Тенденції та перспективи розвитку

Зміст

Вступ

       Страхування - одна з найдавніших категорій  суспільно-виробничих відносин. У США широко розвинена система страхування. Страхування здійснюють численні страхові компанії (їх у США кілька тисяч), а види страхових послуг надзвичайно різноманітні.

       Саме  тому аналіз страхового ринку США є досить актуальним і представляє науковий і практичний інтерес. Характеризуючи ступінь наукової розробленості проблематики страхового ринку США, слід врахувати, що дана тема вже аналізувалася у різних авторів у різних виданнях.  Наукова значимість даної роботи полягає в оптимізації та упорядкування існуючої науково-методологічної бази з досліджуваної теми.

       Теоретико-методологічну  базу дослідження склали чотири групи  джерел. До першої віднесені авторські видання з досліджуваної проблематики. До другої віднесені навчальна література (підручники і навчальні посібники, довідкова та енциклопедична література). До третьої віднесені наукові статті в періодичних журналах з досліджуваної проблематики. І до четвертої віднесені спеціалізовані веб-сайти. 
При аналізі страхового ринку США були використані наступні методи дослідження: аналіз існуючої джерельної бази з даної проблематики, узагальнення точок зору, представлених в джерельній базі. 
Метою роботи є вивчення страхового ринку з різних точок зору, тоді як 
об'єктом є учасники страхової діяльності США, а предмет дослідження – страховий ринок США, його зміст.

       Поставлена  ​​мета визначає завдання дослідження: розглянути теоретичні підходи до страхового ринку США, виявити основну проблему страхового ринку США в сучасних умовах, позначити тенденції розвитку страхового ринку США.

1. Страховий ринок США

       У США перші страховики, як самостійні юридичні особи, створені для цілей  страхування, з'явилися в 1720 році. Період первинного освоєння США в галузі страхування пов'язаний з появою великої кількості компаній-одноденок, що ставали банкрутами і сіяли паніку серед споживачів. Це призвело до рішення Парламенту про монополію страхових операцій зі страхування корпоративних інтересів двома страховиками The London Assurance Corporation і The Royal Exchange Assurance Corporation, що проводять операції зі страхування в США і понині. Значною мірою в той час проведенням страхування на північноамериканському континенті займалися філії та відділення страховиків з Великобританії. Однак потреби, зумовлені економічним зростанням національної економіки, призвели до створення національних страховиків. У 1752 р. Б. Франклін виступив співзасновником однієї з перших страхових компаній по страхуванню від вогню у Філадельфії - The Philadelphia Contributionship. Перше страхове товариство, засноване у формі акціонерного товариства, з'явилося в 1794 р., перше спеціалізоване товариство по страхуванню життя засновано в 1759 р.

       Страховий бізнес США відрізняється величезним розмахом і впевнено лідирує на світовому  ринку страхування по всіх можливих показниках. 
Американські страхові монополії контролюють близько 50% страхового ринку розвинених країн світу. У США працює близько 9 тис. компаній майнового страхування і близько 2 тис. компаній, що займаються страхуванням життя і здоров'я. Активи всіх компаній складають близько 2,5 трлн. доларів. У середньому активи однієї компанії складають 950 млн. доларів, а на 12 найбільших компаній припадає 60 млрд. доларів.

       У США є два типи страхових компаній: товариства взаємного страхування  і акціонерні товариства. Державних страхових фірм взагалі не існує. Акції акціонерних товариств може придбати як фізична, так і юридична особа. 

       Страхові  компанії здійснюють три типи страхування:

1. комерційне (широкий спектр);
2. особисте (страхування будівель, автомобілів та іншого майна громадян);
3. бекіфіти (страхування життя і здоров'я, медичне, пенсії, ощадне та ін.)

