Сущность и значение Национального банка Республики Беларусь

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  ЭКОНОМИЧЕСУИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

 

 

 

Кафедра денежного обращения, кредита и фондового рынка

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

 

по дисциплине: Деньги, кредит, банки

на тему: Сущность и  значение Национального банка Республики Беларусь

 

 

 

 

 

 

 

Студент:

ВШУБ, 4-й курс, ВВК-5                                                      С.Л. Аниховский

 

 

 

Руководитель:

магистр экон. наук,

ассистент                                                                               Т.С. Акулич

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

МИНСК 2012

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение……………………………………………………………………………...3

1.   Сущность и структура  Национального банка Республики  Беларусь…..…….5

1.1.Сущность и становление Национального банка Республики Беларусь……...5

1.2 Организационная структура Национального банка Республики Беларусь….7

2.   Значение Национального банка Республики Беларусь…..…………………..12

2.1.Функции Национального банка Республики Беларусь………………...…….12

2.2.Операции Национального банка Республики Беларусь...…………....……...17

Заключение………………………………………………………………………….21

Список использованных источников……………………………………………...23

Приложение А………………………………………………………………………25

Приложение Б…………………………………………...………………………….26

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

центральный банк финансовый б

ела

Самым главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны. Центральный банк в любом государстве занимает особое место в кредитно-финансовой системе. страны. В различных государствах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, резервные, Федеральная резервная система (США), Банк Англии, Банк Японии, Банк Италии и др. [12, с. 395]

Перед центральным банком ставится пять основных задач. Центральный банк призван быть:

• эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;

• банком банков, т.е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом, предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции), осуществлять надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;

• банкиром правительства, для этого он должен поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золото-валютные резервы;

• главным расчетным  центром страны, выступая посредником  между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств (клирингов);

• органом  регулирования экономики денежно-кредитными методами. [13, с. 228]

Центральным банком Республики Беларусь является Национальный банк. На современном этапе развития белорусской экономики ключевую роль играет эффективная деятельность, как Национального банка, так и всей банковской системы в целом.

Роль Национального  банка в экономике страны заключается  в денежном авансировании расширенного воспроизводства посредством обеспечения потребностей народного хозяйства в денежных средствах для реализации совокупного общественного продукта и национального дохода страны.

Национальный банк Республики Беларусь, является центральным банком и государственным органом Республики Беларусь, т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве “кредитора последней инстанции”, организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты, а также он действует исключительно в интересах Республики Беларусь.

Цель курсовой работы: изучить особенности  Национального банка Республики Беларусь, раскрыть цели, задачи, выполняемые функции и операции.

Исходя из цели исследования в работе поставлены следующие задачи:

  • раскрыть сущность Национального банка как элемента банковской системы;
  • изучить организационную структуру Национального Банка;
  • рассмотреть основные операции и функции Национального банка Республики Беларусь.

Объектом исследования курсовой работы является Национальный банк Республики Беларусь как центральный банк нашей страны.

Предметом исследования являются функции и операции Национального банка Республики Беларусь.

К основным методам исследования можно отнести системный подход, метод сравнительного анализа, группировок.

Среди источников стоит обратить внимание на учебные пособия: «Деньги. Кредит. Банки» под редакцией Кравцовой Г.И. «Организация деятельности центрального банка» (С.С.Ткачук, И.О.Румянцева), а также «Деньги. Кредит. Банки» под редакцией Тарасова В.И, в которых достаточно полно изложена теоретическая база по изучаемым в курсовой работе вопросам.

Также были рассмотрены основные законодательные акты, касающиеся деятельности Национального банка Республики Беларусь, такие как: Конституция Республики Беларусь, Банковский кодекс Республики Беларусь и др.

