Сущность, функции и роль денег в рыночной экономике

Содержание

Введение………………………………………………………………………….3

1. Сущность денег и подходы к её определению………………………….5
2. Функции денег в современной рыночной экономике………………….10
1. Взаимосвязь сущности денег и их функций………………………..10
2. Деньги как мера стоимости …………………………………………12
3. Деньги как средство обращения ……………………………………14
4. Деньги как средство накопления ……………………………………16
5. Функция денег как средство платежа ………………………………19
6. Функция мировых денег……………………………………………...22
3. Роль денег в современной рыночной экономике…………………….....25

Заключение………………………………………………………………………32

Список используемой литературы…………………………………………......34

Введение

Деньги - одно из величайших изобретений человечества. Они составляют наиболее увлекательный аспект экономической  науки. "Деньги заколдовывают людей. Из-за них они мучаются, для них  они трудятся. Они придумывают наиболее искусные способы получить их и наиболее искусные способы потратить их. Деньги - единственный товар, который нельзя использовать иначе, кроме как освободиться от них. Они не накормят вас, не оденут, не дадут приюта и не развлекут до тех пор, пока вы не истратите или не инвестируете их. Люди почти все сделают для денег, и деньги почти все сделают для людей. Деньги - это пленительная, повторяющаяся, меняющая маски загадка".

Деньги служат необходимым  активным элементом и составной  частью экономической деятельности общества, отношений между различными участниками и звеньями воспроизводственного процесса[7].

Сущность денег характеризуется  их участием в:

- осуществлении различных видов общественных отношений; сущность денег не может быть неизменной: она должна отражать развитие экономических отношений в обществе и изменения самих денег;

- распределении валового национального продукта (ВНП), в приобретении недвижимости, земли. Здесь проявление сущности неодинаково, так как различные возможности денег обусловлены разными социально-экономическими причинами;

- определении цен, выражающих стоимость товаров. Изготовление товаров (оказание услуг) осуществляется людьми с помощью орудий труда, с использованием предметов труда. Произведенные товары обладают стоимостью, которая определяется совокупным объемом перенесенной стоимости орудий и предметов труда и вновь созданной живым трудом стоимости.

Цель данной курсовой работы состоит в рассмотрении сущности, функций и роли денег в современной  рыночной экономике.

Для достижения поставленной цели в работе решаются следующие  задачи:

- дать понятие сущности  денег;

- рассмотреть функции  денег;

- определить роль денег  в современной рыночной экономике.

1. Сущность денег и подходы к её определению

Вся история развития экономики  есть одновременно история развития товарного производства и товарного  потребления, где связи производители  и потребители между собой  осуществляют через обмен одного товара на другой. Посредником в  таком обмене и выступают деньги.

Деньги являются неотъемлемым составным элементом товарного  производства и развиваются вместе с ним. Эволюция денег, их история  являются составной частью эволюции и истории товарного производства, или рыночной экономики[1].

Деньги существуют и действуют  там, где хозяйственная жизнь  осуществляется посредством движения товаров.

В современной экономике  деньги являются регулятором хозяйственной  деятельности, увеличивая или уменьшая их количество в обращении, государство  тем самым решает поставленные задачи. Без денег немыслима жизнь современного человека.

Деньги прошли длительный путь эволюции. История развития денег  является составной частью истории  рыночной экономики. Выражая стоимость  товарного мира, деньги на протяжении экономической истории принимали  те формы, которые диктовал достигнутый  уровень товарных отношений. Каждому  историческому периоду соответствует  своя преобладающая форма денег[13].

Первоначально роль денег  выполняли самые разнообразные  товары (меха, скот и так далее). Дальнейшее развитие товарных отношений привело  к тому, что роль денег стали  исполнять драгоценные металлы (золото, серебро). Массовое использование бумажных денег началось в ХVIIIвеке. Существуют две основные концепции происхождения денег: рационалистическая и эволюционная.

Согласно рационалистической концепции деньги это результат  соглашения между людьми. Эволюционная концепция объясняет происхождение денег как продукт развития товарного производства и процесса обмена.

Обращаясь сегодня к вопросу  о сущности денег, можно выделить следующие подходы:

1. сущность денег раскрывается в соответствии с историей их   возникновения;
2. сущность денег определяется через функции, которые они выполняют. При этом подходе сущности денег не имеет большого значения – важны функции, которые они могут выполнять, и соответственно роль, которую деньги играют в современной экономике;
3. сущность денег определяется посредством ряда общих свойств, характеризующих их внутреннее содержание независимо от всего разнообразия форм и видов.

