Технико-экономическое обоснование создания отделения производства «Дибазола»
Минобрнауки России
федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«Санкт-Петербургский государственный технологический институт
(технический университет)»
УГС (код, наименование) 38.00.00 Экономика и управление
Направление подготовки (код, наименование) 38.03.02 Менеджмент
Профиль (наименование) Производственный менеджмент
Факультет Экономики и менеджмента
Кафедра Менеджмента и маркетинга
Учебная дисциплина Экономика предприятия (организации)
Курсовая работа (курсовой проект)
Тема Технико-экономическое обоснование создания отделения
производства «Дибазола»
Санкт-Петербург
2015
Содержание
Введение
В середине XX столетия во многих странах мира резко возросло число людей страдающих гипертонической болезнью, которая стала одной из «болезней века». Значительно вырос спрос на лекарства, понижающие артериальное давление. Но выбор таких средств был очень ограничен, по существу сводился к двум – трем препаратам. Самым эффективным из них считался папаверин, содержащийся в опии – млечном соке снотворного мака. Это лекарство производилось из растительного сырья в ограниченном количестве, и было весьма дорогим. К тому же далеко не во всех странах климат подходил для разведения снотворного мака, поэтому приходилось закупать папаверин за границей. Эти обстоятельства и заставили ученых приступить к поискам синтетических аналогов препарата.
В 1948 году ленинградские химики Б.А. Порай-Кошиц, А.С. Эфрос, О.Ф. Гинзбург синтезировали соединение, которое сокращенно называли ББИ, а потом переименовали в дибазол. Оказалось, что новый препарат расширяет сосуды не хуже папаверина и к тому же менее токсичен.
Препарат «Дибазол» обладает спазмолитическим и иммуностимулирующим эффектом, оказывает сосудорасширяющее и гипотензивное действие.
Также дибазол оказывает стимулирующее влияние на функции спинного мозга (улучшает проведение нервных импульсов).
Еще одна область применения дибазола – профилактика и лечение травматического шока, т.к. препарат повышает устойчивость организма к самым различным неблагоприятным воздействиям. Дибазол понижает чувствительность организма и к действию различных ядов, а также ослабляет развитие инфекционного воспаления. Особенно заметно его защитные свойства проявляются при профилактическом лечении. Также препарат обладает умеренной иммуностимулирующей активностью.
1 Организация производства
1.1 Выбор и обоснование режима работы проектируемого объекта
В данной курсовой работе проводится технико-экономическое обоснование создания отделения производства «Дибазола».
Годовой выпуск продукции составляет 84 тонны.
Режим работы – периодический, 5-дневная рабочая неделя, 2 смены продолжительностью по 8 часов. Данный режим работы предполагает работу объекта с остановкой оборудования в выходные и праздничные дни, он характерен для машинных, машинно-ручных и ручных процессов, где оборудование может быть остановлено в любое время без ущерба для протекания производственного процесса.
Условия труда – вредные.
1.2 Расчет фонда времени работы оборудования в году
Годовой фонд времени работы рассчитывается путем составления баланса времени работы оборудования в году (таблица 1), в котором последовательно определяется номинальный (режимный) и эффективный фонды времени работы оборудования.
Календарный фонд времени Тк принимается равным 365 дней или 8760 часов.
Номинальный фонд времени работы оборудования Тн определяется путем исключения из календарного фонда времени остановок оборудования, предусматриваемых принятым в проекте режимом работы.
Эффективный фонд времени работы оборудования в году Тэф определяется путем исключения из номинального фонда времени в часах длительности простоя оборудования во всех видах планово-предупредительного ремонта и по технологическим причинам, которое рассчитывается исходя из норм продолжительности межремонтных пробегов по каждому виду ремонтов, ремонтного цикла и длительности каждого ремонта (таблица 2).
На основании принятых норм определяется количество всех видов ремонтов за ремонтный цикл (Тр.ц.=Ткап) и время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год.