В курсовой работе были использованы данные с официального сайта Национального банка Республики Беларусь, а именно Годовой отчет Национального банка Республики Беларусь за 2011 год.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  1. СУЩНОСТЬ И СТРУКТУРА НАЦИНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

 

1.1 Сущность и становление Национального банка Республики Беларусь

 

 

Центральный банк – это привилегированное и  элитарное финансовая организация, наделенная функциями административного  органа и банка. Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому их деятельность связана с укреплением денежного обращения, зашитой и обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам; развитием и укреплением банковской системы страны; обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления расчётов. [12, с. 398]

История развития центральных  банков показывает, что инициатором  их создания было государство; важнейшими мотивами, определившими  зарождение центральных банков, были политические и экономические. Для государства  ценность центрального банка заключается в том, что он, совмещая в себе  рыночные и нерыночные элементы, помогает государству перераспределять денежные потоки, финансовые ресурсы таким образом, чтобы увеличились поступления в  бюджет.

Центральные банки возникли как коммерческие банки, наделенные правом эмиссии банкнот. Несмотря на то что первым банком, осуществившим эмиссию, был Банк Стокгольма (в 1650 г. он выпустил депозитные сертификаты на золотые монеты, которые выписывались на предъявителя и обращались наравне с другими видами денег на всей территории королевства Швеции), первым эмиссионным банком считается созданный в 1694 г. Банк Англии, поскольку он начал выпускать банкноты и учитывать коммерческие векселя. Впоследствии, кроме эмиссии банкнот, за центральными банками закрепилась роль казначея государства, посредника между государством и коммерческими банками, проводника денежно-кредитной политики государства. Будучи коммерческими, центральные банки были национализированы, и в настоящее время капитал центральных банков полностью или частично принадлежит государству. Создание центрального эмиссионного банка было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала, переходом к единым национальным денежным системам. [12, с. 395]

По форме собственности  выделяют - государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам. Так, например, капитал Нацбанка РБ принадлежит государству. Подобная ситуация сложилась у центральных банков таких стран, как Германия, Франция, Великобритания, Бельгия, Россия и др. Доля государства в капитале центрального банка Японии составляет 50%, остальная часть принадлежит банкам, в Швейцарии государству принадлежит. 47% капитала центрального банка (оставшиеся 53% принадлежат кантонам); в Австрии - 50% капитала Австрийского национального банка владеет государство, другой половиной - частные лица. Центральные банки могут быть и акционерными, как например Федеральная резервная система США.

Суть деятельности центральных банков заключается в посредничестве между государством и остальной экономикой. Таким образом, тесные связи с государством не означают, что оно может безгранично влиять на политику центрального банка. Независимо от принадлежности капитала Центральный банк является юридически самостоятельным  [7, с. 162].

Национальный банк Республики Беларусь является центральным банком и государственным органом Республики Беларусь. Он регулирует кредитные отношения и денежное обращение, определяет порядок расчетов, обладает исключительным правом эмиссии денег и выполняет иные функции. Он выступает проводником официальной денежно-кредитной политики, которая вместе с бюджетно-налоговой и ценовой политикой, фактически составляет основу всего государственного регулирования экономики.

Становление Национального банка Республики Беларусь как центрального банка — первого уровня отечественной банковской системы - связано с принятием в декабре 1990 г. Законов «О Национальном банке Республики Беларусь», «О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь» и постановления Верховного Совета «О Национальном банке Республики Беларусь и банках на территории республики». В результате все учреждения банков СССР на территории Беларуси были объявлены ее собственностью. На базе Белорусского республиканского банка Госбанка СССР был создан Национальный банк Республики Беларусь, который осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом, законами Республики Беларусь, правовыми актами Президента Республики Беларусь, а также Уставом Национального банка Республики Беларусь. [9, с. 356]

Процессы, происходящие в экономике и банковской сфере, потребовали совершенствования нормативно-правовой базы банковской деятельности. В 1990-е гг. был принят ряд дополнений и изменений в действующие законы, что потребовало пересмотра ведомственных нормативных актов. Поэтому одним из важнейших этапов законотворческой деятельности, регулирующей банковскую систему республики, стало принятие Палатой представителей одобренного Советом Республики и подписанного Президентом страны Банковского кодекса Республики Беларусь, закрепившего независимость деятельности Национального банка. Одновременно с этим утратили силу ранее действовавшие законы, регулирующие банковскую деятельность. В новой редакции Банковский кодекс принят 17.07.2006 г. [17, с. 25]

С принятием Банковского кодекса государственные органы не имеют права вмешиваться в работу Национального банка, осуществляемую в границах его полномочий. Председатель Правления Национального банка является членом Правительства нашего государства. [10, с. 564]

В Кодексе четко и подробно описаны задачи главного банка страны, оговорены его права и особенности функционирования; определено участие в деятельности международных организаций; проведено разграничение ответственности НБ, банков и не банковских кредитно-финансовых организаций. Все это привело к усилению самостоятельности денежно-кредитной власти.