Первый подход характерен для марксистского и производных  от него направлений экономической  мысли. Подчёркивая товарное происхождение денег, К. Маркс отмечал, что при замкнутом натуральном хозяйстве все необходимые продукты производились и потреблялись в пределах собственного домашнего хозяйства, не возникала необходимость в обмене товарами и деньгами в качестве средства обмена не были нужны.

По мере расширения хозяйственной  деятельности в результате специализации  производства и разделения труда, когда  замкнутое домашнее хозяйство уже стало не в состоянии само производить все продукты, возникло натуральное меновое хозяйство. Товары обменивались на товары. Исторически развитие товарного обмена происходило путём смены стоимости: от простой или случайной к полной или развёрнутой форме стоимости и затем к всеобщей и денежной форме стоимости. В марксистском определении денег первостепенное значение имеет то, что деньги – это товар особого рода, назначение которого – служить всеобщим эквивалентом для других товаров.

Вторым по нашей классификации  и наиболее распространённым на Западе подходом к определению сущности денег является функциональный подход к сущности денег. Для него характерно отношение к деньгам как к  инструменту, стихийно созданному рыночной экономикой для решения проблем  товарного хозяйства. В качестве денег в экономике смогли удержаться только те инструменты, которые оказались  способными наилучшим образом выполнять  диктуемые рынком функции. Таким  образом, сущность денег определяется выполняемыми ими функциями.

В рамках третьего подхода  попытаемся изложить сущность денег  посредством выявления ряда общих  свойств, характеризующих их внутреннее содержание, независимо от всего разнообразия форм и видов данного предмета, основываясь на том, что «содержание, будучи определяющей стороной целого, представляет единство всех составных элементов объекта, его свойств, внутренних процессов, связей, противоречий, тенденций, а форма есть способ существования и выражения содержания».

Появление денег связано  с товарным производством и достаточно высоким уровнем развития товарного  обмена. Первоначально, как уже отмечалось, деньги выступают в качестве особого  общественно признанного товара – всеобщего эквивалента стоимости  всех остальных товаров. Причём деньги – это товар особого рода, который  имеет внутреннюю стоимость и  посредством которого измеряется стоимость  всех других товаров, вследствие чего товарный обмен преобразуется в товарно-денежный.

Как мы видим, деньги появляются изначально на стадии обмена. Затем  они начинают обслуживать весь воспроизводственный  процесс, становясь постепенно воспроизводственной  категорией.

Таким образом, деньги –  это воспроизводственная категория, характеризующая совокупность экономических  отношений.

Воспроизводственный характер денег проявляется уже в том, что деньги, выступая в эквивалентной  форме стоимости, имеют следующие  особенности:

- частный труд, заключённый  в товаре-эквиваленте, есть форма  проявления общественного труда,  заключённого в товаре, находящемся  в относительной форме стоимости;

- конкретный труд, заключённый  в товаре-эквиваленте, - это форма  проявления абстрактного труда,  заключённого в товаре, выступающем  в относительной форме стоимости;

- потребительная стоимость  товара представляет собой форму  проявления стоимости, заключённой  в товаре, находящемся в относительной  форме стоимости.

С развитием товарного  производства именно деньги начинают связывать всех субъектов рынка  в единый воспроизводственный процесс. Разностороннее использование денег  и их влияние на развитие общества опираются во многом на то, что продукция  производится субъектами рынка не для  собственного потребления, а для  других потребителей, которым она  продаётся за деньги. Иными словами, производимая продукция принимает  форму товара, а между участниками процессов производства и реализации товаров складываются товарно-денежные отношения. На основе денежных потоков в сфере финансовых и денежно-кредитных отношений происходит перелив ресурсов, капиталов, достигается в целом макроэкономическое равновесие. Деньги служат средством контроля и регулирования производства и распределения товаров и услуг. Эти отношения могут быть не только товарно-денежными, но и денежно-кредитными, финансовыми, расчётными, выражать определённые экономические отношения в рамках национальной или международной экономике.

Современные деньги внешне выступают как совокупность определённых обязательств: банкнота – как обязательство  центрального банка, безналичные деньги – как обязательство коммерческого  банка и т.п. Эти обязательства регулируются соответствующими нормативными актами. Можно ли на этом основании, придерживаясь логики номиналистической теории денег, говорить о том, что современные деньги по сути, являются не экономической, а юридической категорией? Современные деньги как совокупность обязательственных отношений характеризуют весьма существенную, но всего лишь одну сторону проблемы, а именно кредитный характер современных денег. Другая сторона проблемы денег, в том числе в их современных формах, - это способность денег представлять движение стоимости товаров и услуг на микро- и макроэкономическом уровнях, в рамках отдельно взятой национальной экономике и в мировом хозяйстве в целом[8].