Таблица 1 – Баланс времени работы оборудования в году
Элементы времени |
Периодический режим работы, 5-дневная рабочая неделя с 2 сменами продолжительностью 8 часов |
Календарный фонд времени Тк: в днях в часах Нерабочие дни по режиму – всего в том числе: праздничные выходные остановки на ремонт коммуникаций Количество дней работы в году по режиму (Др) То же – в часах (Чр) Внутрисменные остановки (сокращенные часы рабочих смен в предпраздничные дни) Номинальный (режимный) фонд Тн, час Планируемые остановки оборудования в рабочие дни, час: на капитальный ремонт на текущий ремонт по технологическим причинам Итого: Эффективный фонд времени работы Тэф, час Коэффициент экстенсивного использования оборудования Кэ |
365 8 760 118
14 104 - 247 3 952
16 3 936
160 56 40 256 3 680
0,42 |
Таблица 2 – Нормы межремонтных пробегов и простоев оборудования в ремонте
Наименование оборудования |
Нормы пробегов оборудования между ремонтами, час |
Нормы простоев оборудования в ремонте, час | ||
Текущими Тт |
Капитальными Ткап |
Текущем Рт |
Капитальном Ркап | |
Конденсатор |
2 160 |
17 280 |
16 |
320 |
Количество ремонтов оборудования за ремонтный цикл определяется следующим образом:
а) общее количество ремонтов (nрем):
(1)
б) количество текущих ремонтов (nт):
(2)
Время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год:
а) в капитальном ремонте (Пкап):
(3)
где Тк.у. – год условный календарный (принимается равным 8640 часам);
б) в текущем (Пт):
(4)
Коэффициент экстенсивного использования оборудования:
(5)
2 Расчет сметной
стоимости проектируемого
Капитальные вложения в проектируемый объект принято называть полной сметной стоимостью этого объекта. В проектных организациях расчет капитальных затрат осуществляется путем составления локальных смет затрат на строительство зданий и сооружений, на приобретение и монтаж оборудования, КИП, трубопроводов и т.п.
В данном проектном расчете будем условно считать, что полная сметная стоимость объекта соответствует стоимости его основных фондов, по которым исчисляется амортизация.
2.1
Расчет сметной стоимости
Капитальные вложения на строительство зданий и сооружений (их полная сметная стоимость) складываются из затрат на общестроительные (укладка фундаментов, возведение стен, и т.п.), на санитарно-технические и прочие строительные работы (устройство отопления, водопровода, канализации, освещения, противопожарной защиты, вентиляции и т.п.), и так называемых, внеобъемных затрат (подготовка и благоустройство территории, проектно-изыскательные работы, сезонное удорожание строительных работ и т.д.).
Капитальные затраты на санитарно-технические и прочие строительные работы определяются в процентах к стоимости общестроительных работ (25% для производственных и вспомогательных помещений, 18% для служебно-бытовых помещений и 8% для сооружений).
Внеобъемные затраты принимаются в размере 35% к сумме затрат на общестроительные, санитарно-технические и прочие строительные работы.
Нормы амортизационных отчислений для зданий составляют 4%, для сооружений – 6%.
Расчет сметной стоимости представлен в таблице 3.
Таблица 3 – Расчет капитальных затрат на строительство зданий и сооружений
Наименование зданий и сооружений |
Тип строительных конструкций зданий и сооружений |
Строительный объем, м3 |
Укрупненная стоимость единицы общестроительных работ, млн.руб |
Общая стоимость общестроительных работ, млн.руб |
Санитарно-технические и прочие работы, млн.руб |
Итого, млн.руб |
Внеобъемные затраты, млн.руб |
Полная сметная стоимость, млн.руб |
Годовая сумма амортизационных отчислений | |
Норма, % |
Сумма, млн.руб | |||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
Здания: Производственные и вспомогательные Служебно-бытовые |
ж/б
ж/б |
1 160
691,2 |
7 900
5 600 |
9,164
3,871 |
2,291
0,697 |
11,455
4,568 |
4,010
1,599 |
15,465
6,167 |
4
4 |
0,619
0,247 |
Итого |
1851,2 |
13,035 |
2,988 |
16,023 |
5,609 |
21,632 |
0,866 | |||
2.2
Расчет сметной стоимости
Общая величина капитальных затрат на оборудование определяется как сумма капиталовложений в технологическое оборудование, КИП и средства автоматизации, технологические внутрицеховые трубопроводы, инструменты, приспособления и производственный инвентарь и электрооборудование.
Капиталовложения в технологическое оборудование (его сметная стоимость) складываются из затрат на приобретение оборудования, его доставку (транспортные и заготовительно-складские расходы) и монтаж (включая футеровку, изоляцию и антикоррозийные покрытия).
Затраты на приобретение технологического оборудования рассчитываются на основе действующих оптовых цен на оборудование.
Оптовые цены на стандартное химическое оборудование берутся из соответствующей справочной литературы.
Затраты на доставку технологического оборудования и его монтаж исчисляются по нормативам, принимаемым проектными организациями, в процентах к затратам на приобретение оборудования.
Поскольку в данной курсовой работе указывается только основное технологическое оборудование, то к его сметной стоимости необходимо сделать надбавку на неучтенное технологическое и транспортное оборудование в размере 30%.
Капитальные затраты на приобретение и монтаж КИП и средств автоматизации и технологических трубопроводов принимаются по усредненным показателям в размере 15% к сметной стоимости всего технологического и подъемно-транспортного оборудования.
Капитальные затраты на приобретение и монтаж электрооборудования рассчитываются исходя из суммарной мощности установленного силового электрооборудования (120 кВт) и укрупненного показателя удельных капиталовложений на 1 кВт установленной мощности, принятый в размере 4000 руб/кВт.
Средняя норма амортизации для технологического оборудования принимается в размере 15%. Нормы амортизации для КИП – 18%, для технологических трубопроводов – 14%, для инструмента и инвентаря – 16%, для электрооборудования – 13%.
Расчет сметной стоимости оборудования представлен в таблице 4.
Таблица 4 – Расчет капитальных затрат на оборудование
Наименование оборудования и его краткая характеристика |
Количество единиц оборудования |
Оптовая цена единицы оборудования, млн.руб |
Сумма затрат на приобретение оборудования, млн.руб |
Дополнительные затраты на доставку и монтаж |
Сметная стоимость, млн. руб |
Годовая сумма амортизационных отчислений |
Примечание | ||
в % |
в млн.руб |
Норма, % |
Сумма, млн.руб | ||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
Основное технологическое и подъемно транспортное оборудование: 1.Аппарат с мешалкой V=1 м3 2.Аппарат с мешалкой V=2 м3 3.Аппарат с мешалкой V=3,2 м3 4.Аппарат с мешалкой V=0,32 м3 5.Сборник V=0,63м3 6.Сборник V=0,32м3 7.Сборник V=2,5 м3 8.Центрифуга 9.Мерник V=0,32 м3 10.Мерник V=1,6 м3 |
1
4
1
1 2 2 2 2 3 1 |
0,4595
0,6205
0,7080
0,1390 0,1458 0,1236 0,4307 1,2706 0,1308 0,2635 |
0,4595
2,4820
0,7080
0,1390 0,2916 0,2472 0,8614 2,5412 0,3924 0,2635 |
10
10
10
10 10 10 10 10 10 10 |
0,0460
0,2482
0,0708
0,0139 0,0292 0,0247 0,0861 0,2541 0,0392 0,0264 |
0,5055
2,7302
0,7788
0,1529 0,3208 0,2719 0,9475 2,7953 0,4316 0,2899 |
15
15
15
15 15 15 15 15 15 15 |
0,0758
0,4095
0,1168
0,0229 0,0481 0,0408 0,1421 0,4193 0,0648 0,0435 |
Цена указана в соответствии со справочными материалами |
Итого |
8,3858 |
0,8386 |
9,2244 |
15 |
1,3837 |
||||
Продолжение таблицы 4
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
Неучтенное технологическое и подъемно-транспортное оборудование |
2,7673 |
15 |
0,4151 |
30% от сметной стоимости основного оборудования | |||||
Итого технологическое и подъемно-транспортное оборудование |
11,9917 |
|
1,7988 |
||||||
КИП и средства автоматизации |
1,7988 |
18 |
0,3238 |
15% к сметной стоимости всего
технологического и подъемно- | |||||
Технологические внутрицеховые трубопроводы |
|
1,1992 |
14 |
0,1679 |
10% то же | ||||
Инструменты, приспособления, производственный инвентарь |
0,5996 |
16 |
0,0959 |
5% то же | |||||
Силовое электро оборудование |
0,48 |
13 |
0,0624 |
Из расчета 4000 руб. за кВт установленной мощности | |||||
Всего капитальных затрат на оборудование |
16,0692 |
2,4488 |
2.3
Составление сводной сметы
Для определения полной сметной стоимости строительства проектируемого объекта составляется сводная смета капиталовложений в проектируемый объект (таблица 5).
В этой смете должны быть отражены капиталовложения как в объекты основного производственного назначения проектируемого цеха или участка (в соответствие с выполненными расчетами из таблиц 3 и 4), так и в создание или расширение действующих объектов подсобно-вспомогательного и обслуживающего назначения, предназначенных для обеспечения проектируемого объекта основного производства электрической и тепловой энергией, ремонтами, транспортными услугами и т.п.
Таблица 5 – Сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект
Объекты |
Капитальные вложения (сметная стоимость) |
Удельные капитальные вложения, млн.руб/т |
Годовая сумма амортизационных отчислений, млн.руб | |
млн.руб |
% | |||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Объекты основного производственного назначения: а) здания и сооружения б) оборудование |
21,6320 16,0692 |
57,38 42,62 |
0,8660 2,4488 | |
Итого |
37,7012 |
100,0 |
0,4490 |
3,3148 |
Удельные капитальные вложения определяют сумму, вложенную в основные производственные фонды и приходящуюся на единицу готового продукта.
(6)
3 Расчет численности персонала
Численность персонала проектируемого объекта в зависимости от выполняемых функций подразделяется на две категории: рабочие и служащие.
Это подразделение обусловлено характером выполняемой работы и отнесением заработной платы перечисленных категорий и групп работников на разные статьи расходов при калькулировании себестоимости продукции. Численность трудящихся определяется также по профессиям и специальностям, а рабочих – и по тарифным разрядам.
При расчете численности рабочих определяется явочный, штатный и списочный состав. Для служащих определяется только их штатный состав. Также не рассчитывается резерв на подмену работников всех категорий, работающих в одну смену. Для этих работников списочный состав принимается равным явочному.
Основными исходными данными для расчета численности трудящихся проектируемого объекта являются:
- проектируемый годовой объем производства продукции;
- среднее количество дней и часов работы в год одного рабочего,
- нормы обслуживания машин и аппаратов и нормы времени или выработки;
- производственная структура и схема управления проектируемого объекта;
Среднее количество дней и часов, подлежащих отработке в год одним рабочим, определяется путем составления баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.
3.1
Составление баланса рабочего
времени одного
При составлении баланса рабочего времени последовательно определяется номинальный и эффективный фонд времени.
Номинальный фонд рабочего времени в днях определяется по формуле:
(7)
где Тк – календарный фонд времени;
Тпразд. – количество праздничных дней;
Твых. – количество праздничных дней.
Число выходных и праздничных дней в производстве с периодическим режимом работы принимается таким же, как и при расчете баланса времени работы оборудования.
Номинальный фонд рабочего времени в часах (Вн.ч.) определяется по формуле (8):
(8)
где Вн.д. – номинальный фонд рабочего времени в днях,
Псм – продолжительность рабочей смены, час.
Эффективный фонд рабочего времени в днях (Вэф.д.) определяется по формуле:
(9)
где Дц.н. – количество целодневных невыходов на работу в связи с очередными и дополнительными отпусками.
Максимальное количество рабочих часов в год на одного рабочего:
(10)
Эффективный фонд рабочего времени в часах:
(11)
Средняя продолжительность рабочей смены (Тр.см.):
(12)
Таблица 6 – Баланс рабочего времени на одного среднесписочного рабочего
Элементы времени |
5-дневная рабочая неделя с 2 сменами продолжительностью 8 часов |
Календарный фонд времени Тк, дни Нерабочие дни, всего в том числе: праздничные выходные Номинальный фонд рабочего времени Вн в днях Вн.д. в часах Вн.ч. |
365 118
14 104
247 1976 |
Целодневные невыходы на работу Дц.н., дни очередные и дополнительные отпуска отпуска учащимся декретные отпуска невыходы на работу по болезни |
22 2 1 8 |
Итого целодневных невыходов |
33 |
Эффективный фонд рабочего времени Вэф.д, дни |
214 |
Максимальное количество рабочих часов Вм.ч. в год |
1712 |
Внутрисменные потери рабочего времени (сокращенные часы рабочих смен): в предпраздничные дни |
8 |
Эффективный фонд рабочего времени Вэф.ч., ч |
1704 |
Средняя продолжительность рабочей смены, ч |
8 |
3.2 Расчет численности основных производственных рабочих
К основным производственным рабочим относятся рабочие основных цехов, выполняющие основные (технологические) операции.
Явочный состав в сутки (Ляв) определяется по формуле:
(13)
где Ляв.см – явочный состав рабочих в смену,
nсм – число смен в сутки.
Штатный состав Лшт=Ляв, т.к. в производстве с периодическим режимом работы не требуется подмена в выходные дни.
Коэффициент списочного состава Ксп, учитывающий число резервных рабочих на подмену находящихся в отпуске, больных и т.д.:
(14)
Списочный состав рабочих определяется по формуле:
(15)
Списочный состав рабочих по каждой профессии и специальности округляется до целого числа. Результаты расчетов представлены в таблице 7.
Таблица 7 – Расчет численности рабочих
Наименование профессий и специальностей |
Тарифный разряд, условия труда |
Явочный состав рабочих в смену |
Количество смен в сутки |
Явочный состав рабочих в сутки |
Штатный состав |
Коэффициент списочного состава |
Списочный состав |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Основные производственные рабочие | |||||||
Аппаратчик фторирования осадка |
5, вредные |
2 |
2 |
4 |
4 |
1,16 |
5 |
Продолжение таблицы 7
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Аппаратчик концентрации |
5, вредные |
1 |
2 |
2 |
2 |
1,16 |
2 |
Аппаратчик кристаллизации |
4, вредные |
2 |
2 |
4 |
4 |
5 | |
Аппаратчик фильтрации |
4, вредные |
2 |
2 |
4 |
4 |
5 | |
Итого |
7 |
14 |
14 |
17 | |||
Вспомогательные рабочие | |||||||
Лаборант химического анализа |
4, вредные |
1 |
2 |
2 |
2 |
1,16 |
2 |
Слесарь по ремонту |
5, вредные |
1 |
2 |
2 |
2 |
2 | |
Сварщик |
4, вредные |
1 |
2 |
2 |
2 |
2 | |
Слесарь КИП |
5, вредные |
1 |
2 |
2 |
2 |
2 | |
Кладовщик |
4, вредные |
1 |
2 |
2 |
2 |
2 | |
Уборщица |
2, вредные |
1 |
2 |
2 |
2 |
2 | |
Итого |
6 |
12 |
12 |
12 | |||
Итого всех рабочих |
13 |
26 |
26 |
29 | |||
3.3
Расчет численности
К вспомогательным рабочим основных цехов относятся рабочие цеховых складов и кладовых (кладовщики, весовщики), рабочие по приемке продукции (счетчики, контролеры), рабочие, занятые перемещением грузов внутри цеха, а также дежурный и односменный ремонтный персонал.
Расчет численности вспомогательных рабочих по штатным нормативам проводится аналогично расчету численности основных производственных рабочих (таблица 7).
3.4 Расчет численности служащих
Для расчета численности трудящихся этих категорий необходимо установить рациональную схему управления цехом. В соответствии со схемой управления составляется штатное расписание цеха с перечнем всех должностей руководителей, специалистов и прочих служащих с указанием числа штатных единиц.
Расчет численности служащих представлен в таблице 8.
Таблица 8 – Расчет численности служащих
Наименование должностей служащих |
Категория |
Число штатных единиц в смену, чел |
Количество смен |
Штатная численность в сутки, чел |
Начальник цеха |
Руководитель |
1 |
1 |
1 |
Мастер смены |
Руководитель |
1 |
2 |
2 |
Заведующий лабораторией |
Руководитель |
1 |
2 |
2 |
Главный механик |
Руководитель |
1 |
1 |
1 |
Итого |
4 |
6 |
4 Расчет производительности труда
Производительность труда обычно рассчитывается в натуральном выражении как выработка в год на одного рабочего (Пр), на одного основного рабочего (По.р.) и на одного работающего в целом (ПТ).
Производительность труда определяется по формуле:
, (16)
где Q – годовой выпуск продукции, т;
Лсп. – списочная численность работников (соответственно: всех рабочих, основных рабочих и всего персонала), чел.