¹.
- Функция денег как
средства накопления и
Деньги, обеспечивая их владельцу получение любого товара, становятся всеобщим воплощением общественного богатства. Поэтому у людей возникает стремление к их накоплению и сбережению. Получая деньги в оплату за свою продукцию, экономический субъект создает некий «запас чистой ценности». Этот запас может быть краткосрочным (если индивид потратит деньги тут же, приобретя другой товар), а может быть и долгосрочным (если индивид сбережет деньги для совершения покупок или оплаты долгов в будущем). Деньги выполняют функцию средства сбережения, поэтому они позволяют это делать в наиболее удобной форме. Поскольку деньги являются наиболее ликвидным товаром, т.е. который проще всего истратить, они являются очень удобной формой хранения богатства. При инфляции подобное преимущество в определенной мере утрачивается и возникает необходимость учитывать обесценение денег. Владение деньгами, хранение их не приносит денежного дохода, который извлекается, скажем, при хранении ценных бумаг (акций, облигаций и т. д.). Однако деньги имеют то преимущество, что они могут быть безотлагательно использованы предприятием или в домашнем хозяйстве для удовлетворения любого финансового обязательства. По мере развития товарного производства значение функции денег как средства накопления и сбережения возрастало. Без накоплений и сбережений становилось невозможным осуществлять воспроизводство. Стремление к получению наибольшей прибыли заставляет предпринимателей не хранить деньги как мертвое
____________________
¹ Чернецов, С, А._ Финансы, денежное обращение и кредит: Учебное пособие.- М.: Магистр, 2008 – с 21
сокровище, а пускать их в оборот. В условиях металлического денежного обращения центральные эмиссионные банки обязаны были иметь золотые запасы в виде резервов внутреннего денежного обращения, запасы размена банкнот на золото и международных платежей. В настоящее время все эти функции золотого запаса центрального банка отпали в связи с изъятием золота из обращения, прекращением размена банкнот на золото и отменой золотых паритетов, т.е. исключением благородного металла из международного оборота. Вместе с тем золото продолжает храниться в центральных банках как стратегический резерв.¹
- Функция денег как средства платежа.
Функция средства платежа возникает, когда товары и услуги продаются в кредит, то есть с отсрочкой платежа. Регулярное систематическое производство для рынка генерирует в обществе устойчивые хозяйственные связи, основанные на разделении труда и специализации товаропроизводителей. В денежной сфере создаются условия для распространения кредитных отношений в качестве устойчивого экономического явления. Продажа товаров с условием отсрочки платежа становится необходимым элементом хозяйственной жизни и составной частью производственного процесса. В качестве средства платежа деньги способны обслуживать не только движении товаров, но и движение капитала.
Поэтому средство платежа – это высшая из всех известных функций денег. Функция средства платежа наиболее полно воплощается в кредитных деньгах, но это воплощение становится возможным благодаря тому, что она прежде уже существовала и постепенно набирала силу в эпоху натуральных
и металлических денег. Функция средства платежа возникает вначале вне товарного обращения. Источником этой функции является кредит и возникающие на основе этого экономического отношения долговые обязательства. Но для того чтобы деньги были предоставлены в ссуду, они
______________________
¹ Чернецов, С, А._ Финансы, денежное обращение и кредит: Учебное пособие [Текст].- М.: Магистр, 2008 – с 23
прежде должны существовать в виде отдельного от обращающихся денег накопленного фонда, то есть в функции средства сохранения ценности. Следовательно, функция средства платежа также берет свое начало от функции сохранения стоимости, как это имело место с функцией средства обращения. Но в отличие от последней, у функции средства платежа более сложные и масштабные задачи. Развитие функции денег в качестве средства платежа диктуется потребностями развитой рыночной экономики и обслуживает движение и накопление капитала.
Глава 2. Развитие денежного обращения.
2.1. Основные этапы развития денежного обращения.
Денежное обращение – это движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве.
Первоначально в обращении находились исключительно полноценные деньги – золотые и серебряные монеты. Позднее наряду с ними стали обращаться и неполноценные денежные знаки. По мере развития кредита и банков в обращение поступили банковские (кредитные) билеты, а впоследствии и бумажные деньги в виде казначейских билетов, выпускаемых государством. (Приложение, см.таб.1.)