2. Функции денег в современной рыночной экономике

2.1 Взаимосвязь сущности денег и их функций

Сущность – это характеристика специфики категории. Она как  внутреннее содержание предмета исследования категории раскрывается через формы  её проявления, а именно через функции  денег. Поэтому вопрос о функции  денег важен для понимания сущности этой экономической категории.

Важность понимания функции  денег подтверждается также тем, что распространённым среди современных западных экономистов является функциональный подход к сущности денег.

Логическая взаимосвязь  сущности денег и их функций очевидна. Однако при всей важности изучения функций денег их сущность не может  быть сведена только к совокупности внешних свойств, отношений и  явлений, т.е. тех функциональных форм, в которых они вступают. Можно  сказать, что сущность денег первична, а функции денег вторичны, производны от сущности денег. Поэтому происходящие модификации функции денег необходимо рассматривать, базируясь на анализе  сущности денег.

В связи с тем, что сущность денег по-разному понималась и  учёными прошлого, и современными теоретиками и по-разному представляется в различных теориях денег, изложение  вопросов, касающихся функций денег, также неоднозначно: существует несколько  мнений по поводу числа толкования функций денег, и их иерархичности. Однако подавляющее большинство  экономистов признают за деньгами выполнение следующих функций:

- меры стоимости;

- средства обращения;

- средства накопления.

В марксистской теории денег  и основанной на ней традиционной трактовке функций денег в  российской экономической науке  в дополнение к указанным выделяют ещё две функции:

- средства платежа;

- мировых денег.

Принципиальных разногласий  по поводу количества функций у экономистов  разных школ нет, но последние две  функции рассматриваются как  производные от трёх основных.

Для анализа функций денег  особое значение имеет также выделение  двух основных форм денег: полноценных и неполноценных «символических» денег. Полноценными деньгами называют деньги, стоимость товарного тела которых соответствует их номиналу, т.е. стоимости, которая на них обозначена. Наиболее распространёнными примерами полноценных денег являются золотые монеты, кредитные деньги, имеющие 100%-ное золотое обеспечение. Неполноценными деньгами являются деньги, стоимость товарного тела которых ниже их номинала: бумажные деньги, кредитные деньги, не разменные на золото[8].

2.2 Деньги как мера стоимости

Деньги в функции меры стоимости позволяют выразить стоимость  товаров в терминах, известных  каждому участнику товарообмена, - в национальных или интернациональных  денежных единицах. В функции меры стоимости деньги измеряют стоимость, или общественную ценность товаров, а цены товаров получают свое денежное выражение. Существует два основных подхода к выполнению деньгами функции меры стоимости[8].

Деньги в данной функции  используются для контроля за мерой труда и потребления через сопоставление плановых и фактических затрат труда (живого и овеществленного), финансовой и хозяйственной деятельностью организаций независимо от формы собственности. Во всех случаях, когда учитываются затраты труда, составляются, планируются стоимостные показатели, деньги выполняют функцию меры стоимости. Особенность выполнения деньгами рассматриваемой функции состоит в том, что деньги используются идеально. Формирование цен товаров происходит вследствие их приравнивания друг к другу в ходе развития обмена. Два условия обеспечивают возможность выполнения деньгами функции меры стоимости:

1) процесс ценообразования  должен носить рыночный характер;

2) сами деньги должны  быть достаточно устойчивыми.

В России наблюдается явление, получившее название долларизации экономики, для которого характерно следующее: ряд функций денег выполняет не законное платежное средство - рубль, а иностранная денежная единица - доллар. В условиях долларизации российской экономики цены в условных единицах (своеобразный псевдоним доллара) устанавливаются на товары и услуги с длительными сроками поставки, дорогостоящие товары и импортные товары. В связи с наблюдающимся падением курса доллара к евро условные единицы стали и псевдонимом евро.

Подводя итог тому, что было сказано о первой функции денег, можно с уверенностью отметить следующее:

- несмотря на происходящие  существенные изменения в экономическом  развитии стран, смену общественного  строя, моделей экономического  развития, модификацию форм и  видов денег, функция денег  как меры стоимости, несомненно, сохраняется и имеет первостепенное  значение как для выполнения  деньгами прочих функций, так  и для функционирования экономической  системы в целом;

- функция денег как  меры стоимости эволюционирует  одновременно с эволюцией форм  и видов денег, выступая сегодня,  скорее, как функция счетных денег,  масштаб цен;

- в связи с эволюцией  форм и видов денег функция  денег как меры стоимости в  своем первоначальном виде в  большей степени отражает товарное  происхождение денег, помогая  раскрыть специфику денег как  экономической категории; 

- роль денег в функции  меры стоимости (масштаба цен,  счетных денег) проявляется, прежде  всего, в результатах их участия  в процессе установления цены  товара.

