Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Сущность и функции денег. Государственный кредит

Содержание

Введение ………………………………………………………………… стр 2

Глава 1. Сущность и функции денег

1.1 Товар и деньги………………………………………………………стр 3

1.2 Виды денег………………………………………………………… стр 4

1.3 Функции денег ……………………………………………………. стр 8

Глава 2. Государственный кредит

2.1 Сущность и функции государственного кредита ………………. стр 10

2.2 Управление государственным кредитом ………………………… стр 14

2.3 Регулирование рынка государственных ценных бумаг ………… стр 15

Выводы …………………………………………………………………….стр 17

Список литературы ………………………………………………………. стр 19

Введение

В данной работе будут рассмотрены две важные темы: сущность и функции денег и государственный кредит. Обозначены следующие вопросы:

1. Деньги являются важнейшим атрибутом рыночной экономики. От того, как функционирует денежная система, во многом зависит стабильность экономического развития страны. Каждому уровню развития товарных отношений соответствует определенный класс денег. В процессе эволюции возникают и развиваются различные виды денег. Цель работы – изучить экономическую роль денег, основные функции денег, процесса эволюции денежных систем, организации и развития денежного обращения, рассмотреть виды денег, что необходимо для последующего анализа особенностей функционирования всей финансовой системы.

2. Рассмотрим вопрос о государственном кредите. Важность данной темы для нашей страны трудно переоценить. Из истории известно, что правительство России еще в начале восемнадцатого века прибегало к услугам государственного кредита для покрытия своих расходов. Как раз тогда появились первые государственные займы, хотя существенными и относительно регулярным источником поступлений в казну начали выступать лишь с середины восемнадцатого века. В период советской власти государственный кредит продолжал функционировать в нашей стране в различных формах, поскольку он по-прежнему оставался важным источником пополнения бюджета, финансирования государственных расходов, покрытия бюджетного дефицита. Цель – просмотреть современную ситуацию на рынке государственного кредита, раскрыть понятие государственного кредита, как экономическую и финансовую категорию, просмотреть функции государственного кредита. Высшим огранном управления государственным кредитом в РФ является Федеральное собрание, которое решает определенные задачи, их мы также рассмотрим.

Глава 1. Сущность и функции денег.

1.1 Товар и деньги.

Деньги существуют и действуют там, где хозяйственная жизнь осуществляется посредством движения товаров.

Экономическое понятие товар - это продукт труда, произведенный для продажи. Для того чтобы какой-либо продукт стал товаром, он должен отвечать следующим требованиям:

Он производиться не для собственного потребления, а для продажи
Он должен удовлетворять потребностям, т.е. обладать полезностью
Он должен обладать стоимостью

Только совокупность всех этих условий делает продукт товаром.

Появление товаров и развитие товарного обращения повлекло за собой появление и развитие денег. Движущей силой развития денег служит прогресс товарных отношений.

Используя деньги в качестве всеобщего эквивалента, мы можем измерить стоимости всех товаров, присутствующих на рынке, и сравнить их между собой.

Деньги прошли длительный путь эволюции. Каждому историческому периоду соответствует своя преобладающая форма денег:

1) Простая форма стоимости (товар-товар). Например, встретились земледелец и скотовод: 1 овца = 1 мешку зерна.

2) Развернутая форма стоимости: 1 мешок зерна = 1 овце, 1 аршину холста, 1 топору.

3) Всеобщая форма стоимости: всеобщий общепризнанный эквивалент = 1 овце, 1 топору, 1 аршину холста, мешку зерна.

По мере вовлечения в обмен все большего числа различных товаров возникла необходимость в универсальном средстве обмена.

4) Денежная форма стоимости. Для превращения товара в деньги необходимо:

а) общее признание за этим товаром роли всеобщего эквивалента;

б) длительное выполнение этим товаром роли всеобщего эквивалента;

в) наличие особых физических свойств, пригодных для постоянного обменивания.

В роли таких денег сначала выступали скот, меха, зерно, затем – металлы, из которых наиболее пригодными для выполнения роли денег оказались золото и серебро, и, наконец – одно только золото. Впоследствии золото перестает быть всеобщим эквивалентом и заменяется бумажными и кредитными деньгами.

Деньги - это товар, особенность которого заключается в том, что:

-это стихийно (исторически) выделившийся за счет своих физических свойств товар;

-это особый привилегированный товар, играющий роль всеобщего эквивалента;

-это товар, объединяющий в себе две экономические категории: потребительную стоимость и стоимость ( в отличии от других товаров).