Имущество Национального  банка находится в собственности  Республики Беларусь и закреплено за Национальным банком на праве оперативного управления: владения, пользования и распоряжения имуществом в соответствии с целями деятельности, Уставом Национального банка и банковским законодательством Республики Беларусь.

Уставный фонд НБ сформирован  из средств государственного бюджета.

Так на 1 января 2012 г. уставный фонд Национального банка составил 250 млрд. рублей [5]. Его пополнение осуществляется за счет прибыли, целевых поступлений и других источников. Часть прибыли используется для создания резервного и иных фондов, в том числе и специальных резервов общих банковских рисков. Средства из резервного фонда идут на покрытие убытков по операциям банка, он являйся одним из источников погашения затрат на осуществление долгосрочных финансовых вложений, затрат капитального характера. Так, Национальный банк Беларуси в 2011 году получил прибыль в размере 25,6 млрд. рублей, что в 4,8 раза меньше чем в 2010-ом. 20,5 млрд. рублей из полученной прибыли направлены в резерв Агентства по гарантированному возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц, 5,1 млрд. рублей – в резервный фонд.

Расходы на содержание Нацбанка в 2011 году составили 301,2 млрд. рублей, на капитальные вложения было направлено 121,1 млрд. рублей.

К основным целям деятельности Национального банка относят:

  • защиту и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности по отношению к иностранным валютам;
  • развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь, поддержание ее стабильности;
  • обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Таким образом, можно  сделать вывод о том, что получение  прибыли не является основной целью  деятельности Национального банка.

 

 

1.2 Организационная структура Национального банка Республики Беларусь

 

 

Национальный банк –  это единая централизованная организация. Национальный банк Республики Беларусь действует исключительно в интересах Республики Беларусь и подотчетен только Президенту Республики Беларусь.

Подотчетность Национального  банка Президенту Республики Беларусь означает:

  1. утверждение Президентом Республики Беларусь Устава Национального банка, изменений и (или) дополнений, вносимых в него;
  2. назначение Президентом Республики Беларусь с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь Председателя и членов Правления Национального банка, освобождение их от должности с уведомлением Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь;
  3. определение Президентом Республики Беларусь аудиторской организации для проведения аудиторской проверки деятельности Национального банка;
  4. утверждение Президентом Республики Беларусь годового отчета Национального банка с учетом аудиторского заключения и распределения прибыли Национального банка.

Национальный банк состоит из центрального аппарата, а также структурных подразделений и организаций, находящихся как на территории республики, так и за ее пределами. Структурные подразделения представлены главными управлениями по шести областям республики с отделениями в разных городах. По согласованию с Президентом Республики Беларусь банк имеет право создавать организации, необходимые для обеспечения его деятельности. В настоящее время функционируют УО «Полесский государственный университет», Детский санаторий "Ружанский", ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа», центр оздоровления «Озерный» [Приложение Б].

Работа структурных подразделений и организаций банка осуществляется на основании уставов (положений), утверждаемых в порядке, установленном Уставом Национального банка. Для выполнения приходно-расходных кассовых операций во всех учреждениях эмиссионного банка организуются оборотные кассы. [10, с. 565]

Центральный аппарат  Национального банка также состоит из подразделений, а именно главных управлений. Главные управления объединяют в себе более мелкие структурные подразделения – управления. Каждое из них работает в определенной сфере: монетарной политики и экономического анализа, внешнеэкономической деятельности, безопасности и защиты информации, бухгалтерского учета и отчетности, платежного баланса, банковской статистики, международных финансово–экономических связей, межбанковского сотрудничества со странами СНГ, валютного регулирования и валютного контроля, банковского надзора и т.д.

