Сущность платежной системы

Введение.

Одновременно с изобретением денег как абстрактного представления ценности, сформировались и различные платежные системы. Однако, с течением времени число способов абстрактного представления ценности росло, и каждый виток развития экономики привносил в эту область новые элементы, обеспечивая тем самым развитие и систем проведения платежей. Начав с бартера, общество прошло через введение банкнот, платежных поручений, чеков, а в последнее время еще и кредитных карт, и, наконец, вступило в эпоху электронных платежных систем. Стремительное развитие электронной коммерции привело к разработке множества самых различных электронных платежных систем, функциональные возможности которых постоянно расширяются и усложняются. Специалисты предсказывают, что до стабилизации рынка и установления на нем очевидных лидеров, тенденция роста числа предложений сохранится.

Присутствующие сегодня на рынке электронные платежные системы можно разделить на ряд категорий - как по поставщикам, так и согласно особенностям реализации. Каждая категория имеет своих лидеров и аутсайдеров, но пока ясно, что компаний, доминирующих на всем рынке в целом, еще нет, а наличные деньги, чеки и реальные пластиковые карты широко используются параллельно своим электронным аналогам. Банки же традиционно осторожны к экспериментам с различными новыми решениями. Тем не менее, ожидается, что финансовые институты сыграют решающую роль в признании этих решений рынком электронных платежных систем. Актуальными пока остаются проблемы безопасности в электронных системах, традиционно являющиеся одним из ключевых вопросов финансового бизнеса. Кроме того, для всех этих предложений пока не разработана жесткая система стандартов, которые так же повлияли бы на развитие и принятие электронных платежных систем. Пока организационная часть данной отрасли находится в стадии становления, и ее участки еще нуждаются в серьезной защите.

Целью курсовой работы является раскрытие проблемы и направлений совершенствования платежной системы Российской Федерации.

Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:

- определить  роль Центрального Банка России  по формированию платежной системы,

- проанализировать  развитие платежной системы России  с 2008 по 2012гг.

- рассмотреть  проблемы и пути совершенствования  платежной системы России.

Объектом курсовой работы является платежная система Российской Федерации.

Предметом исследования выступают экономические отношения, возникающие в процессе формирования и функционирования платежной системы Российской Федерации.

Глава 1. Сущность платежной системы

1.1.Понятие и структура платежной системы

В денежных системах, где функции денег как средства обращения и средства платежа выполняют полноценные металлические монеты, проблемы создания и регулирования платежной системы не возникает. Передача полноценных денег от продавца к покупателю, от кредитора к должнику означает факт окончательного совершения платежа и погашения долга. При использовании же бумажных и кредитных денег появляется потребность в разработке особых правил их обращения и процедур передачи, которые должны обеспечивать однозначное признание всеми участниками расчетов факта совершения платежа платежной информации. Значение этих правил, процедур, а так же систем существенно возрастает при переходе к применению безналичных расчетов и электронных денег. В каждой стране в рамках финансовой системы создается самостоятельная платежная система. С развитием международного обмена возникают международные платежные системы, обеспечивающие проведение платежей между участниками международных рынков, находящимися в разных странах.

Платежная система - это совокупность правил, договорных отношений, технологий, методик расчета, внутренних и внешних нормативных актов, которые позволяют всем участникам производить финансовые операции и расчеты друг с другом.

Основными задачами, стоящими перед платежной системой, являются следующие:

бесперебойность, безопасность и эффективность функционирования;

надежность и прочность, гарантирующие отсутствие срывов или полного выхода из строя системы платежей;

эффективность, обеспечивающая быстрый, экономный и точный выход потока операций;

справедливый подход, например требование участия в платежной системе лиц, отвечающих необходимым квалификационным критериям.

Основной функцией платежной системы является обеспечение динамики устойчивости хозяйственного оборота. Наличие эффективной платежной системы способствует осуществлению контроля за денежно-кредитной сферой, помогает банкам активно управлять ликвидностью, снижая тем самым потребность в крупных и избыточных резервах. В результате этого упрощается процесс составления денежно-кредитной программы и ускоряется осуществление операций в области финансовой политики. К элементам платежной системы относятся:

институты, предоставляющие услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств;

финансовые инструменты и коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денежных средств между экономическими агентами;

контрактные отношения, регулирующие порядок безналичных расчетов .

