Сущность кредита, его формы и роль в современной экономике
Введение…………………………………………………………
1.Теоретические основы исследования кредита как экономической теории.
1.1.Кредит: понятие и сущность…………….………………
1.2.Функции и роль кредита в развитии экономики…………………...7
1.3.Формы и виды кредита………………
1.4.Современные кредитные
2.Денежно-кредитная
политика государства в
2.1.Понятие,сущность и
2.2.Цели и инструменты
2.3.Становление кредитной
2.4.Проблемы и перспективы
Заключение……………………………………………………
Список используемой литературы…………………………………………33
Приложение А. Формы обеспеченности кредита…………………...…….34
Приложение Б.
Преимущества и недостатки коммерческого
кредита…..35
В связи со становлением экономики нашей страны, наибольшее развитие получили среднее и мелкое предпринимательство. Однако, как известно для начала даже мелкого бизнеса необходим начальный капитал. Отсюда возникает вопрос - где взять деньги? Такой вопрос может встать и не только перед человеком начинающим “свое дело”. Такой вопрос может возникнуть и при покупке автомашины, квартиры, земельного участка, дачи и так далее. Конечно же, можно взять в займы у своих родственников или друзей, но если такой возможности нет... то приходится обращаться в банк за получением кредита.
Кредиты банки предоставляют различным юридическим и физическим лицам за счет формируемых ими собственных и заемных ресурсов: собственных средств, клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах, межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг.
В современном денежном хозяйстве особое развитие получили банковские кредиты. Кредитование предприятий и населения относится к традиционным видам банковских услуг. Однако существует множество проблем связанных с организацией кредитов. Основной причиной этого является нестабильность экономики нашего государства, высокий уровень инфляции, обесценивание денег и т.д.
В
рыночной экономике непреложным
законом является то, что деньги
должны находиться в постоянном обороте,
совершать непрерывное
Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.
Говоря об важности кредита, нельзя не упомянуть ,что в России существуют некоторые проблемы в кредитной сфере. Поэтому необходимо уделять большое внимание проблеме кредита, так как экономическое состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной системы.
Все это заставило меня обратиться к данной теме и рассмотреть вопросы сущности кредита, его формы и роль в современной экономике.
Изучению
кредита посвящены множество
работ экономистов. В своей курсовой
работе я использовала материалы периодической
печати,учебные пособия,данные гражданского
кодекса РФ ,а также данные Национального
банка России.
1.Теоретические основы исследования кредита как экономической теории
1.1. Кредит: понятие и сущность
Важнейшим элементом рыночной экономики является рынок денежно-кредитных ресурсов. Ведущая роль последнего означает усиление роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством.
Кредит (лат.creditum-ссуда, долг) - сделка между экономическими субъектами по предоставлению денег или имущества в пользование на условиях возврата и уплаты процента, формой реализации кредита выступает ссуда. Обычно под кредитом в узком смысле слова понимается движение ссудного капитала, осуществляемое на условиях срочности, возвратности и платности. Плата за получаемую в ссуду определенную сумму денег является ценой ссуды и называется нормой процента.
Источниками кредита являются
временно свободные денежные
средства предприятий,
Кредит выполняет ряд важных функций. В рыночной экономике он необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала (перераспределение денежных ресурсов) между отдельными предприятиями, отраслями и территориями. В этом качестве кредит выполняет перераспределительную функцию. Эта функция активно используется государством в регулировании производственных и территориальных пропорций. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс концентрации капитала с целью осуществления инвестиционных вложений и получение прибыли. Кредит позволяет ввести в обращение кредитные деньги (банкноты) и осуществлять кредитные операции (безналичные расчеты), что позволяет ускорить скорость обращения денег и сократить издержки обращения.
Кредит как экономическая категория представляет собой опреленный вид общественных отношений. Он может иметь товарную и денежную формы. Кредит в товарной форме предполагает, передано во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, наделенной родовыми признаками. Первоначально, когда возник кредит, он предоставлялся в натуральной форме (зерно, скот и т.д.). С приходом обмена, появилась денежная форма.