Организационная структура и штатное расписание главных управлений Национального банка утверждаются Председателем Правления. Директора главных управлений назначаются на должность Председателем Правления банка по согласованию с Советом директоров. Выполняемые подразделениями функции отражают функции Национального банка в целом. К примеру, Главное юридическое управление осуществляет разработку и проведение общей правовой политики Национального банка, прогнозирование правового обеспечения банковской деятельности; Главное управление монетарных операций регулирует ликвидность банковской системы и кредитных отношений, проводит процентную политику.

Органами управления Национального банка являются Правление Национального банка и Совет директоров Национального банка.

Правление Национального банка – это коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Национального банка, руководящий и управляющий им. Правлением рассматриваются и представляются совместно с Правительством Президенту Республики Беларусь Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на очередной год, устанавливается размер участия иностранного капитала в банковской системе страны, утверждается годовой отчет о работе Национального банка. Правлением принимаются решения о регулировании банковской деятельности, кредитных и валютных отношений, об определении порядка расчетов, о государственной регистрации кредитной организации, ее реорганизации и ликвидации, о выдаче либо отзыве лицензий, о применении к банкам мер воздействия и др. Правление Национального банка Республики Беларусь принимает решения в форме постановлений и приказов.

Правление состоит из Председателя Правления Национального банка Республики Беларусь, заместителей Председателя Правления Национального банка Республики Беларусь, включая первых заместителей. Кроме того, членами Правления Национального банка Республики Беларусь являются представители Совета Министров, председатели правления коммерческих банков, официальные представители уставных банковских объединений, избираемые совместным решением данных банковских объединений. Компетенция правления Национального банка Республики Беларусь и порядок созыва заседаний Правления Национального банка Республики Беларусь определяются в Уставе Национального банка Республики Беларусь. Количественный состав Правления определяется Президентом Республики Беларусь и назначается Президентом Республики Беларусь при согласовании с Советом Республики Национального собрания Республики Беларусь сроком на 5 лет. Gост Председателя Правления Национального банка Республики Беларусь занимает Ермакова Надежда Андреевна. Одно и то же лицо может занимать должность Председателя Правления Национального банка не более двух сроков подряд.

Президент Республики Беларусь вправе освободить Председателя и (или) членов (члена) Правления Национального банка от должности с уведомлением Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь в случаях:

1. истечения срока  полномочий;

2. неспособности исполнения  служебных обязанностей по состоянию  здоровья на основании заключения медицинской комиссии;

3. отставки;

4. ухода на пенсию  по собственному желанию;

5. несоблюдения Конституции  Республики Беларусь, законов Республики  Беларусь, декретов, указов и распоряжений  Президента Республики Беларусь  и иных обязательных для Национального банка актов законодательства Республики Беларусь при исполнении должностных обязанностей;

6. разглашения сведений, составляющих государственную или  служебную тайну;

7. признания виновным  в совершении преступления по  приговору суда;

8. совершения виновных действий, которые дают основания для утраты доверия к данному лицу;

9. в иных случаях, предусмотренных  законодательными актами Республики  Беларусь.

Исполнительным коллегиальным органом Национального банка является Совет директоров. [9, с. 357]

Совет директоров Национального банка Республики Беларусь руководит деятельностью центрального аппарата Национального банка Республики Беларусь, организует исполнение законодательных актов, нормативных документов Правления Национального банка Республики Беларусь, дает разъяснения по их применению, обеспечивает контроль за исполнением своих решений. Совет директоров вправе издавать соответствующие распоряжения, указания, предписания и другие акты, которые обязательны для исполнения работниками центрального аппарата Национального банка Республики Беларусь, подведомственных учреждений и организаций банков и других кредитных учреждений, действующих на территории Республики Беларусь. Руководителем Совета директоров Национального банка является Председатель Правления. Члены Совета директоров назначаются Правлением Национального банка в порядке, установленном Уставом Национального банка. Свои решения Совет директоров принимает в форме постановлений простым большинством голосов при условии присутствия на его заседании не менее шести членов. Заседания Совета директоров проводятся по мере необходимости, но не реже одного раза в месяц.