Основными участниками платежной системы являются Центральный банк, коммерческие банки, небанковские учреждения, включая клиринговые и расчетные центры. Они выступают в качестве институтов, предоставляющих услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств. Обеспечение бесперебойности расчетов возлагается непосредственно на Центральный банк государства. Работа платежной системы тесно связана с реализацией основной цели деятельности Центрального банка - обеспечением стабильности банковской системы. При этом центральный банк может выступать в качестве:

•пользователя платежной системы, т. е. осуществлять свои собственные операции;

•участника платежной системы, т. е. совершать или получать платежи от имени своих клиентов;

•лица, предоставляющего платежные услуги;

•защитника государственных интересов, т. е. выполнять функцию «регулировщика» платежной системы, осуществляя надзор за ее участниками и устанавливая общие правила их работы.

К компетенции центральных банков, как правило, относится управление рисками платежных систем. Центральный банк контролирует риск ликвидности, кредитный и системный риски в платежной системе, осуществляет регулирование ликвидности ее участников, в том числе на основе функции кредитора последней инстанции, выступает как оператор платежной системы. Управление рисками со стороны центрального банка заключается в:

•применении превентивных мер к коммерческим банкам, находящимся в затруднительном положении;

•контролировании деятельности кредитных организаций в сфере осуществления расчетов;

•разработке правовых норм, обеспечивающих регулирование расчетов между экономическими агентами;

•создании и реализации соответствующих форм защиты каналов передачи информации с платежными инструкциями и обращающихся платежных инструментов.

Отсутствие должного внимания к любому из рисков и способов управления им может привести к очень серьезным последствиям, выражающимся в дестабилизации расчетов в регионе или стране в целом, вызывая кризис платежной системы. Для снижения рисков платежных систем важно соблюдать определенные принципы их построения.

Платежная система России по состоянию на 1 января 2003 г. включает 1172 учреждения Банка России, 1331 кредитную организацию, 41 небанковскую расчетную организацию, 3326 филиалов кредитных организаций.

На рис. 4. 3 представлена структура платежной системы России.

 
Рис. 1 Структура платежной системы России

1.2 Принципы, функции и задачи организации платежной системы

Основные принципы построения платежных систем определены Комитетом по платежным системам, который действует в рамках Базельского комитета по банковскому надзору. Они применимы ко всем платежным системам различных государств и заключаются в следующем:

•система должна иметь хорошо проработанную правовую базу во всех соответствующих юрисдикциях;

•правила и процедуры системы должны давать участникам четкое представление о ее влиянии на каждый из финансовых рисков, которые они несут в силу участия в системе;

•система должна иметь четко определенные процедуры управления кредитными и ликвидными рисками, устанавливающие соответствующую ответственность оператора системы и ее участников и содержащие надлежащие стимулы для управления этими рисками и их сдерживания;

•система должна обеспечивать быстрый окончательный расчет в день валютирования, предпочтительно в течение дня или в крайнем случае на его конец;

•система, в которой осуществляется многосторонний неттинг, должна как минимум быть способна обеспечивать своевременное завершение ежедневных расчетов в случае, если участник с крупнейшим отдельным расчетным обязательством не способен произвести расчет;

•система должна обладать высокой степенью безопасности и операционной надежности и иметь запасные процедуры для своевременного завершения обработки данных за день;

•средства осуществления платежей, предлагаемые системой, должны быть практичными для пользователей и эффективными для экономики;

•система должна иметь объективные и публично объявленные критерии для участия в ней, обеспечивающие справедливый и открытый доступ;

•процедуры управления системой должны быть эффективными, подотчетными и транспарентными.

Кроме того, Комитетом по платежным системам определена роль центральных банков в платежной системе государства и их задачи в соответствии с основными принципами.

1.Центральный  банк должен четко определить свои цели и обнародовать основные направления политики по отношению к значимым платежным системам.

2.Центральный  банк должен обеспечивать соблюдение  основных принципов системами, которыми  он управляет.

3.Центральный  банк должен осуществлять надзор  за соблюдением основных принципов системами, которыми он не управляет, и иметь для этого возможности.

4.Для обеспечения  безопасности и эффективности  платежных систем посредством  основных принципов центральный  банк должен сотрудничать с  центральными банками других государств и любыми соответствующими национальными или иностранными учреждениями.

Основными задачами, стоящими перед платежной системой, являются:

•   бесперебойность, безопасность и эффективность функционирования;

•   надежность и прочность, Гарантирующие отсутствие срывов  или полного выхода из строя системы платежей;

•   эффективность, обеспечивающая быстрый, экономный и точный выход потока операций;

•   справедливый подход, например требование участия в платежной системе лиц, отвечающих необходимым квалификационным критериям.

Основной функцией любой платежной системы является обеспечение динамики и устойчивости хозяйственного оборота. Наличие эффективной платежной системы способствует осуществлению контроля  за денежно-кредитной сферой, помогает банкам активно управлять ликвидностью, снижая тем самым потребность в крупных и избыточных резервах. В результате этого упрощается процесс составления денежно-кредитной программы и ускоряется осуществление операций в области финансовой политики.

 Платежная система призвана обеспечивать обращение безналичных денег между экономическими субъектами с целью своевременного, точного и в полном объеме выполнения их платежных обязательств.

 Платежная  система в рыночной экономике  играет ключевую роль, поскольку  является жизненно важным элементом финансовой инфраструктуры экономики, необходимым инструментом, обеспечивающим эффективное управление экономикой, а также финансовыми рынками.

Степень эффективности функционирования платежной системы определяется такими показателями, как сроки и гарантированность прохождения платежей, суммы операционных издержек,  использование общепринятых операционных стандартов.

1.3 Роль  ЦБ России по формированию  платежной системы

В современных платежных системах центральные банки играют ключевую роль. Во-первых, они организуют системы перевода средств, специально разрабатываемые для обеспечения валовых платежей в режиме реального времени по отдельным межбанковским  обязательствам, и управляют ими. Центральные банки непосредственно отвечают за управление кредитными рисками участников системы на двусторонней основе.

Во-вторых, непосредственно оказывают услуги по межбанковским расчетам и платежам, в том числе специализированным рас-четно-платежным организациям, которые в конце каждого определенного цикла подводят окончательные итоги зачета взаимных требований участников путем перечисления средств на счета в центральном банке.

В-третьих, центральные банки лицензируют и контролируют деятельность платежных систем, в том числе устанавливая технологические и экономические критерии доступа коммерческих банков к тем или иным платежным системам.

В-четвертых, центральные банки при необходимости дают кредиты на завершение расчетов и платежей.

Банк России в соответствии с законодательством занимает особое место в платежной системе страны:

- обеспечивает  общее руководство платежной  системой, создает для нее методическую  и организационную базы, координирует  и регулирует расчетные и платежные  отношения в России, устанавливает  правила, формы, сроки и стандарты  проведения безналичных платежей, которые обязательны для всех юридических и физических лиц;

- является  непосредственным участником этой  системы, осуществляя межбанковские  платежи через свои подразделения.

В настоящее время в Банке России действуют системы:

- внутрирегиональных электронных платежей;

- межрегиональных  электронных платежей;

- межфилиальных платежей;

- платежей  между учреждениями Банка России, обслуживаемыми одним ВЦ (нетто-платежи);

- межрегиональных  расчетов по государственным  ценным бумагам;

- расчетов в пределах одного учреждения Банка России.

Совокупность подразделений ЦБ РФ, имеющих самостоятельный баланс, банковский идентификационный код (БИК) и проводящих расчетные (платежные) операции от своего имени, называется расчетной (платежной) сетью Банка России. В эту сеть входят головные РКЦ, центральные РКЦ, низовые РКЦ, а также некоторые другие подразделения.

В настоящее время в России параллельно действуют несколько сетей проведения платежей между кредитными организациями (КО) — общероссийских, межрегиональных, региональных и локальных (в рамках отдельных банков, имеющих филиалы). Наиболее значительную часть в платежном обороте составляют платежи через сеть Банка России.

Глава 2. Анализ развития платежной системы РФ с 2008 по 2012гг.

2.1 Исследования  деятельности платежной системы ЦБ РФ с 2008 по 2009гг.

Платежная система Банка России является системно значимой платежной системой, определяется в качестве одного из ключевых механизмов реализации денежно-кредитной и бюджетной политики в Российской Федерации и играет важную роль в обеспечении финансовой стабильности страны. Через платежную систему Банка России осуществляются платежи, составляющие значительную по количеству и преобладающую по объему долю платежей, проводимых через платежную систему России.

Участниками платежной системы Банка России на 01.01.2009 являлись 632 учреждения Банка России (на 01.01.2008 — 782), 1108 кредитных организаций (на01.01.2008 — 1136) и 2395 филиалов кредитных организаций (на 1.01.2008 — 2285). В течение 2008 года количество корреспондентских счетов (субсчетов),открытых кредитным организациям (филиалам) в Банке России, увеличилось на 2,4% и к концу года составило 3503.Число обслуживаемых Банком России клиентов, не являющихся кредитными организациями, за рассматриваемый год сократилось с 29 324 до20 541, или на 30,0% (за 2007 год — на 19,4%). Как и в предыдущие годы, сокращение происходило в результате реализации требований статьи 215.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации о передаче кассового обслуживания исполнения федерального бюджета Российской Федерации, бюджетов субъектов Российской Федерации и бюджетов муниципальных образований Федеральному казначейству.

Рис.2 Участники платежной системы Банка России, единиц

В 2008 году через платежную систему Банка России проведено 940,1 млн. платежей на сумму 516,3 трлн. рублей. Доля этих платежей в общем количестве и объеме платежей41 в стране в 2008 году составила соответственно 33,0 и 42,5%. Среднедневное количество платежей — 3,8 млн. единиц — увеличилось за год на 11,8%. При этом средняя сумма платежа, проведенного через платежную систему Банка России, увеличилась на 2,7% и достигла 549,2 тыс. рублей. Увеличение платежей, проведенных через платежную систему Банка России в 2008 году, составило 12,7% по количеству и 15,8% по объему платежей. В общем количестве и объеме платежей, проведенных через платежную систему Банка России, доля платежей кредитных организаций (филиалов) в 2008 году составила 83,6% по количеству и 84,8% по объему платежей ( в 2007 году 83,7 и 80,3% соответственно).

Рис.3 Количество платежей, проведенных платежной системой Банка России, млн. единиц

Через платежную систему Банка России в 2008 году было проведено 47,2 и 71,7% от общего количества и объема межбанковских платежей в России42. Доля платежей клиентов, не являющихся кредитными организациями, в общем количестве платежей, проведенных через платежную систему Банка России, незначительно уменьшилась и составила 16,1%, а в общем объеме увеличилась с 8,7 до 10,1%. Доля собственных платежей Банка России по количеству платежей не изменилась, а по объему снизилась с 11,0 до 5,0%. Приведенные выше показатели свидетельствуют о востребованности услуг платежной системы Банка России как системы межбанковских переводов денежных средств с наименьшими финансовыми рисками. С 1.01.2008 решением Совета директоров Банка России введены в действие новые тарифы на услуги Банка России, предоставляемые клиентам Банка России в системах межрегиональных и внутрирегиональных платежей. В соответствии с законодательством Российской Федерации операции со средствами бюджетов всех уровней осуществлялись Банком России на бесплатной основе.

Рис.4 Объем платежей, проведенных платежной системой Банка России, трлн. рублей

В 2008 году в платежной системе Банка России подавляющее большинство платежей осуществлялось с использованием электронных технологий. Доля таких платежей составила 99,7% от общего количества и 99,6% от общего объема платежей. Увеличилось количество клиентов Банка России  — кредитных организаций, участвующих в обмене электронными документами с Банком России. Их доля в общем количестве клиентов, участвующих в обмене электронными документами с Банком России, на 1.01.2009 составила 96,8%. Удельный вес количества платежей, поступивших в платежную систему Банка России по каналам связи, в общем количестве платежей в 2008 году достиг 98,8% (в 2007 году — 97,8%). Значения среднемесячных коэффициентов доступности платежной системы Банка России ( то есть ее готовности осуществлять прием расчетных документов от клиентов Банка России) в 2008 году находились в диапазоне от 99,99 до 100% (в 2007 году — от 99,95 до 100%) в части приема расчетных документов на бумажном носителе и в диапазоне от 98,76 до 99,92% (в 2007 году — от 99,02 до 99,89%) в части приема Банком России расчетных документов в электронной форме.

Рис.5 Доля платежей кредитных организаций в общем количестве и объеме платежей, проведенных через платежную систему Банка России, %

В 2008 году продолжилось сокращение средних сроков совершения расчетных операций во всех применяемых технологиях на внутрирегиональном и межрегиональном уровнях соответственно на 0,02 дня и на 0,04 дня, составив 0,62 дня и 0,97 дня, что достигнуто в основном за счет совершенствования электронных технологий.

Система БЭСП является централизованной на федеральном уровне системой валовых расчетов в

режиме реального времени. В 2008 году Банком России проводилась работа по обеспечению полномасштабного функционирования системы БЭСП, создание которой является первым шагом на пути специализации и централизации платежной системы Банка России. Были проведены мероприятия по наполнению системы БЭСП участниками расчетов из числа учреждений Банка России, кредитных организаций (филиалов)и управлений Федерального казначейства.

К началу 2009 года количество участников системы БЭСП составило 739, из них особых участников

расчетов (ОУР) — 192 (26,0% от общего числа участников системы БЭСП); прямых участников расчетов  (ПУР) — 250 (33,8%), из них 108 — кредитные организации, 142 — филиалы кредитных организаций; ассоциированных участников расчетов (АУР) — 297 (40,2%), из них 95 — кредитные организации, 170 — филиалы кредитных организаций и 32 — клиенты Банка России, не являющиеся кредитными организациями, — управления Федерального казначейства Российской Федерации.

В 2008 году участниками БЭСП проведено более 9 тыс. платежей на сумму 2268 млрд. рублей, из них

91% по количеству  и 99,9% по объему составляли платежи на сумму свыше 1 млн. рублей.

Банк России продолжает работу по реализации мероприятий по дальнейшему комплексному преобразованию собственной платежной системы, в том числе по развитию и совершенствованию системы валовых расчетов в режиме реального времени Банка России.

Участниками платежной системы Банка России на 01.01.2010г. являлись  630 учреждений Банка России (16% от общего количества участников) и 3311 кредитных организаций (филиалов) (84% от общего количества участников).

В течение 2009 года наблюдалась тенденция сокращения количества участников платежной системы Банка России в связи с ликвидацией (закрытием) кредитных организаций и их филиалов в результате реорганизации в форме слияния и присоединения, отзыва лицензий на осуществление банковских операций и преобразования филиалов кредитных организаций во внутренние структурные подразделения, а также ликвидации расчетно-кассовых центров (РКЦ), показатели функционирования которых  не соответствовали критериям , установленным Банком России.

Также уменьшилось количество обслуживаемых Банком России клиентов, не являющихся кредитными организациями (по сравнению с 2008 годом на 28,3%), в результате реализации требований статьи 215.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации о передаче кассового обслуживания исполнения федерального бюджета Российской Федерации, бюджетов субъектов Российской Федерации и бюджетов муниципальных образований Федеральному казначейству, а также в результате совершенствования порядка обслуживания счетов бюджетной системы Российской Федерации.

Рис.6 Участники платежной системы Банка России, единиц

В платежной системе Банка России в настоящее время функционируют системы расчетов и расчетные механизмы, различающиеся по территориальному охвату и объему проводимых платежей, правилам и регламенту функционирования, составу участников и расчетным документам, скорости проведения платежей и используемой технологии, включающие в себя:

• систему банковских электронных срочных платежей (систему БЭСП), предназначенную для осуществления расчетов в режиме реального времени в масштабах всей страны;

• системы внутрирегиональных и межрегиональных электронных расчетов (системы ВЭР и МЭР) и расчетов с применением авизо (по расчетным документам на бумажном носителе);

• ряд специализированных расчетных механизмов для отдельных регионов России и подразделений Банка России.

В 2009 году изменений в структуре и составе элементов платежной системы Банка России не произошло.

Рис.7 Схема действующей модели платежной системы Банка России.

Эффективное и бесперебойное функционирование платежной системы Банка России обеспечивается комплексом правил и процедур проведения платежей и осуществления расчетов на базе собственной информационно-технической инфраструктуры системы коллективной обработки платежной информации и реализации политики безопасности.

Мероприятия по развитию платежной системы Банка России, включая работу по снижению рисков и расширению расчетов в режиме реального времени, позволили платежной системе Банка России оставаться доминирующей в платежной системе России.

Заметно улучшился один из основных показателей эффективности платежной системы - отношение объема платежей, проведенных через платежную систему Банка России, к объему ВВП. Он увеличился с 12,4 в 2008 году до 15,6 в 2009 году.

Платежи, проведенные с использованием систем ВЭР, системы МЭР и системы расчетов с применением авизо, имеют нисходящую динамику, как по количеству, так и по объему, на фоне увеличения платежей, проводимых через систему БЭСП. С  использованием систем ВЭР в 2009 году было проведено 79,4% от общего количества и 70,9% от общего объема платежей, проведенных через платежную систему Банка России (в 2008 году - 80,1 и 82,0%), с использованием МЭР - соответственно 20,4 и 11,4% (в 2008 году - 19,6 и 17,2%), с использованием системы расчетов с применением авизо - 0,2 и 0,1% (в 2008 году - 0,3 и 0,4%).

Рис.8 Платежи, проведенные через платежную систему Банка России

Основная доля от общего количества и объема платежей, проведенных через платежную систему Банка России, в 2009 году приходилась, как и в предыдущем году, на платежи кредитных организаций (филиалов). В 2009 году они достигли 82,3% от количества и 74,5% от объема платежей, проведенных через платежную систему Банка России (в 2008 году - 83,6 и 84,8% соответственно).

В 2009 году доля платежей клиентов Банка России, не являющихся кредитными организациями, в общем количестве платежей, проведенных через платежную систему Банка России, составила 17,6%, а в общем объеме - 9,6% (в 2008 году - 16,1 и 10,1% соответственно).

Рис.9 Доля платежей кредитных организаций в общем объеме и количестве платежей, проведенных через платежную систему Банка России, %

Доля собственных платежей Банка России в общем количестве платежей, проведенных через платежную систему Банка России, почти не изменилась и была на уровне 0,1%. В то же время в 2009 году произошло трехкратное увеличение (с 5,0 до 15,9%) доли собственных платежей Банка России в общем объеме платежей, проведенных через платежную систему Банка России, что явилось результатом проведения Банком России операций, связанных с реализацией

денежно-кредитной политики в условиях финансового кризиса.

В 2009 году почти на три процентных пункта увеличилась доля платежей, проведенных клиентами Банка России на бесплатной основе, - до 49,6% против 46,9% в 2008 году. Это объясняется ростом количества платежей клиентов Банка России, не являющихся кредитными организациями, из которых платежи бюджетов бюджетной системы Российской Федерации составили 92,5% .

Приведенные выше характеристики платежной системы Банка России свидетельствуют о востребованности ее услуг как системы межбанковских переводов денежных средств с наименьшими финансовыми рисками и позволяют сделать вывод о постепенном перераспределении платежей клиентов Банка России и собственных платежей Банка России из систем ВЭР, МЭР и расчетов по авизо в систему БЭСП.

Возможности действующих сервисов региональных компонент платежной системы Банка России с учетом их развития в направлениях, предусмотренных "Концепцией развития платежной системы Банка России на период до 2015 года" (одобрена решением Совета директоров Банка России - Протокол № 16 от 16.07.2010), в перспективе будут реализовываться через единую, универсальную, централизованную на федеральном уровне многосервисную систему расчетов. При этом будет обеспечено объединение всех региональных компонент платежной системы Банка России в единую федеральную компоненту платежной системы Банка России.

В 2009 году в платежной системе Банка России подавляющее большинство платежей осуществлялось с использованием электронных технологий. Доля таких платежей на конец года составила 99,8% от общего количества и 99,9% от общего объема платежей.

Увеличилось количество клиентов Банка России - кредитных организаций, участвующих в обмене электронными документами с Банком России. Их доля в общем количестве на 1.01.2010 достигла 96,9%. Удельный вес количества платежей, поступивших в платежную систему Банка России по каналам связи, в общем количестве платежей остается стабильным. В 2009 году он составил 98,7%.