По мере
развития товарного производства кредит
все больше стал обслуживать промышленный
и товарный капитал. Кругооборот
промышленного капитала неизбежно
приводит, с одной стороны, к появлению
временно свободных денежных средств,
а с другой — к возникновению временной
потребности в дополнительных ресурсах.
Для разрешения этого противоречия и служит
кредит. Высвобождение денежного капитала
обусловлено
1.2 Функции и роль кредита в развитии экономики
В
теории кредита нет единства взглядов
относительно количества и содержания
функций кредита. Однако признают, что
проявлением сущности кредита являются
его перераспределительная
Благодаря перераспределительной функции кредита происходит перераспределение стоимости. Оно может происходить на различных уровнях отраслевых, территориальных, предприятий, выступающих в качестве субъектов кредитных отношений. В любом случаи речь идет о перераспределении временно высвободившейся стоимости, что и предопределяет условия возврата.
Проявление функции создания кредитных орудий обращений, связано с возникновением банковской системы. Хранение денег на счетах в банках позволило осуществлять безналичные расчеты за товары и услуги, по денежным обязательствам.
Роль кредита в развитии экономики. В рыночной экономики роль кредита исключительно высока. Каждое предприятие как самостоятельный субъект рынка функционирует в режиме самофинансирования. В любой момент оно должно иметь определенную сумму средств. Эти средства постоянно совершают непрерывный кругооборот.У предприятия может возникнуть потребность во временных дополнительных средствах или наоборот, его денежные ресурсы временно высвобождаются. Благодаря именно кредиту предприятия располагают в любой момент некой суммой денежных средств, которая необходима для нормальной работы.
Особенно важна роль кредита для пополнения оборотных средств, потребности в которых у любого предприятия не стабильны: то увеличиваются, то уменьшаются. Велика роль кредита и в процессе воспроизводства основных фондов, в регулировании ликвидности банковской системы, а также в создании эффективного механизма фискирования государственных расходов.
1.3. Формы и виды кредита
Форма кредита отражает структуру кредитных отношений, состав субъектов и основные свойства, сохраняющиеся при различных внешних и внутренних изменениях. Как бы не менялись связи между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, норма кредита выражает в целом его содержание как экономической категории. В зависимости от способа кредитования,а так же пространственно-временных характеристик процесса кредитования различают следующие формы кредита. Ростовщический кредит- самая простейшая, неразвитая форма кредита. Является предшественником всех современных форм кредита и прежде всего ссудного капитала.Зародился в период складывания экономических отношений, когда один член общества становился кредитором, а другой — заемщиком. Ростовщический капитал представлялся в двух основных формах — в виде ссуд крупным землевладельцам и ссуд мелким производителям.В феодальном обществе крупными ростовщиками были купцы, а также церкви, монастыри. В деревнях мелким ростовщичеством занимались зажиточные крестьяни. Ссуды выдавались под залог земельных участков. Поэтому неслучайно уже в период рабовладельческого общества появилось понятие «ипотека». Залогом могли выступать также личности заемщика и членов его семьи. Если долг вовремя не погашался, заемщик превращался в раба.В феодальном обществе в качестве залога использовались— товар, драгоценные металлы (возникло понятие «ломбард»).
Ростовщический кредит имел следующие особенности.
Во-первых, использование полученных в заем денег не в качестве капитала, а как платежного и покупного средства.
Во-вторых,высокая ставка процента (пределы ставки процента колебались от 62 до 900% годовых).
С появлением банков была ликвидирована монополия ростовщичества, произошло подчинение капитала, приносящего прибыль. В размеременных условиях ростовщический кредит сохраняется в странах с недостаточно развитыми внутренним рынком и товарно-денежными отношениями, с преобладанием мелкотоварных форм производства, слабой кредитной системой (Индия, Пакистан, Индонезия и, некоторые страны Африки и Латинской Америки). В большинстве развитых стран ростовщический кредит запрещен законом, он действует нелегально или в скрытом виде (при сращивании ростовщического капитала с промышленным в форме потребительского кредита).
В условиях перехода России к рынку произошла легализации коммерческого кредита. Постановлением Верховного Совета РФ от 24 июня 1991 г. № 1451 «О применении векселей в хозяйственном обороте РСФСР», всем предприятиям и организациям, учреждениям и предпринимателям было разрешено осуществлять поставку продукции, выполнять работы и оказывать услуги в кредит оформляя такие сделки векселями1. В Гражданском кодексе РФ введенном в действие с 1 марта 1996 г., предусмотрена специальная статья, посвященная коммерческому кредиту (ст. 823). В настоящее время вексельный оборот в России регламентируется Федеральным законом от 11 марта 1997 г. № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе», в соответствии с которым признано действующим постановление ЦИК и СНК СССР от 7 августа 1937 г. «О введении в действие положения о переводном и простом векселе». Этим Россия и подтвердила свои международные обязательства как участник Женевской конвенции 1930 г., где был принят Единообразный закон о переводном и простом векселе. Виды векселей, требования к оформлению и основные операции с ними были подробно рассмотрены.2
Таким образом, при наличии развитой кредитной системы коммерческий кредит переплетается с банковским, так как кредитор, имея вексель — обязательство заемщика, может его учесть в банке и получить под него банковский кредит. Но и в этом случае суть коммерческого кредита не меняется.
Банковский кредит— кредит, при котором владельцы свободных денежных средств предоставляют их заемщикам через банки. Субъектами банковского кредита являются, банк как кредитор, а предприятия, организации и население как заемщики. В рыночной экономике такая форма кредита основная. Банковский кредит всегда имеет денежную форму, объектом кредитования является денежный капитал. Заемщики могут получать практически любые суммы, на различные сроки кредитных сделок. Денежная форма банковского кредита позволяет оформить кредит представителям любых областей хозяйственной деятельности, физическим лицам на личные цели и другие потребности.
Банки предоставляют кредиты различным категориям заемщиков — предприятиям, фирмам,корпорациям, населению, банкам и другим кредитным организациям,также местным органам власти.Банковский кредит подразделяется на кратко-, средне- и долгосрочный.
Краткосрочный кредит (от1года) Краткосрочный кредит является идеальным источником для формирования той части оборотного капитала, которая подвержена наиболее частым колебаниям.
Цель среднесрочного, и долгосрочного кредитов заключается и обеспечении потребностей в инвестициях, т.е. кредит- используется на строительство и реконструкцию, освоение новых производств, внедрение современных технологий и проведение других мероприятий, связанных с расширенным воспроизводством основных фондов. Срок предоставления ссуды — 3—5 лет и более.
Банковский кредит населению предоставляется на различные цели — приобретение дорогостоящих товаров и жилья, капитальный ремонт домов, хозяйственное обзаведение и др.
Банковский кредит может использоваться на инвестиционные проекты, осуществляемые местными органами.
Особая разновидность банковского кредита — кредит, предоставляемый одним банком другому, или межбанковский кредит. Для банков-заемщиков такие кредиты служат средством для регулирования ликвидности, а также источником ресурсов для расширения доходных вложений.
Специфика межбанковских кредитов в России в том, что они предоставляются под какое-либо обеспечение. Основная масса межбанковских кредитов в РФ «оформляется срочными договорами. Кредиты до востребования предоставляются значительно реже, причем договор обычно составляется на минимальный срок, по истечении которого кредит переродит в разряд бессрочных и, следовательно, может быть востребован банком-кредитором в любое время по предварительному уведомлению. Если банк-заемщик не может вернуть средства, он обращается за срочными займами к другим банкам.
Потребительский кредит предоставляется в виде денежных ссуд на неотложные нужды, ссуд под залог имущества в ломбардах и т.д. Размеры этих кредитов определяются реальными доходами заемщика (физического лица).Кредитование потребительских нужд населения осуществляется на тех же принципах, что и кредитование юридических лиц, — срочности, целевой направленности, платности, обеспечености. Важным условием при выдаче ссуд является платежеспособность заемщика. Кредит на текущие нужды, как правило, бывает краткосрочным до двух лет). Кредит на инвестиционные цели — долгосрочный, при его предоставлении от населения требуются оформление отчета об его использовании, документы о целевом направлении полученных в банке сумм.
Ипотечный кредит. Слово «ипотека» имеет греческое происхождение.По историческим свидетельствам отдача земель в залог и продажа земельных наделов начали широко практиковаться еще в Египте в период первого тысячелетия до н.э.
Существуют два понятия ипотеки. В узком смысле слова — это залог недвижимого имущества, а в широком — это одна из форм имущественного обеспечения обязательства должника, при которой недвижимое имущество остается в собственности последнего, а кредитор в случае невыполнения должником своего обязательства приобретает право на реализацию данного имущества.
- этап 1 — предварительная квалификация клиентов и оформление заявления на кредит;
- этап2 — сбор и подтверждение полученной информации;
- этап3 — оценка вероятности погашения кредита потенциальным заемщиком;
- этап4 — принятие решения кредитным комитетом о предоставлении кредита;
- этап5 — заключение кредитной сделки;
- этап6 — обслуживание ипотечного кредита.
Только при соблюдении всех этих условий может быть принято решение о предоставлении ипотечного кредита. В течение кредитного периода кредитор следит за своевременностью выполнения заемщиком своих обязательств, а также имеет право контролировать состояние недвижимого имущества, служащего обеспечением по кредиту.
Международный кредит— это кредит, предоставляемый государствами, банками, юридическими и физическими лицами одних стран государствам, банкам и иным юридическим и физическим лицам других стран на условиях срочности, возвратности и уплаты процентов. Движение ссудного капитала между странами может осуществляться как при помощи посредников, так и без их участия. В качестве посредника могут выступать крупные национальные и транснациональные банки, международные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации.
По формам собственности все международные кредиты делятся на частные, государственные, смешанные. Основной формой собственности при осуществлении современных международных кредитных сделок являются частные кредиты.
По валюте займа международные кредиты могут осуществляться в валютах страны заемщика,международной счетной валютной единице (СДР), европейской валюте (евро).
В
расчетах между постоянными поставщиками
и импортерами применяется
Банковский международный кредит.Банковское кредитование осуществляется в виде ссуд под залог товаров, товарораспорядительных и платежных документов, путем акцента и учета векселей, а также в других формах.
Экспортный кредит — это кредит, выдаваемый банком страны-экспортера банку страны-импортера для кредитования поставок машин и оборудования. Банковский кредит выдается в денежной форме и носит обязательный характер (заемщик должен использовать ссуду исключительно для закупок в стране-кредиторе)
С 1960-х гг. распространенной формой банковского кредитования экспорта машин и оборудования стали кредиты покупателю. В данном случае банк страны-экспортера непосредственно кредитует не национального экспортера, а фирмы страны-импортера а их банки. Такие кредиты представляют собой средне- и долгосрочные ссуды (на 5—7 лет и более), предназначенные для закупки тех или иных товаров в стране кредитора.
Факторинговые компании( фактор-фирмамы), осуществляют кредитование своих клиентов путем выкупа краткосрочной дебиторской задолженности (как правило, до 180 дней). В операции факторинга обычно участвуют три лица: фактор-фирма — покупатель требования, первоначальный кредитор-клиент и должник-потребитель, получивший от клиента товары с отсрочкой платежа. К услугам, которые оказываются фактор-фирмой, относят: ведение счетов дебиторов, арбитражных споров при возникновении разногласий с должниками, предоставление консультаций.
Так же существует так называемый факторинг без финансирования. В этом случае фактор-фирма не сразу оплачивает представленные ей платежные документы. Она может задержать платеж до получения сообщения от банка покупателя о наличии у него средств на счету.