Применение денег позволяет  сопоставить выручку от реализации продукции (отдельных ее видов) с  издержками на ее производство, сопоставить  выгодность изготовления каждого вида продукции. Тем самым деньги используются для контроля за мерой труда и потребления через сопоставление плановых и фактических затрат труда (живого и овеществленного), контроля за финансовой и хозяйственной деятельностью предприятий и организаций независимо от формы собственности. Поэтому механизм ценообразования в условиях рынка должен давать возможность снижать издержки производства и повышать его эффективность.

2.3 Деньги как средство обращения

Самая привычная и понятная для нас функция денег –  это использование их для оплаты приобретаемых товаров и услуг. Иными словами, деньги являются средством  обращения, то есть товаром особого  рода, обладающим всеобщей покупательной  способностью.

В процессе обращения товаров  деньги обязательно должны быть налицо, ибо при совершении купли-продажи  товаров или услуг их цена должна быть обращена в деньги. В этом процессе деньги выполняют функцию средства обращения.

Данная функция денег  трактуется однозначно практически  всеми экономическими школами. Выполняя функцию средства обращения, деньги выступают посредником при обмене товаров и услуг. Процесс купли-продажи  характеризуется одновременным  и разнонаправленным движением  экономических благ и денег. Эту  функцию выполняют реальные деньги, но не обязательно полноценные.

Деньги в функции средства обращения можно представить  как деньги в цепочке Т - Д - Т (товар - деньги - товар). Цепочка сделок может быть достаточно длинной. При этом деньги, будучи обменены на товары, обеспечивают их обращение, делают возможным переход прав собственности на товар от одного лица к другому. И наоборот, отсутствие денег или их «выпадение» из данной цепочки прерывает нормальный процесс обращения товаров[14]. Чтобы функционировать в качестве средства обращения, деньги должны отвечать следующим условиям:

1) пользоваться всеобщим признанием в качестве денег;

2) быть санкционированными государством на выполнение этой функции, поскольку только государство может обязать других субъектов экономики принимать определенные знаки в качестве денег.

При всей важности этих двух условий основополагающим является первое, т.е. желание продавца отдать свой товар за деньги. Без этого постоянное обращение товаров невозможно - оно будет прерываться.

Если государство принимает  решение о прекращении хождения тех или иных купюр и монет  в качестве денег, они из собственно денег превращаются в фантики.

В качестве средства обращения  деньги:

-   опосредуют движение товаров и услуг;

- преодолевают индивидуальные количественные, временные и пространственные границы, присущие бартеру;

-   сокращают издержки обращения.

Самой ранней формой обмена одного продукта труда на другой был  бартер, или непосредственный обмен  одной вещи на другую, одной услуги на другую. Деньги как таковые отсутствовали, т. е. деньги не вызывают, а лишь облегчают  обмен одних благ на другие. Замена товарного обмена на товарно-денежный обмен приводит к сокращению издержек обращения и к рационализации обмена[15]. В процессе товарно-денежного обращения покупатель контролирует уровень цен и качество потребляемых товаров и услуг, что вынуждает производителей искать резервы снижения издержек и повышения качества производимой продукции. В итоге это также направлено на повышение эффективности производства. И наоборот, деформация в выполнении деньгами функции средства обращения, «натурализация» экономических отношений между хозяйствующими субъектами приводят к расширению «теневой» экономики.

В свою очередь, расширение «теневой» экономики означает рост недоимок платежей в бюджет и как  следствие - увеличение государственного долга по заработной плате бюджетным  организациям и по социальным выплатам. В рамках макроэкономики происходит падение совокупного спроса, что  сдерживает развитие национальной экономики.

2.4 Деньги как средство накопления

Если товаропроизводитель, продав свой товар, в течение достаточно длительного времени не покупает другие товары, то деньги изъятые из обращения начинают выполнять функцию средства накопления.

Функция денег как средства накопления в условиях золотомонетного  обращения реализуется в качестве средства образования сокровищ. Однако в настоящее время ни в одной  стране нет «золотого регулятора»  денежного обращения. Происходит накопление знаков стоимости, не разменных на золото. Эти денежные знаки выполняют  функцию накопления или сохранения стоимости (сбережения).

