Технико-экономическое обоснование строительства цеха по производству эритромицина

Министерство  образования Российской Федерации

Федеральное государственное автономное образовательное учреждение

ВПО «Уральский федеральный университет имени первого

Президента  России Б.Н. Ельцина»

Высшая школа  экономики и менеджмента

Кафедра экономики  природопользования

КУРСОВОЙ РАБОТА

по дисциплине «Экономика и управление производством»

Тема: Технико-экономическое обоснование инвестиционного проекта по строительству цеха по производству эритромицина

Екатеринбург

2011 
Содержание

Введение            3

1.Исходные данные                    5

2.Расчет технико-экономических показателей проекта    8

2.1.Обоснование и расчет производственной мощности    8

2.2.Расчет общей суммы капитальных вложений на строительство  8

 объекта

2.3.Расчет материальных затрат        10

2.4.Расчет численности работающих и средств на оплату труда  11

2.4.1. Разработка проектного баланса  рабочего времени на одного  11

рабочего        

2.4.2.Расчет численности рабочих       13

2.4.3.Расчет годового фонда заработной платы рабочих   14

2.4.4. Расчет годового фонда заработной платы руководителей, специалистов, служащих         16

2.5.Расчет проектной себестоимости продукции     18

2.6.Сроки осуществления проекта       22

3.Финансово-экономическая оценка проекта      23

3.1.Распределение капитальных вложений по годам реализации проекта   23

3.2.Источники и условия финансирования проекта    24

3.3.Расчет финансовых и производственных издержек    25

3.4.Расчет чистых доходов и денежных потоков     27

3.5.Финансово-экономические показатели проекта    31

3.6.Технико-экономические показатели  проекта     37

Заключение           38

Библиографический список         39

Введение

В настоящее  время на фармацевтическом рынке  нашей страны ситуация довольно сложная, производство антибиотиков на многих предприятиях значительно сократилось  из-за высоких требований к качеству лекарств и высокой конкуренции.

В настоящее  время фармацевтические компании сталкиваются с возрастающей конкуренцией на рынке, что заставляет их искать принципиально  новые модели развития, новую философию  существования в меняющейся системе  здравоохранения, новые принципы взаимоотношений  на рынке. Однако в России с 1992 объем производства субстанций сократился более чем в 6 раз, а производство антибиотиков прекратилось почти полностью.

Эритромицин принадлежит к группе антибиотиков и является органическим основанием, продуцируемым культурой Saccharopolysporaerythraea или другими родственными микроорганизмами и представляет собой кристаллический порошок белого цвета без запаха, с горьким вкусом и высокой гигроскопичностью.

По спектру антимикробного действия эритромицин близок к пенициллинам. Он активен в отношении грамположительных и грамотрицательных микроорганизмов (стафилококки, пневмококки, стрептококки, гонококки,  менингококки). Действует также на ряд грамположительных бактерий, бруцелл, риккетсий, возбудителей трахомы и сифилиса. Слабо или совсем не действует на большинство грамотрицательных бактерий, микобактерий, мелкие и средние вирусы и грибы. Эритромицин переносится больными лучше, чем пенициллины, и может применятся при аллергии к пенициллинам.

В терапевтических дозах  эритромицин действует бактериостатически. Устойчивость к антибиотикам развивается быстро, причем с другими антибиотиками группы макролидов (олеандомицином) наблюдается перекрестная устойчивость. При комбинированном применении со стрептомицином, тетрациклином и сульфаниламидами наблюдается усиление действия эритромицина.

Применяют эритромицин при  пневмонии, пневмоплевритах, бронхоэктатической болезни в стадии обострения и  при других инфекционных заболеваниях легких, вызванных чувствительными  к антибиотику микроорганизмами, при септических состояниях, рожистом воспалении, мастите, остеомиелите, перитоните, гнойном отите и других гнойно-воспалительных процессах. Его назначают также  больным сифилисом при непереносимости  антибиотиков группы пенициллина. Через  гематоэнцефалический барьер эритромицин  не проникает, поэтому при менингите  его не назначают.

Местно (в виде мази) применяют  эритромицин при гнойничковых поражениях кожи, инфицированных ранах, пролежнях  и т.п., а также при конъюктивите, блефарите, трахоме.

Технико-экономическое  обоснование проекта является основным документом, позволяющим потенциальным  инвесторам провести анализ привлекательности  проекта и принять решение  о его инвестировании.

Основной  целью является технико-экономическое  обоснование строительства предприятия, определение величины прибыли и  инвестиций.необходимых для реализации проекта.

Задачами  технико-экономического обоснования  являются:

-- определение  производственной мощности;

-- расчет  потребности в материалах, трудовых  ресурсов, инвестициях;

-- определение  издержек, доходов от продаж, источников  финансирования;

-- оценка  эффективности инвестиций.

1.Исходные данные

Получение эритромицина-основания  осуществляют экстракцией эритромицина из культуральной жидкости в бутилацетат. Бутилацетата экстракт проходит стадию осветления. Затем из БАЭ осаждают роданин эритромицина который проходит стадии фильтрации и сушки. Из порошка роданина эритромицина получают эритромицин-основание.

Принципиальная схема производства:

Ферментация→ультрафильтрация→экстарция→осветлениеБАЭ→осаждениероданинаэритромицина→фильтрация→сушка→осаждениеэритромицина-основания→фильтрация→сушка и упаковка эритромицина.

Производство эритромицина непрерывное. Ведущее оборудование – экстрактор Хитачи. Количество экстракторов Хитачи – 1.

Все расчеты ведут со стадии экстракции.  Текущие затраты со стадии ферментации  отражены в себестоимости нативного  раствора.

Часовая производительность 1 экстрактора (ведущееоборуд.) – 10 кг;

Простои в ремонте по графику ППР – 900 час.

Режим работы: 3 смены по 8 часов..

Средние нормы амортизации: по зданиям  –2,8%, по оборудованию – 10,0%.

Простои в ремонте по графику ППР – 8,5% от календарного фонда времени.

Таблица 1.1.

Перечень  и стоимость основного оборудования

Нормативные сроки службы:

Зданий и сооружений – 40 лет;

Основного оборудования – 10 лет;

Оборудования с коротким сроком службы – 5 лет.

Данные для  расчета материальных затрат

Таблица 1.2.

Нормы расхода  и цены на материальные и топливно-энергетические ресурсы

Данные для  расчета численности и персонала  и ФОТ

Таблица 1.3.

Явочная численность  рабочих, тарифные разряды и часовые  тарифные ставки

Таблица 1.4.

Численность руководителей, специалистов, служащих и их месячные должностные  оклады

Рентабельность продукции 30%.

Премии для руководителей и  специалистов– 50%, для служащих – 40%.

2.Расчет технико-экономических  показателей проекта

2.1.Обоснование и расчет производственной  мощности

Производственная  мощность объекта представляет собой  максимальный годовой выпуск продукции  при полном использовании оборудования, прогрессивной технологии, рациональной организации производства, труда и управления.

Для непрерывных  процессов производственная мощность (М_непр) определяется по формуле:

М_непр=nПТ_эф,

где n – количество единиц однотипного ведущего оборудования, шт;

П – часовая производительность единицы ведущего оборудования, нат.ед.продукции;

Т_эф – годовой эффективный фонд времени работы оборудования, ч.;

Годовой эффективный  фонд времени работы оборудования в  непрерывных производствах (Т^непр_эф) определяется вычитанием из календарного фонда (Т_к), равного режимному фонду (Т_реж), длительности простоев оборудования в ремонте (Т_рем):

Т^непр_эф= Т_к - Т_рем

Т^непр_эф= 365*24 - 900=7860 ч.

М_непр=1*10*7860=78600 кг/год.

2.2.Расчет общей суммы капитальных  вложений

 на строительство объекта

Общая сумма  капитальных вложений, необходимых  для осуществления всех работ, связанных  с новым строительством, включает в себя следующие единовременные затраты: на покупку земли, проектно-изыскательские работы, подготовку площадки, строительство  зданий и сооружений, приобретение лицензий, подготовку производства, создание оборотного капитала, а также затраты  на НИОКР и развитие.

Стоимость земельного участка, занимаемого новым  объектом, определяется с учетом дифференцированной кадастровой оценки земли.

Результаты  расчетов затрат на приобретение, доставку и монтаж оборудования приведены  в таблице 2.2.1.

Таблица 2.2.1.

Расчет затрат на приобретение, доставку и монтаж оборудования

Результаты расчета капитальных  вложений представлены в таблице 2.2.2.

Таблица 2.2.2.

Расчет капитальных  вложений на строительство объекта

3.Расчет материальных затрат

Основой для  расчета необходимого количества сырья, материалов, топлива, энергии являются производственная мощность и нормы расхода сырья, материалов, топлива и энергии на единицу продукции, которые устанавливаются по материальному, тепловому и электрическому балансам.

Результаты  расчета стоимости материальных затрат сводятся в таблицу.

Таблица 2.3.1.

Расчет  стоимости материальных затрат

4.Расчет  численности работающих и средств  на оплату труда

2.4.1. Разработка проектного баланса  рабочего 

времени на одного рабочего

Производство  является непрерывным, поэтому персонал работает посменно.

График сменности  четырехбригадный, рабочий день – 7 часов, а длительность рабочей смены – 8 часов.

Таблица 2.4.1.

Четырехбригадный график сменности

Сменооборот по графику составляет 16 дней. Через каждые четыре выхода рабочий отдыхает при переходе из 1-ой во 2-ю, из 2-ой в 3-ю и из 3-ей в 1-ю смену по 48 часов.

Количество  рабочих дней по графику за месяц (Д_р) определяется по выражению

Д_р= ,

где В_с – количество дней выходов на работу за один сменооборот;

П_с – продолжительность сменооборота, дни;

Д_м – количество дней в месяце – 30,4 (365/12).

Д_р= =22,8 дня

Количество  рабочих часов по графику (Д_ч) определяется по выражению

Д_ч= Д_р*t_C,

где t_C– продолжительность рабочей смены, ч.

Д_ч=22,8*8=182,4 ч.

Среднемесячная  нормарабочего времени при 40-часовой  рабочей неделе приблизительно равна 165 часов (рассчитывается ежегодно по календарю).

Переработка по приведенному графику составит 17,4 ч (182,4-165), компенсацию за переработку оформляют дополнительными 6 днями отпуска.

Для определения  среднегодового количества дней, подлежащих отработке одним рабочим, и расчета  списочной численности рабочих  составляем баланс рабочего времени.

Таблица 2.4.2.

Проектный баланс рабочего времени

2.4.2.Расчет численности  рабочих

Списочная численность  рабочих определяется умножением явочной  численности на коэффициент подмены.

Результаты  расчета численности рабочих  представлены в таблице 2.4.3.

Таблица 2.4.3.

Расчет  численности рабочих

2.4.3.Расчет годового фонда  заработной платы рабочих

Фонд заработной платы рабочих рассчитывается на основе тарифной системы с учетом режима работы объекта, условий труда, районного регулирования оплаты труда.

Годовой фонд заработной платы рабочих складывается из фондов основной и дополнительной заработной платы.

Фонд основной заработной платы включает:

1. тарифный фонд (оплата по тарифным ставкам)
2. доплаты к тарифному фонду:

-- за работу  в вечернюю и ночную смену  – 20%;

-- за работу  в праздничные дни – в среднем  3%;

-- премии  для основных рабочих – 40%, для вспомогательных –30%;

Выплаты по районному коэффициенту производятся в процентах к сумме основной заработной платы и принимаются  на фактически существующем региональном уровне (для условий Среднего Урала  – 15%).

Фонд дополнительной заработной платы включает:

-- оплату очередных, дополнительных  и учебных отпусков;

-- оплату времени выполнения  государственных обязанностей;

-- оплату льготных часов подростков, перерывов кормящим матерям;

-- выплату за выслугу лет.

Фонд дополнительной заработной платы рассчитывается укрупнено в размере 11% от суммы основной заработной платы с учетом выплат по районному коэффициенту.

Результаты  расчета годового фонда заработной платы рабочих сводятся в таблицу 2.4.4.

Таблица 2.4.4.

Расчет годового фонда заработной платы рабочих