Форфейтинговые компании выполняют аналогичные функции по выкупу платежных требований, оформленных коммерческими векселями на длительные сроки. Такие компании особенно активно действуют на международных рынках. В отличие от факторинговых форфейтинговые компании предоставляют кредит на всю сумму поставляемого товара, они принимают на себя коммерческий риск неплатежа со стороны потребителя. Форфейтинговая компания предоставляет кредиты под средне- и долгосрочные договоры между поставщиками и потребителями.
Лизинговые компании финансируют приобретение лизингополучателями основных средств у промышленных компаний. Право выбора имущества и его продавца принадлежит лизингополучателю. Лизинговая компания только финансирует сделку. Поэтому все претензии по качеству имущества, его комплектности, исправлению дефектов в гарантийный срок лизингополучатель направляет непосредственно продавцу имущества. Риск случайной гибели и порчи имущества переходит к лизингополучателю после подписания акта приемки-передачи имущества в эксплуатацию.
Финансовый
лизинг имеет несколько
Во многих странах широкое развитие получили сложные схемы лизинга, называемые раздельным лизингом. В схеме принимают участие многие организации. Основная лизинговая компания при этом осуществляет за счет своих собственных средств лишь частичное финансирование приобретаемого имущества, а остальное производится за счет банков и других кредитных организаций.
Финансовые компании—широкий круг организаций, осуществляющие кратко- и среднесрочное кредитование предприятий и отдельных лиц. Традиционная сфера их деятельности — потребительское кредитование. Факторинговые и лизинговые компании также иногда относят к разновидностям финансовых.
Специфические функции по кредитованию населения выполняют организации, называемые ломбардами. В настоящее время существует группа специализированных организаций — ломбардов, работающих только с физическими лицами, принимая ценные вещи граждан в качестве заклада.
Наряду с кредитными организациями небанковского типа в состав финансово-кредитной системы входят специализированные финансово-кредитные организации, у которых кредитная функция играет слабую роль. К специализированным финансово-кредитным организациям относятся инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды.
Инвестиционные фонды основной институт рынков ценных бумаг, а также недвижимости. Они аккумулируют средства инвесторов и специализируются на долгосрочных инвестициях. В зависимости от типа инвесторов инвестиционные фонды делятся на специальные и публичные. Первые привлекают капитал только определенных групп институциональных инвесторов, а вторые доступны для любого вкладчика.К первым можно отнести фонды по управлению ценными бумагами и недвижимостью, причем они характерны как для специальных, так и публичных фондов.Вторые — это фьючерные и опционные фонды, название которых говорит о том, что они имеют дело с фьючерсными и опционными сделками с валютой и ценными бумагами.
Некоммерческие кредитные организации. К ним относят различные виды кредитных кооперативов, (называемых организациями малого кредита). Кредитная кооперация—своеобразная форма взаимной финансовой поддержки кооперирующихся субъектов. Основная функция кредитных кооперативов — кредитование.
2. Денежно-кредитная политика государства в условиях рыночной экономики
2.1.
Понятие, сущность и структура современной
кредитной системы
Кредитная система –совокупность кредитных отношений и организаций, осуществляющих эти отношения. Каждому этапу развития экономики соответствует своя кредитная система.Она призвана мобилизовать имеющиеся в обществе свободные денежные капиталы и доходы и предоставлять их во временное пользование и за плату, населению и государству.
В странах с развитой рыночной экономикой кредитная система объединяет в себе разные формы кредита и соответственно различный состав кредитных организаций, каждая из которых выполняет свои специфические функции по аккумуляции и распределению денежного капитала. Поэтому в этих странах кредитная система имеет многоуровневую структуру, обычно трехуровневую: Центральный банк, коммерческие банки и специализированные кредитно-финансовые институты.
Для
большинства промышленно
Современная кредитная система — это совокупность кредитно-финансовых институтов, которые действуют на рынке ссудных капиталов и осуществляют аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала.
Структура кредитной системы может быть представлена следующей схемой:
На первом уровне находится Центральный банк. Он может быть государственным, акционерным и даже частным.
Второй уровень представлен различными видами банков: коммерческими, сберегательными, ипотечными и инвестиционными.