Совет директоров также выполняет широкий круг функций, основные из которых следующие:

  • организация выполнения Основных направлений денежно-кредитной политики;
  • определение организационной структуры Национального банка;
  • утверждение порядка проведения отдельных операций Национальным банком;
  • принятие решений в области процентной и эмиссионной политики, минимальных обязательных резервов;
  • выполнение прочих функций, отнесенных Правлением к компетенции Совета директоров.

Национальный банк и правительство Республики Беларусь взаимодействуют в разработке и проведении единой экономической, финансовой и денежно-кредитной политики государства. Со стороны Правительства деятельность НБ регламентируется протоколами Президиума Совета Министров, постановлениями правительства и протоколами совещаний у премьер-министра, а также совместными постановлениями правительства и Национального банка.

Поскольку Национальный банк подотчетен Президенту страны, он ежеквартально информирует Президента и Правительство об объеме эмиссии денег и реализации Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь. Кроме того, НБ и Правительство информируют друг друга о предполагаемых действиях по вопросам единой экономической, финансовой и денежно-кредитной политики, проводят регулярные консультации.

При Национальном банке создан Консультационный совет в составе представителей Президента страны, Палаты представителей Национального собрания, Совета Министров, НБ, банков и экспертов. Председателем Консультационного совета является председатель Правления Национального банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. ЗНАЧЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

 

2.1. Функции Национального банка Республики Беларусь

 

 

Основными целями деятельности Национального банка являются:

  1. Защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам.
  2. Развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;
  3. Обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Следует отметить, что  получение прибыли не является основной целью деятельности Национального  банка.

Также Национальный банк ежеквартально информирует:

  1. Президента Республики Беларусь и Правительство Республики Беларусь об объеме эмиссии денег и о выполнении Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь;
  2. Президента Республики Беларусь о размерах золотовалютных резервов, создаваемых в соответствии с целями и задачами, определяемыми в Основных направлениях денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

Место и роль центрального банка в функционировании экономики, взаимосвязь с прочими составляющими общеэкономической политики государства проявляются через выполняемые им функции. Реализация Центральным банком своих функций позволяет ему обеспечить достижение своих главных целей деятельности — поддержания стабильности национальной валюты, ликвидности и надежности банковской и платежной систем.

Среди всего многообразия функций, выполняемых Национальным банком Республики Беларусь, выделяют основные, направленные на достижение целей деятельности Национального банка, и дополнительные, способствующие этому процессу. Основные функции, характерные для центрального банка как основного звена двухуровневой банковской системы, как правило, делят на регулирующие, обслуживающие и контрольные [9, с. 353].

К регулирующим относят:

  • реализацию денежно-кредитной политики;
  • монопольную эмиссию банкнот;
  • регулирование безналичной эмиссии коммерческих банков;
  • управление совокупным денежным оборотом в рамках реализации текущей и долгосрочной денежно-кредитной политики;
  • проведение валютной политики, управление золотовалютными резервами,

Основной регулирующей функцией Национального банка Республики Беларусь является разработка и реализация денежно-кредитной политики. Осуществление данной функции включает:

  • определение направлений развития денежно-кредитной сферы, способствующих достижению устойчивых темпов экономического роста в стране;
  • выбор системы методов и инструментов денежно-кредитной политики;
  • проведение аналитических и статистических исследований по проблемам повышения эффективности денежно-кредитного регулирования и т.д.

Денежно-кредитная политика Национального банка как составная часть государственно-монополистического регулирования экономики представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и кредита.

Главной задачей денежно-кредитной политики в 2011 году являлось обеспечение макроэкономической и финансовой стабильности в условиях неблагоприятного воздействия множества факторов. [5] Это —существенное снижение обменного курса белорусского рубля, резкое ускорение инфляции, неопределенности на внутреннем валютном рынке, отток средств населения в национальной и иностранной валютах, ужесточение монетарной политики, рост удельного веса проблемных активов клиентов, снижение международных рейтингов. Эти и другие факторы значительно усложнили условия деятельности банковского сектора и соблюдение банками нормативов безопасного функционирования.