По мере развития товарного производства значение функции  денег как средства накопления и  сбережения возрастало. Без накоплений и сбережений становилось невозможным  осуществлять воспроизводство. Стремление к получению наибольшей прибыли  заставляет предпринимателей не хранить  деньги как мертвое сокровище, а  пускать их в оборот.

Средство сохранения стоимости (средство накопления) - способность  денег использовать соответствующую  стоимость того, что было продано  сегодня для будущей покупки. Эта функция денег является следствием их абсолютной ликвидности. Абсолютная ликвидность денег означает, что  с помощью денег их владелец может  в любой момент выполнить любое  обязательство, быстро и без потерь обменять деньги на товары и услуги, поскольку они всегда могут быть использованы в качестве средства обращения  и платежа и имеют фиксированную  номинальную стоимость[7].   Когда речь идет о средстве сохранения стоимости (средстве сбережения), это означает, что покупательная способность денег станет в будущем по крайней мере не меньше сегодняшней.

Существуют объективные  причины роста сбережений населения  и соответственно использования  денег в качестве средства сохранения стоимости:

-     рост денежных доходов;

-     изменение структуры потребительского спроса в пользу увеличения потребления товаров длительного пользования;

-     стремление гарантировать привычный уровень жизни после выхода на пенсию, в случае потери трудоспособности;

- необходимость ликвидации противоречия между уровнем потребления и доходом молодежи.

Когда речь идет о средстве накопления, это означает, что покупательная  способность денег станет в будущем  выше сегодняшней. Экономические субъекты накапливают деньги:

-   для осуществления инвестиций;

-   для получения соответствующего дохода;

- для сезонных и других закупок с фиксированными сроками проведения.

Основным условием выполнения деньгами функции средства накопления является стабильность их покупательной  способности, т.е. способности денег обмениваться на товары и услуги. Стабильная покупательная способность определенного количества денег означает возможность их владельца приобретать неизменный набор товаров и услуг. Если номинальная стоимость денег фиксирована, то реальная их стоимость (покупательная способность) может меняться.

При неполном выполнении национальной валютой функции средства накопления происходит скупка свободно конвертируемой валюты, в которой население делает свои сбережения. Эти сбережения осуществляются, скорее, не в целях роста доходности, а как гарантии сохранения сбережений.

Выполняя функцию средства накопления, деньги опосредуют формирование, распределение и перераспределение  национального дохода, используются при накоплении, в том числе  амортизационных отчислений предприятий, средств государственных и местных  бюджетов, денежных средств личного  сектора. Деньги в функции накопления влияют на объем и структуру платежеспособного спроса и его размещение по группам субъектов экономики. Деформация в выполнении деньгами данной функции связана с инфляцией, когда покупательная способность денежной единицы снижается[5].

2.5 Функция денег как средство платежа

С развитие товарного обмена возникает своеобразная его форма. 
Отчуждение товаров может быть отделено по времени от реализации его цены, то есть товары могут быть проданы в кредит. Несовпадение во времени покупок и продаж порождает функцию денег как средства платежа. 
Деньги выполняют данную функцию при продаже товаров с отсрочкой платежа (в кредит), деньги при определении цен товаров функционируют идеально, как мера стоимости, но не играют роль средства обращения. Покупателями уплачиваются деньги за товары лишь при наступлении срока платежа. В этом случае деньги в процессе обращения не противостоят непосредственно товарам, а поступают в оборот лишь через известное время. Данная функция отражает дальнейшее развитие производственных и торговых связей между людьми.  Функция денег в качестве средства платежа предполагает развитие роли денег не только как покупательного средства, но и как воплощение общественного богатства вообще, то есть сокровища. Но данная функция не ограничивается пределами сферы товарного обращения.

После применения денег в  качестве средства платежа значительно  расширяется в связи с развитием  кредита и кредитной системы, которые одновременно суживают применение денег как средства обращения. Развитие кредитных отношений и функции  денег как платежного средства приводит к появлению кредитных денег. Кредит порождает долговые обязательства  – векселя. В момент погашения долга деньги и выступают как средство платежа. По мере расширения товарно-денежных отношений наличные деньги стали заменяться векселями, выдаваемыми отдельными лицами. Вексель – это составленное в узаконенной форме письменное безусловное долговое обязательство векселедателя или иного указанного в нем плательщика уплатить по истечении срока сумму, указанную в векселе.

На базе функционирования денег как средства платежа возникают  следующие виды денежных обязательств, погашение которых связано с функцией денег как средства платежа: