Технико-экономическое планирование цеха механической обработки детали

  1. Расчёт потребности в оборудовании и персонале

1.1 Описание продукции

1.2 Определение трудоёмкости годового  выпуска деталей

 

Исходные данные :

    Таблица 1- Исходные данные

 

Наименование детали, класс точности, i

Материал, вид заготовки, категория сложности

Норма расход, кг/шт mpi

Чистый вес, кг/шт mn

Количество

тыс. шт

3. Остов кронштейна

Сталь 40

62

57

175

 

40Л-11 отливка

      

20.Втулка

Сталь 45

9,3

5,9

325

 

прокат

      

 

 Таблица 1.1 – Исходные данные продолжение.

 

Наименование детали, класс точности, i

Наименование операции, j

Данные по оборудованию

Раз ряд раб от

Норма време- ни, мин/шт tij

В т.ч. маш. время,мин/шт

Наименование станка, модель

Мощ н. эл.дв. кВт Wj

Рем.слож. е.р.с.

Цена, т. р.

мех. части

Элек части

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

 

          Остов кронштейна

 

 

1.Фрезерная

Прод-фрезер 6642

10,0

17,5

6,5

35000,0

4,0

14,1

11,4

2.Фрезерная

Прод-фрезер 6642

10,0

17,5

6,5

35000,0

4,0

8,6

7,1

3.Расточная

Горизонт-расточ. 2622В

10,0

15,0

6,5

19660,0

4,0

14,8

12,3

4.Сверлильная

Радикально-сверл. 2Н55

4,0

5,5

7,5

7800,0

3,0

8,7

6,4

5.Расточная

Гориз-расточ. 1С45

2,0

9,5

6,5

28700,0

4,0

4,3

3,7

6.Сверлильная

Радикально-сверл. 2Н55

4,0

5,5

7,5

7800,0

3,0

2,8

1,8

Втулка

1.Токарная

Токарный п/а 1К282

50,0

14,5

12,5

27900,0

3,0

3,4

2,4

2.Протяжная

Вертик.-протяжной 7Б66

22,0

16,0

1,3

19100,0

3,0

1,1

0,5

 

3.Зубофрезерная

Зубофрезерный п/а 5В312

9,5

18,0

14,0

51700,0

3,0

21,9

16,5

Продолжение таблица 1.1 – Исходные данные продолжение

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

 

4.Фрезерная

Резьбофрезер. п/а 5Б64

8,7

11,0

4,0

7700,0

3,0

1,2

0,7

5.Фрезерная

Гориз.-фрезер. 6Р83

10,4

14,5

12,0

3522,0

3,0

7,5

4,2

 

6.Сверлильная

Вертик.-сверл. 2М135Б

5,3

7,5

2,0

3500,0

3,0

2,4

1,5

7.Агрегатная

Агрегатный РП850

8,7

11,5

8,5

16500,0

3,0

2,4

2,0

8.Шлифовальная

Круглошлифов. 3М151

10,0

12,5

25,0

10200,0

3,0

1,6

1,0


 

Определение трудоёмкости годовой программы

 

(1)

где – трудоёмкость годового выпуска деталей по i-й операции, ч;

-норма времени на  операцию, мин.

Расчёт трудоёмкости годовой программы остова кронштейна

 

 

Расчёт трудоёмкости годовой программы втулка

 

 

Для остальных операций расчет производится аналогично.

Результаты расчётов предоставлены в таблице 2.

 

Таблица 2-Ведомость маршрутной технологии и трудоёмкости годового выпуска деталей

 

Наименование детали и операции

Тип и модель станка

Штучное время tшт, мин

Программа, шт.

Трудоёмкость годового выпуска продукции Тг, ч

3. Остов кронштейна

        

1.Фрезерная

Прод-фрезер 6642

14,13

175000

41212,50

2.Фрезерная

Прод-фрезер 6642

8,59

25054,17

3.Расточная

Горизонт-расточ. 2622В

14,79

43137,50

4.Сверлильная

Радикально-сверл. 2Н55

8,65

25229,17

5.Расточная

Гориз-расточ. 1С45

4,28

12483,33

6.Сверлильная

Радикально-сверл. 2Н55

2,76

8050,00

Продолжение таблица 2-Ведомость маршрутной технологии и трудоёмкости годового выпуска деталей

 

Наименование детали и операции

Тип и модель станка

Штучное время tшт, мин

Программа, шт.

Трудоёмкость годового выпуска продукции Тг, ч

 

Итого по детали

      

155166,67

20.Втулка

        

1.Токарная

Токарный п/а 1К282

3,4

325000

18416,67

2.Протяжная

Вертик.-протяжной 7Б66

1,14

6175,00

3.Зубофрезерная

Зубофрезерный п/а 5В312

21,88

118516,67

4.Фрезерная

Резьбофрезер. п/а 5Б64

1,2

6391,67

5.Фрезерная

Гориз.-фрезер. 6Р83

7,5

40354,17

6.Сверлильная

Вертик.-сверл. 2М135Б

2,4

13162,50

7.Агрегатная

Агрегатный РП850

2,4

13000,00

8.Шлифовальная

Круглошлифов. 3М151

1,6

8395,83

Итого по детали

      

224412,50

Всего по цеху

      

379579,17


 

1.3 Режим работы предприятия и фонды времения

Режим работы предприятия определяется количеством рабочих дней в году, продолжительностью рабочей смены и числом смен. Механические цеха планируем с учетом двухсменного режима работы.

При выполнении данной работы определяем годовой действительный фонд времени рабочих и оборудования.

Действительный годовой фонд времени работы единицы оборудования определяется по формуле

 

(2)

 

где -количество рабочих дней в году соответственно с полной продолжительностью и сокращённых (предпраздничных дней);

-количество рабочих  смен в сутки;

-коэффициент, учитывающий  время пребывания станка в  ремонте,

=0,92-0,96.

Действительный фонд времени работы рабочего определяется по формуле

 

(3)

 

где -коэффициент, учитывающий отпуск и невыходы на работы по уважительным причинам,

=0,87 т.к продолжительность основного отпуска составляет 30 дн.

 

1.4 Расчёт количества оборудования

Расчёт зависит от типа производства. На участке массового производства расчётное количество оборудования определяется по формуле

 

(4)

где -расчётное количество станков, шт.;

–трудоёмкость, готового выпуска i-й детали на j-й операции, ч.;

- действительный годовой фонд времени работы единицы оборудования, ч;

- коэффициент выполнения норм,

=1,1.

 Расчёт потребного количества оборудования остов кронштейна

 

(шт)

Расчёт потребного количества оборудования втулка

 

(шт)

По остальным операциям для каждого оборудования расчет в потребности оборудования производится аналогично.

Расчетное число станков получилось дробным, в этом случае округляем до целого, которое называют принятым числом станков .

Данные расчёта потребности в оборудовании сводятся в таблицу 3.

 

   Таблица 3-Расчет потребности в оборудовании

 

Наимен.

детали

Год. трудоёмкость

Действит. год.фонд

Коэф.выполнения норм.

Кол-во станков

Коэф.загрузки оборуд.

расчётн.

принят.

Остов кронштейна

            

1.Фрезерная

41212,50

3832,3

1,1

9,7764

10

0,978

2.Фрезерная

25054,17

3832,3

1,1

5,9433

6

0,991

3.Расточная

43137,50

3832,3

1,1

10,2330

10

1,023

Продолжение таблица 3.

 

Наимен.

Детали

 

 

Год. трудоёмкость

Действит год.фонд

Коэф.вы полнения норм.

 

 

Кол-во станков

Коэф.заг рузки оборуд.

расчётн.

принят.

4.Сверлильная

25229,17

3832,3

1,1

5,9848

6

0,997

5.Расточная

12483,33

3832,3

1,1

2,9613

3

0,987

6.Сверлильная

8050,00

3832,3

1,1

1,9096

2

0,955

Итого по детали

155166,67

3832,3

1,1

36,8083

37

  

20.Втулка

            

1.Токарная

18416,67

3832,3

1,1

4,3688

5

0,874

2.Протяжная

6175,00

3832,3

1,1

1,4648

2

0,732

3.Зубофрезерная

118516,67

3832,3

1,1

28,1143

28

1,004

4.Фрезерная

6391,67

3832,3

1,1

1,5162

2

0,758

5.Фрезерная

40354,17

3832,3

1,1

9,5727

10

0,957

6.Сверлильная

13162,50

3832,3

1,1

3,1224

3

1,041

7.Агрегатная

13000,00

3832,3

1,1

3,0838

3

1,028

8.Шлифовальная

8395,83

3832,3

1,1

1,9916

2

0,996

Итого ло детали

224412,50

3832,3

1,1

53,2347

55

  

Всего по цеху

379579,17

    

90,04

92

  

 

Коэффициент загрузки определяется по формуле

 

                                                              (5)

где -расчетное число станков на данной операции;

-принятое число станков  на данной операции.

Расчёт коэффициента загрузки оборудования остов кронштейна:

 

 

Для последующих операций и для детали – Втулка, расчет аналогичен.

По цеху в целом

 

                                               (6)

 

 

где число опеарций.

 

1.5 Расчёт потребности в производственном  персонале

Состав работающих в механическом цехе подразделяется на следующие группы: рабочие (основные и вспомогательные) и служащие, в том числе руководители, специалисты и технические исполнители.

При определении потребности рабочих необходимо выявить возможность перевода рабочих  на многостаночное обслуживание.

Методика расчёта численности производственных рабочих, необходимых для выполнения производственной программы, зависит от типа производства.

Для участков массового типов производства число основных производственных рабочих определяется для каждой профессии и разряда по формуле

 

                                                                (7)

где -годовая трудоемкость, ч.;

–действительный годовой фонд времени работы рабочего, ч.;

- коэффициент выполнения норм;

=1,1-1,15.

Расчет числа основных производственных рабочих  для первой фрезерной операции остов кронштейна

 

 

Норма многостаночного облуживания может быть определена по следующей формуле

 

                                                         (8)

где -машинное время операции, мин;

-оперативное время операции, мин.

Принятую норму многостаночного обслуживания определяют округлением расчетной нормы в меньшую сторону до ближайшего целого числа .

 

 

Расчёты потребного количества основных производственных рабочих представлены в таблице 4.

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 4-Расчет численности производственных рабочих по участку.

Наименование детали и операции

Программа, шт.

Трудоёмкость годового выпуска продукции Т„ ч

Норма мно-госганочного обслуживания

Численность рабочих, чел.

Численность с учётом многостаночного обслуживания

расчётная

принятая

 Остов кронштейна

            

1.Фрезерная

175 000

41212,50

5,0

21,4

21

4

2.Фрезерная

175 000

25054,17

5,0

13,0

13

4

3.Расточная

175 000

43137,50

5,0

22,3

22

4

4.Сверлильная

175 000

25229,17

3,0

13,1

13

4

5.Расточная

175 000

12483,33

7,0

6,5

7

2

6.Сверлильная

175 000

8050,00

2,0

4,2

4

2

Итого по детали

  

155166,67

27,0

80,4

80

20

.Втулка

            

1.Токарная

325 000

18416,67

3,0

9,5

10

4

2.Протяжная

325 000

6175,00

1,0

3,2

3

4

3.Зубофрезерная

325 000

118516,67

4,0

61,4

61

14

4.Фрезерная

325 000

6391,67

2,0

3,3

3

2

5.Фрезерная

325 000

40354,17

2,0

20,9

21

10

6.Сверлильная

325 000

13162,50

2,0

6,8

7

4

7.Агрегатная

325 000

13000,00

5,0

6,7

7

2

8.Шлифовальная

325 000

8395,83

2,0

4,3

4

2

Итого ло детали

  

224412,50

21,0

116,3

116

42

Всего по цеху

  

379579,17

48,0

196,6

196

62


 

Численность вспомогательных рабочих определяют в процентном отношении от количества производственных рабочих: для массового производства 25-30%. Принимаем численность вспомогательных рабочих 62*0,3=19 человек.

Численность служащих принимается 11-13% от общего числа рабочих (62+19)*0,13=11 человек.

Определив общую численность вспомогательных рабочих, производим распределение их по профессиям на основании норм облуживания. Данные расчета служащих заносим в таблицу 5.

 

  Таблица 5-Распределение вспомогательных рабочих и служащих по профессиям.

 

Наименование профессии

Разряд

Норма обслуживания (управляемости)

Объём обслуживания (управления

Численность рабочих, чел.

расчётная

принятая

Наладчик

          

токарные, сверлильные

4

16

16

1

2

протяжные, агрегатные , фрезерные, расточная,Шлифовальн

5

12

48

4

8

Зубофрезерн.

5

7

28

4

8

Контролер-приёмщик

          

Уборщик производственных помещений

2

1500

1500

1

2

Смазчик

3

1000

1000

1

2

Контроллер-приемщик

3

40

40

1

2

Итого

        

24

Руководители

          

Сменный мастер

12

25

25

1

2

Начальник цеха

17

2

2

1

2

Итого

        

4

Специалисты

          

Инженер-технолог

12

1

2

2

2

Итого

        

2

Технические исполнители

          

Учетчик

6

2

2

1

1

диспетчер

12

1

2

2

2

Итого

        

3


 

 

  1. Технико-Экономические расчёты

 

    1. Расчёт затрат на оплату труда и отчислений на социальное страхование

 

 В состав расходов  на оплату труда включаются  следующие.

Выплаты, включаемые в себестоимость продукции:

-выплаты по заработной  плате за выполняемую работу;

-премии за производственные результаты;-дополнительная заработная плата (оплата очередных и дополнительных отпусков; связанного с выполнением гособязанностей и др.) ;

-прочие доплаты и  расходы (за совмещение профессий, расширение зон обслуживания, за  работу в ночное время и  др.) .

Выплаты за счёт прибыли:

-материальная помощь;

-единовременные поощрения;

-стоимость путёвок на лечение, отдых, питание работников;

-вознаграждение по итогам  года.

Затраты на оплату труда определяются по каждой  категории работающих. В основу их расчёта берётся месячная тарифная ставка первого разряда, которая устанавливается постановлением совета Министров Республики Беларусь. При проведении расчётов необходимо учитывать ту тарифную ставку, которая будет действовать на данный момент. При определении заработной платы на предприятиях, не пользующихся государственными дотациями, разрешено устанавливать свою величину ставки первого разряда, однако не менее, чем установленная правительством.

Установленная тарифная ставка первого разряда служит основой для расчёта оплаты труда по профессионально-квалификационным группам. В единой тарифной сетке (ЕТС) даны разряды и тарифные коэффициенты по каждой категории работающих. Тарифный коэффициент показывает во сколько раз оплата труда соответствующего разряда выше первого.

Годовой фонд сдельной заработной платы основных производственных рабочих рассчитывается по формуле

 

                                                   (9)

где -часовая тарифная ставка по каждой операции, р;

-годовая трудоёмкость соответствующей операции, ч;

     m-количество операций.

Часовая тарифная ставка по операциям определяются по формуле

 

                                              (10)

где -месячная тарифная ставка первого разряда, р;

-тарифный коэффициент соответствующего разряда, ч;

-коэффициент, учитывающий  сложность труда;

=1,1;

-коэффициент оплаты  при многостаночном обслуживании;

-месячный фонд рабочего времени;

=168ч.

Месячную тарифную ставку первого разряда следует принять на уровне бюджета прожиточного минимума. Прожиточный минимум на – 1510040 рублей.

 Тарифные коэффициенты   принимаем согласно приложению В в зависимости от разряда

Коэффициент оплаты при многостаночном обслуживании :

=0,65 при обслуживании 2 станков;

=0,45 при обслуживании 3 станков;

=0,39 при обслуживании 4 станков;

=0,35 при обслуживании 5 станков.

Расчет часовых тарифных ставок Остов кронштейна

 

 

Аналогично для остальных операций.

Расчет часовой тарифной ставки по операциям техпроцесса сводим в таблицу 6.

 

Таблица 6-Расчет часовых тарифных ставок и годового фонда сдельной заработной платы по     операциям

Наименование детали и операции

Разряд работ

Кт

Месячный фонд рабочего времени Фмес, ч

Коэффициент, учитывающий сложность труда Кс

Коэффициент оплаты при многостаночном обслуживании Копл

Часовая тарифная ставка С, р.

Годовая трудоемкость, ч

Годовой фонд сдельной зарплаты, тыс. р.

Остов кронштейна

                

1.Фрезерная

5

1,73

168

1,1

0,35

5986,7

41212,50

246726,03

2.Фрезерная

5

1,73

168

1,1

0,45

7697,2

25054,17

192845,91

3.Расточная

 

5

1,73

168

1,1

0,35

5986,7

43137,50

258250,38

4.Сверлильная

4

1,57

168

1,1

0,45

6985,3

25229,17

176232,88

5.Расточная

5

1,73

168

1,1

0,45

7697,2

12483,33

96086,20

6.Сверлильная

4

1,57

168

1,1

0,65

10089,9

8050,00

81223,32

Итого по детал

              

1051364,72

Продолжение таблица 6

Наименование детали и операции

Разряд работ

Кт

Месячный фонд рабочего времени Фмес, ч

Коэффициент, учитывающий сложность труда Кс

Коэффициент оплаты при многостаночном обслуживании Копл

Часовая тарифная ставка С, р.

Годовая трудоемкость, ч

Годовой фонд сдельной зарплаты, тыс. р.

.Втулка

                

1.Токарная

4

1,57

168

1,1

0,45

6985,3

18416,67

128645,63

2.Протяжная

5

1,73

168

1,1

1

17104,8

6175,00

105622,13

3.Зубофрезерная

5

1,73

168

1,1

0,39

6670,9

118516,67

790609,44

4.Фрезерная

5

1,73

168

1,1

0,65

11118,1

6391,67

71063,31

5.Фрезерная

5

1,73

168

1,1

0,65

11118,1

40354,17

448662,42

6.Сверлильная

4

1,57

168

1,1

0,65

10089,9

13162,50

132807,70

7.Агрегатная

5

1,73

168

1,1

0,45

7697,2

13000,00

100063,07

8.Шлифовальная

5

1,73

168

1,1

0,65

11118,1

8395,83

93345,87

Итого ло етали

              

1870819,57

Всего по цеху

              

2922184,30


 

Основным производственным и вспомогательным рабочим включают премии за установленные показатели (рекомендуется принимать в размере 30-40 % от заработной платы).

 

П Остов кронштейна =1051364,72*0,3=315409,4162 ( тыс р)

П Втулка =1870819,57*0,3=561245,8723  (тыс р)

Дополнительная зарплата составляет 10-12% от сдельной зарплаты с премией. Годовой фонд оплаты труда-это сумма основной и дополнительной зарплаты.

Расчет годового фонда заработной платы основных производственных рабочих сводим в таблицу 7.

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 7-Расчет годового фонда заработной платы основных производственных рабочих, включаемого в себестоимость продукции. (в тысячах рублей)

 

Наименование детали

Сдельная зарплата

Премия

Сдельная зарплата с премией

Дополнительная зарплата

Годовой фонд заработной платы

%

Сумма

%

Сумма

  

3. Остов кронштейна

1051364,72

30

315409,4162

1366774,14

10

136677,4137

1503451,55

20.Втулка

1870819,57

30

561245,8723

2432065,45

10

243206,5447

2675271,99

Итого

            

4178723,54


 

Фонд заработной платы вспомогательных рабочих

 

                                (11)

где n-число разрядов вспомогательных рабочих;

-часовая ставка вспомогательного  рабочего i-го разряда, тыс. р;

-годовой фонд рабочего  времени одного рабочего, ч;

-число вспомогательных  рабочих i-го разряд, чел.;

=1,1;

-коэффициент дополнительной  зарплаты;

=0,87 т.к продолжительность основного отпуска составляет 30 дн.

Премия вспомог. рабочих может быть принята до 30 % от тарифной зар- платы, а дополнительная зарплата 8-10 % от суммы тарифной зарплаты и премии.

Расчет представлен в таблице 8.

 

Таблица 8-Фонд зарплаты вспомогательных рабочих.

Разряд

Численность вспомогательных

рабочих по разрядам,

чел.

Часовая тарифная ставка,

 тыс. р.

Действительный годовой фонд

времени рабочего Фр. ч

Фонд тарифной

заработной платы,

тыс. р.

Премия, %

Сумма премии, тыс. р.

Фонд основной

заработной платы (

тарифная плюс премиях т

    ыс. р.

Дополнительная

зарплата, %

Сумма дополнительной зарплаты, тыс. р.

Фонд дополнительной заработной платы,

всего, тыс. р.

2

2

11,47

1754,79

38520,94

30

11556,28

50077,23

10

5007,72

55084,95

3

4

13,35

1754,79

89660,82

30

26898,25

116559,07

10

11655,91

128214,97

4

2

15,52

1754,79

52136,11

30

15640,83

67776,94

10

6777,69

74554,63

5

16

17,10

1754,79

459594,72

30

137878,42

597473,13

10

59747,3

657220,45

6

0

18,79

1754,79

0,0

30

0,0

0,0

10

0

0,0

Итого

24

-

-

639912,59

-

    

-

  

915075,00


Часовая тарифная ставка вспомогательных рабочих по рязрядам определяем по формуле

 

(12)

 

 

 

Аналогично для остальных разрядов вспомогательных рабочих.

Вспомогательные рабочие:

4 разряд - 1,57 

5 разряд - 1,73 

6 разряд -  1,90  

3 разряд- 1,35 

2 разряд- 1,16 

 

Фонд заработной платы служащих

 

                                (13)

где -тарифный коэффициент служащих i-го разряда;

-доплаты служащих за  стаж и качество работы;

=1,1;

-численность служащих  рабочих i-го разряд, чел.;

       Si - месячная тарифная ставка по 1-му разряду;

       Si=1510040 рублей.

       ПР-коэффициент премирования;

       ПР=1,3.

Сменный мастер 12 разряд 2 чел. =2,48, согласно Единой тарифной сетке работников РБ.

Начальник цеха 17  разряд 2 чел. =3,98

Учетчик 6 разряд 1 чел. =1,9 .

Инженер-технолог 12 разряд 2 чел. =2,48.

Диспетчер 12 разряд 2 чел. =2,48.

Расчёт сводим в таблицу 9

 

 

 

 

 

Таблица 9-Затраты по оплате труда служащих в тысячах рублей.

 

Профессия

Числен-ность

Тарифный коэффициент I-го разряда

Месячная тарифная ставка i-ro разряда

Доплата

Премия

Годовые затраты по on-

%

Сумма

%

Сумма

Руководители

                

Сменный мастер

2

2,48

3744,9

10,0

374,5

30,0

1123,5

125828,6

Начальник цеха

2

3,98

6010,0

10,0

601,0

30,0

1803,0

201934,6

Итого

4

            

327763,2

Специалисты

                

Инженер-технолог

2

2,48

3744,9

10,0

374,5

30,0

1123,5

125828,6

Итого

2

              

Технические исполнители

                

Учетчик

1

1,9

2869,1

10,0

286,9

30,0

860,7

48200,5

диспетчер

2

2,48

3744,9

10,0

374,5

30,0

1123,5

125828,6

Итого

              

174029,1

Итого

              

627620,9