Непрерывный кругооборот денег, представляющий собой денежный оборот, имеет две основные формы: наличную и безналичную.
Наличный оборот – это движение денежных знаков, осуществляемое непосредственно между участниками денежной операции. Он имеет место как в расчетах за товары, работы, услуги, так и в расчетах по всем видам оплаты труда. В наличном денежном обороте применяются казначейские билеты, банкноты, металлическая монета, дебетовые и кредитные карты, чеки и другие денежные знаки. Объем наличного оборота зависит от масштабов эмиссии наличных денег, скорости их обращения, размеров товарооборота, уровня доходов населения, темпов инфляции и т.п.
Государство имеет монопольное право на эмиссию денег, которое может быть реализовано через центральный банк. Поэтому организацию и управление наличным оборотом обеспечивает центральный банк. Он осуществляет эмиссию денег, то есть выпускает в обращение и изымает из обращения наличные деньги. Наличный оборот может оказывать воздействие на инфляцию. Его быстрый рост вызывает увеличение спроса на товары, работы, услуги, активы, что приводит к повышению цен.
Безналичный оборот. Участие в денежной операции посредников в лице специализированных организаций — банков, расчетных центров, клиринговых центров, депозитариев и др. предполагает безналичный оборот. Возникновение таких посредников означает, что денежными потоками начинают управлять специфические институты, создаваемые для аккумуляции и перераспределения денежных средств. Инструментами безналичного оборота выступают платежные поручения, чеки, аккредитивы, векселя и др.
Объем безналичного оборота зависит от размера ВВП, уровня цен, налогов, структуры производства, стоимости материальных и нематериальных ценностей, активов и факторов производства, обращающихся на рынке, процентных ставок по кредитам и депозитам, скорости платежей и расчетов, состояния банковской платежной системы, масштабов экспортно-импортных операций и др. В форме безналичного оборота совершается также оборот ценных бумаг. Он имеет существенную специфику, так как ценные бумаги являются менее ликвидным активом по сравнению с деньгами. В случае сокращения денежной массы безналичный оборот обслуживают так называемые квазиденьги. Это заменители денег, обладающие достаточной ликвидностью для выполнения функции денег как средства платежа. Например, вексель — ордерная ценная бумага, отличается абстрактностью, так как не привязан к сделке с конкретным товаром или активом, наличием безусловного обязательства должника по его погашению деньгами, может свободно обращаться путем передачи другому лицу через передаточную надпись - индоссамент.
2.2. Современная денежная система РФ.
Современное устройство денежной системы Российской Федерации является результатом ряда денежных реформ, проведенных в 1990-е гг. Денежная система Российской Федерации относится сегодня к денежной системе рыночного типа.
Правовые основы денежной системы Российской Федерации и её функционирования устанавливает Федеральный Закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ.
Денежная система РФ включает следующие основные элементы:
1) официальную денежную единицу;
2) эмиссию наличных денег;
3) организацию наличного
Чтобы охарактеризовать денежную систему России рассмотрим каждый ее элемент.
Первым элементом денежной системы является валюта Российской Федерации. В соответствии с Федеральным законом о Центральном банке РФ официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль, состоящий из ста копеек.¹
В Законе РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» данное понятие несколько уточнено и понятием «валюта Российской Федерации» охватываются:
- находящиеся в обращении, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банкнот Центрального банка РФ и монеты;
- средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных организациях
______________________
¹ Федеральный закон « О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002г.:[Электронный ресурс]. // СПС: Консультант плюс
в Российской Федерации;
- средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных организациях за пределами РФ на основании соглашения, заключенного Правительством РФ и ЦБ РФ с соответствующими органами иностранного государства об использовании на территории данного государства валюты РФ в качестве законного платежного средства.¹
Денежной единицей России с 1947 года является рубль, который имеет одинаковую платежную силу на всей территории РФ, выпуск и обращение других денежных единиц и денежных суррогатов законом запрещается.
Официальный курс рубля к денежным единицам других государств устанавливается и публикуется Центральным банком. Валюта РФ включает в себя банкноты (банковские билеты) и монеты Банка России, являющиеся единственным законным средством платежа на территории страны. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону.
Вторым элементом денежной системы является осуществление эмиссии наличных денег. Существует эмиссия наличных и безналичных денег. В условиях рыночной экономики эмиссию наличных денег осуществляют центральные банки, а эмиссию безналичных денег – коммерческие банки, что регулируется также центральным банком страны.