Три основных свойства денег, раскрывающих их сущность:

1)Ликвидность – это способность обмениваться на какое-либо благо. На них покупается любой товар.

2)Редкость – это ограниченная доступность при наличии спроса. Деньги имеют свойство обесценивания.

3)Деньги приносят пользу, поскольку с помощью денег человек может удовлетворить любую потребность.

1.2 Виды денег.

Можно выделить два основных вида денег: натуральные (действительные) и символические (бумажные и кредитные) деньги.

Характерная особенность действительных денег состояла в том, что они могли существовать не только в качестве денег, но и в качестве товара. Номинальная стоимость денег данного вида соответствовала их реальной стоимости (стоимости золота или серебра).

Металлические деньги.

Лишь золото и серебро смогли стать универсальными деньгами, поскольку они не портились с течением времени и легко делились на части. Эти металлы обладали одновременно высокой стоимостью и относительно широкой распространенностью (они встречаются практически во всех регионах планеты, но в малой концентрации). Поскольку для добычи небольшого количества денежного металла было необходимо затратить большое количество труда, то этот металл был очень портативен – небольшой кусочек золота обладал высокой ценностью, что облегчало его использование в товарообороте.

Поскольку золотые и серебряные монеты обладали собственной ценностью, их можно было использовать во всех странах, где были в ходу металлические деньги. Однако каждое государство стремилось чеканить собственную монету, демонстрируя этим свой суверенитет.

На территории России чеканка собственных монет, серебряных и золотых, началась во времена Владимира Святославовича после принятия им христианства. Во время татаро-монгольского ига отдельные русские княжества чеканили свои монеты, но одновременно имела и хождение татарская серебряная «теньге» (от нее и произошло название российских «денег»). Из слитков серебра в 13 в. рубились куски, получившие название «рублей». Лишь по реформе 1534 в России началась чеканка общегосударственной монеты – серебряной «копейки», названной так потому, что на ней был отчеканен всадник с копьем. При Петре I появились новые серебряные номиналы – десять денег (5 копеек), гривенник – 10 копеек, полуполтинник (25 копеек) и полтинник (50 копеек). В 1704 впервые отчеканен серебряный рубль. С 1718 в России появились и золотые деньги (червонцы). Россия нового времени стала первой в мире страной с десятичной денежно-весовой системой, принятой впоследствии большинством стран.

Существовало два типа денежных систем, основанных на обращении металлических денег: биметаллизм, когда роль всеобщего эквивалента играют два металла: золото и серебро; монометаллизм, когда в роли всеобщего эквивалента и универсального соизмерителя выступает один металл.

Бумажные деньги.

Бумажные деньги обладают в сравнении с металлическими рядом недостатков: денежные металлы сохраняют свою ценность и спустя тысячелетия в любой стране, в то время как бумажные деньги собственной ценности не имеют, их курс гарантируется правительством или выпустившим их банком, а потому политические и экономические катаклизмы могут очень быстро их обесценить. Однако эта высокая зависимость устойчивости денег от конъюнктуры перекрывается преимуществами бумажного денежного обращения. Хотя в роли средства накопления бумажные деньги хуже полноценных металлических, но зато функцию меры стоимости они выполняют так же успешно, а в роли средств обращения и платежа бумажные деньги заметно удобнее.

Первые бумажные деньги появились в средневековом Китае, где они широко использовались с 11 по 14 вв. Это первенство Китая объясняется не только тем, что сама бумага была изобретена именно в этой стране, но также широким развитием товарного производства и политической централизацией. В эпоху позднего средневековья экономика Китая вступила в полосу упадка, поэтому бумажные деньги исчезли.

В Западной Европе бумажные деньги были изобретены заметно позже, чем в Китае. Характерно, что переход к бумажному денежному обращению примерно совпадает с формированием капиталистического строя: если в конце 17 в. в Великобритании денежная масса состояла на 80% из золотой и серебряной монеты и на 20% из бумажных банкнот, то к началу 19 в. бумажные банкноты составляли уже половину всей денежной массы. Дело в том, что наличие золота и серебра определяется темпами развития всего одной отрасли – горнодобывающей (которая к тому же сильно зависит от естественных ресурсов). Между тем потребность в деньгах зависит от экономического развития экономики в целом. Поэтому когда после промышленной революции начался ускоренный экономический рост, замена металлического денежного обращения бумажным стала не только возможной, но и неизбежной. В течение 18 в. бумажные деньги получили распространение во всех странах Европы (в России – с 1769), к концу 19 в. они стали господствовать во всем мире.

Кредитные деньги.

Появление кредитных денег связано с развитием кредитных отношений, когда купля продажа осуществлялась в кредит, с рассрочкой платежа. Кредитные деньги это современные деньги. Современные деньги имеют две формы:

Наличные деньги – банкноты и монеты.

Безналичные деньги – существуют как в виде записи на счетах в банках, так и в виде соответствующе оформленных бумаг (банкнот, чеков, векселей). Наличные и безналичные деньги образуют денежную массу – в России денежная масса составляет около 10трлн. рублей, из них наличных денег примерно 3 трлн. рублей.

Кредитные деньги, будучи чисто символическими деньгами, требуют для своего эффективного функционирования государственной гарантии. Она обеспечивается благодаря наличию государственных законов, регламентирующих правила выпуска и обращения векселей и банкнот, а также правил и процедур совершения депозитных операций, предусматривающих, в частности, и ответственность за нарушение этих законов, правил и процедур.

Размер денежной массы регулируется:

1. государством:

- выпускает в обращение через Центральный банк наличные деньги

- через ограничение выдачи кредитов коммерческим банкам.

2. коммерческими банками – посредством выдачи и погашения кредитов.

Таким образом, преобладающая часть современной денежной массы представлена в виде остатков средств на текущих счетах в кредитных учреждениях (около 80% в общем объеме денежного обращения). Подавляющая доля современных денег вообще не имеет материальной формы – ни металлической, ни бумажной. Современные деньги эпохи НТР – это «электронные деньги», существующие исключительно в виде записи на счетах клиентов, занесенных в память банковских компьютеров. При оптовой торговле производится перевод определенной суммы со счета одной фирмы на счет другой. При розничной торговле покупатели чаще всего предъявляют кредитную карточку, при помощи которой опять-таки происходит перевод со счета покупателя на счет торговой организации.

1.3 Функции денег.

Деньги проявляют себя через свои функции. Обычно выделяют следующие основные функции: мера стоимости, средство обращения, национальные деньги. Также существуют функции: средство накопления и средство платежа.

1. Функция денег как меры стоимости. Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Мера стоимости является основной функцией денег. Однако не деньги делают товары соизмеримыми, а общественно необходимый труд, затраченный на производство товаров, создает условия их уравнивания. Стоимость товара, выраженная в деньгах, представляет собой цену. Цена, следовательно, есть форма выражения стоимости товара в деньгах. Поэтому, когда говорят об изменении цен товаров под влиянием различных факторов, подразумевают изменение их стоимости, выраженной в деньгах.

Цена как мера стоимости требует количественной определенности. Поэтому с ней тесно связано свойство денег служить масштабом цен, который устанавливается государством.

Цена каждого товара выступала как какое-то количество золота, при этом все золото превращалось в воплощение общественного богатства.

2. Функция денег как средства обращения. В отличие от первой функции, где товары идеально оцениваются в деньгах до начала их обращения, деньги при обращении товаров должны присутствовать реально. Товарное обращение включает: продажу товара (Т), т.е. превращение его в деньги (Д), и куплю товара, т.е. превращение денег в товары (Т - Д - Т). В этом процессе деньги играют роль посредника в процессе обмена. Функционирование денег в качестве средства обращения создает условия для товаропроизводителя преодолеть индивидуальные, временные и пространственные границы, которые характерны при прямом обмене товара на товар. Деньги остаются постоянно в обмене и непрерывно его обслуживают. Это значит, что деньги способствуют развитию товарного обмена одного блага на другое.

3. Национальные деньги – их соизмерения с другими деньгами называют валютой. Основной валютой российской системы является российский рубль, введенный в обращение в 1992 году и заменивший собой рубль СССР.

4. Функция денег как средства накопления. Деньги, являясь всеобщим эквивалентом, т.е. обеспечивая его владельцу, получение любого товара, становятся всеобщим воплощением общественного богатства. Поэтому у людей возникает стремление к их накоплению и сбережению. Для образования сокровищ деньги извлекаются из обращения, т.е. акт "продажа-купля" прерывается. Однако простое накопление и сбережение денег владельцу дополнительного дохода не приносят. В отличие от предыдущих двух функций деньги как средство накопления и сбережения должны обладать способностью сохранять стоимость хотя бы на определенный период и обязательно быть реальными.

5 Средство платежа. Эта функция возникает, когда товары и услуги продаются в кредит, то есть с отсрочкой платежа. Продажа товаров с условием отсрочки платежа становится необходимым элементом хозяйственной жизни и составной частью производственного процесса. В качестве средства платежа деньги способны обслуживать не только движение товаров, но и движение капитала. Функция средства платежа берет свое начало от функции сохранения стоимости, как это имело место с функцией средства обращения.

Подводя итог первичному анализу денежных функций, следует отметить их взаимодействие, а также принять во внимание, что функция средства обращения и платежа должна определять размеры общей денежной массы в стране, а функция накопления напрямую связана с кредитно-денежной политикой государства.

Глава 2. Государственный кредит.

2.1 Сущность и функции государственного кредита.

Государственный кредит – это совокупность экономических отношений между государством в лице его органов власти и управления, с одной стороны, и физических и юридических лиц с другой стороны, при которых государство выступает в качестве заемщика, кредитора и гаранта.

В количественном отношении преобладает деятельность государства как заемщика средств. Объемы операций в качестве кредитора, то есть когда государство предоставляет ссуды юридическим и физическим лицам, значительно ниже. В тех случаях, когда государство берет на себя ответственность за погашение займов или выполнения других обязательств, взятых физическими и юридическими лицами, оно является гарантом.

Как экономическая категория государственный кредит находится на стыке двух видов денежных отношений – финансов и кредита – и несет черты как тех, так и других. В качестве звена финансовой системы он обслуживает формирование и использование централизованных денежных фондов государства, то есть бюджета и внебюджетных фондов.

Государственный кредит отличается рот других видов кредита. Так, если при предоставлении банковского кредита в качестве обеспечения обычно выступают какие-то конкретные ценности – товары на складе, незавершенное производство, то при заимствовании средств государством обеспечения кредита служит все имущество, находящееся в его собственности, имущество данной территориальной единицы или какой-либо ее доход.

На уровне центрального правительства государственные займы не имеют конкретного целевого характера. Тогда как заимствование средств на более низких уровнях достаточно часто имеют четко выраженную целевую направленность. Например, в займы на строительство новой дороги, жилого массива.

Как финансовая категория государственный кредит выполняет три функции финансов:

1. Через распределительную функцию государственного кредита осуществляется формирование централизованных денежных фондов государства или их использования на принципах срочности, как платности и возвратности. В промышленно развитых странах государственные займы являются основным источником финансирования бюджетного дефицита.

Положительное воздействие распределительной функции государственного кредита заключается в том, что с ее помощью налоговое бремя более равномерно распределяется во времени. Налоги, которые взимаются в период финансирования расходов за счет государственного займа, не увеличиваются, зато потом, когда кредиты погашаются, налоги взимаются не только для их уплаты, но и для погашения процентов по задолженности.

Налоги являются основным, но не единственным источником финансирования расходов, связанных с обслуживанием и погашением государственного долга. Источники финансирования этих расходов зависят от направления использования средств. В случае производительного вложения мобилизованных капиталов построенный объект после вступления в действие начинает приносить прибыль, за счет которой и погашается заем. Никакого усиления налогового бремени в этом случае не происходит.

2. Регулирующая функция государственного кредита заключается в том, что, вступая в кредитные отношения, государство воздействует на состояние денежного обращения, уровень процентных ставок на рынке денег и капиталов, на производство и занятость.

Государство регулирует денежное обращение, размещая займы среди различных групп инвесторов. В случае если за счет кредита профинансируются производственные затраты, например инвестиции, произойдет абсолютное сокращение наличной денежной массы в обращении. В случае финансирования затрат на оплату труда, например преподавателей и врачей, количество наличной денежной массы в обращении останется без изменений, хотя возможно изменение структуры платежеспособного спроса.

Операции по купле-продаже государственных ценных бумаг или выдача кредитов под их залог, проводимые центральным банком, являются важным инструментом регулирования ликвидности коммерческих банков в стране.

Положительное воздействие на производство и занятость государство оказывает, предъявляя спрос на товары национального производства. В промышленно развитых странах распространена система поддержки малого бизнеса, экспорта продукции или производства в отдельных районах, испытывающих спад, путем гарантирования государством кредитов, предоставляемых банками согласно соответствующим программам.

Большую роль в стимулировании развития производства и занятости играют кредиты, предоставляемые за счет бюджетов территории или внебюджетных фондов. С их помощью обеспечивается ускоренное развитие определенных районов или необходимых направлений экономики той или иной территории.

3. Контрольная функция государственного кредита органически вплетается в контрольную функцию финансов. Однако она имеет свои особенности:

- очень тесно связана с деятельностью государства и состоянием централизованного фонда денежных средств

- предполагает возвратность и возмездность получения средств

- осуществляется не только финансовыми структурами, но кредитными институтами.

Государственный кредит делится на виды, отражающие специфику отношений и влияния ряда факторов. Виды государственного кредита определяются:

составом заемщиков и кредиторов;
конкретными причинами появления потребности у государства в мобилизации средств;
местом получения кредита; формой его оформления;
методами привлечения денежных ресурсов и способами их возврата;
сроками погашения государством своих обязательств;
степенью риска кредитора и заемщика.

В зависимости от характеристики заемщика государственный кредит бывает централизованным и децентрализованным. В первом случае в качестве заемщика выступает Кабинет Министров и его центральный финансовый орган страны (Министерство финансов), во втором - местные органы власти (Совет депутатов). Децентрализованные займы проводятся для частичного покрытия расходов местного бюджета, а целевые займы для финансирования конкретных проектов, связанных с социально-экономическим развитием области, города, района. Местные займы обеспечиваются материальными, финансовыми и невещественными активами, находящимися в коммунальной собственности.

2.2 Управление государственным кредитом

Управление государственным кредитом это совокупность действий связанных с подготовкой к выпуску и размещению долговых обязательств государства, регулированию рынка государственных Ценных бумаг, обслуживанию и погашению государственного долга.

Высшим огранном управления государственным кредитом в РФ является Федеральное собрание, которое устанавливает максимальные размеры как привлечения средств для финансирования бюджетного дефицита, так и кредитования за счет средств бюджета.

В соответствии с Конституционным законом «О правительстве» предельный объем выпуска тех или иных ценных бумаг устанавливается Правительством Российской Федерации.

Для оптимизации управления внутренними и внешними кредитами Бюджетный кодекс РФ предусматривает разработку Правительством двух программ:

1. Программы государственных внешних заимствований; и

2. Программы государственных внутренних заимствований.

Эти программы представляют собой перечень заимствований на очередной финансовый год с указанием целей, источников, сроков возврата. Программы представляются Федеральному собранию одновременно с проектом бюджета на очередной финансовый год и подлежат утверждению.

В процессе управления государственным кредитом, решаются следующие задачи:

1. Минимизировать стоимость кредита для страны;

2. Не допустить переполнение рынка заемными обязательствами государства и резкого колебания их курса:

3. Наиболее эффективное использование заемных средств

4. Обеспечение своевременного возврата кредита.

5. Направление полученных средств на решение тех задач, которые определены финансовой политикой государства.

Все эти задачи возложены на Министерство финансов и Центральный Банк.

Оперативное управление государственным кредитом - осуществляют органы управления, финансовые и кредитные институты. Оперативное управление государственным кредитом под руководством Правительства обычно осуществляют Министерство финансов или Казначейство совместно с Центральным банком. Так создано два департамента: Департамент управления государственным внутренним долгом и Департамент управления государственным внешним долгом.

В соответствии с Бюджетным кодексом РФ ЦБ РФ бесплатно осуществляет функции генерального агента по обслуживанию государственного внутреннего долга. При эмиссии каждого выпуска облигаций все суммарные и единичные сертификаты подлежат передаче Минфином на хранение и учет в депозитарий.

2.3 Регулирование рынка государственных ценных бумаг

Регулирование рынка государственных ценных бумаг также осуществляется Центральным Банком Российской Федерации. Меры воздействия, применяемые ЦБ, можно условно разделить на две группы:

1. «пожарные» меры – понятие ставки рефинансирования, ломбардных ставок, интервенции ЦБ на рынке ценных бумаг и валютном рынке. Эти меры действенны лишь короткий период – два-три дня.

2. иностранные займы. Для воздействия на рынок достаточно даже не самих заимствований, а только психологической уверенности, что кредиты будут получены.

Выделяют следующие методы погашения государственного кредита:

Традиционный - за счет золотовалютных запасов страны.
Консолидация – превращение краткосрочной задолженности к долгосрочной, то есть перенос предстоящих сроков времени платежей на отдаленное будущее.
Конверсия – это сокращение размеров внешнего долга путем превращения его в долгосрочные инвестиции. В счет долга кредиторам предлагается приобрести недвижимость или участие в капиталовложениях страны заемщика.
Унификация – это объединение нескольких займов в один.
Аннулирование – это полный отказ от своих долговых обязательствах. Так сделала Советская Республика с долгами царской России.