Контроль за объемом денежной массы осуществляет Банк России. Количество денег в обращении определяется как сумма наличных денег и банковских депозитов. Предоставляя кредиты, банки увеличивают объем денежной массы. Задача ЦБ РФ заключается в ограничении или расширении возможности банков эмитировать кредитные деньги.
Для этого он устанавливает систему обязательных резервов банков, предусматривающую депонирование кредитными организациями в Банке России определенной части привлеченных ими денежных средств (ст. 38)
______________________________
¹ Федеральный закон « О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003г.:[Электронный ресурс]. // СПС: Консультант плюс
Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».¹
Обязательные резервы – один из инструментов осуществления денежно-кредитной политики Центробанком. Изменяя норматив резервирования, ЦБ РФ поддерживает на определенном уровне объем денежной массы, находящейся в обращении в стране. Чем меньше сумма обязательных резервов, тем большее количество денег может создать банковская система.
Эмиссия наличных денег представляет собой их выпуск в обращение, при котором, как уже отмечалось, увеличивается общая масса наличных денег. На основе кассовых оборотов банков и составляемой аналитической отчетности Банк России прогнозирует размер предполагаемой эмиссии, а также регионы ее проведения. В осуществлении эмиссии принимает участие не только Банк России, но и его региональные расчётно-кассовые центры (РКЦ), содержащие резервные фонды и оборотные кассы.
Третьим элементом денежной системы РФ является организация наличного денежного обращения. В соответствии с Федеральным законом о ЦБ РФ, в целях организации наличного денежного обращения на территории страны на Банк России возлагаются следующие функции:
– прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов;
– установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
– установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;
– определение порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций.
_____________________
¹ Федеральный закон « О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002г.:[Электронный ресурс]. // СПС: Консультант плюс
– разработка порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций.¹
Все вопросы, связанные с организацией и регулированием безналичных расчетов, устанавливаются Банком России в соответствии с действующим законодательством. Он определяет правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. В его обязанности входит лицензирование расчетных систем кредитных учреждений. Законом предусмотрен общий срок безналичных расчетов не более двух операционных дней в пределах субъекта Федерации и пяти дней в пределах РФ.
В качестве платежных документов для безналичных расчетов используются платежные поручения, расчетные чеки, аккредитивы, платежные требования-поручения и другие платежные документы, утвержденные Банком России.
Валютный курс – это цена национальной валюты, выраженная в иностранной валюте. Поскольку золотое содержание денежных знаков отменено, в настоящее время используется способ котировки зависящий от спроса и предложения на ту или иную валюту на валютном рынке. Валютный паритет – законодательное отношение национальной валюты к валюте других стран.
Существует фиксированный и плавающий валютные курсы. Фиксированный курс предусматривает колебания в пределах 1–2% от валютного паритета. Плавающий валютный курс введен в России с 1992 года. Он может изменяться в зависимости от спроса и предложения на валюту.
Банк России устанавливает курс продажи и курс покупки. Разница между ними идет на образование банковской прибыли. Котировками валюты
занимается ЦБ РФ по результатам торгов на ММВБ. Курсы определяются в
____________________
4 Федеральный закон « О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002г.:[Электронный ресурс]. // СПС: Консультант плюс
зависимости от спроса и предложения. ЦБ РФ регулирует и поддерживает валютный курс рубля путем валютной интервенции. Если он расширяет продажу иностранной валюты, курс отечественной повышается и наоборот.
В настоящее время, в связи с мировым финансовым кризисом ЦБ РФ установил валютный коридор к бивалютной корзине: евро-доллар с верхней границей в 41 рубль. Современные процессы развития государственности в России обусловливают значительные изменения всех составляющих государство систем. В таких условиях формируется новая конфигурация национальной экономики, что, естественно, отражается на всех ее элементах, и в частности на денежной системе.
Рост национальной экономики характеризуется развитием всех ее составляющих, что применительно к денежной системе означает укрепление, характеризуемое стабильностью и устойчивостью ее функционирования.
Денежная система, выступая интегрирующим звеном между различными процессами производства, обеспечивает функционирование национальной экономики в виде единой системы формирования материально-технологической среды человеческого существования, поэтому от эффективности ее функционирования зависит экономическое развитие страны.