       Страховики  США засідають в 27 з кожних 100 рад  директорів американських промислових  корпорацій. Попереду страхових компаній у цьому плані - лише комерційні та інвестиційні банки. 
Організаційну основу американських страхових компаній складають акціонерні товариства і товариства взаємного страхування. Існує інститут андеррайтерів і страхових брокерів - страхових агентів чи незалежних брокерських фірм. 
Найбільші страхові компанії представляють собою фінансові конгломерати: через дочірні компанії вони можуть крім страхування займатися наданням кредитів і позик, організовувати чекові обслуговування клієнтів, емітувати розрахункові кредитні картки, проводити операції з нерухомістю, з цінними паперами, управляти майном і капіталом за дорученням клієнтів. 
Страхування в США розділене на дві галузі: страхування життя та інші види страхування. Найбільшим страховиком в США є компанія State Farm Group, що займає своїми підрозділами 18% ринку страхування автомобілів і 23% страхування життя, а в цілому по ринку - 12%. Цей показник удвічі перевищує частку ринку компанії «Allstate Insurance Group», що займає 2-е місце. На частку компанії «American Insurance Group» (AIG) припадає приблизно 4% ринку інших видів страхування.

       AIG займає друге місце в світі  зі страхування нерухомості та  від нещасних випадків.Існує AIG з 1919 року і являє собою холдингову  компанію, контролює 44 дочірніх компанії  в різних країнах світу. Всі компанії об'єднані в 6 відділень. Крім страхування і перестрахування, в сферу діяльності компанії входять фінансові послуги, пенсійні накопичення та управління активами. 
Одна з провідних широко диверсифікованих страхових компаній США «СIGNA» заснована в 1982 році. Головні інтереси корпорації пов'язані зі страхуванням майна і відповідальності. Ряд дочірніх фірм займається брокерськими операціями, пенсійним і особистим страхуванням. Вони діють в 160 країнах. Корпорація CIGNA - один з піонерів у використанні комп'ютерної техніки в міжнародних страхових операціях, на базі якої розроблена і впроваджена в багатьох країнах автоматизована система «Меридіан», що дозволяє значно спростити і автоматизувати реєстрацію страхових випадків та ведення рахунків.

       Структура ринку страхування життя за організаційно правовою формою страхових компаній

       Джерело: The National Association of Insurance Commissioners (NAIC) // www.naic.org

       Одна  з найбільших ТНК по страхуванню  майна - корпорація All State Insurance Company, заснована  в 1931. Компанія укладає різні види договорів страхування: від нещасних випадків, автомобільних катастроф, повеней, пожеж, землетрусів, страхує авіапасажирів і ін Володіє п'ятнадцятьма дочірніми компаніями.

       Ще  одна з найбільших страхових груп США - Continental Corporation, заснована в 1853 році. Надає страхові послуги майже в 100 країнах світу. Спеціалізується на перестрахуванні і транспортному страхуванні.

       Найбільшою  ТНК зі страхування життя є The Prudential Insurance Company of America, заснована в 1873 році. Різноманітні види договорів страхування: індивідуальне і колективне (групове) страхування, звичайне страхування життя, страхування на випадок смерті з довічною сплатою внесків, страхування з участю в прибутках компанії, страхування пенсій, медичних витрат та ін.

       У США широко використовується електронний банк даних по всіх страхових компаніях, це дає можливість розподілити компанії за ризиком, розмірами премій і т.д.

       Найбільші компанії США по страхуванню життя  беруть в управління багатомільярдні  кошти, що належать різним пенсійним фондам. Завдання страхових товариств у цьому випадку - шляхом розумної інвестиційної політики забезпечити збереження і приріст довірених засобів. За керування цими засобами страхові компанії стягують комісійну винагороду в розмірі 0,1% від взятих в управлінні сум, що приносить мільйонні прибутки. 
Інвестиційні вкладення мають величезне значення для американських товариств по збереженню життя. Величезні інвестиційні ресурси перетворюють страхові компанії в один з впливових зовнішніх центрів фінансового контролю по відношенню до промислових корпорацій.

       Характерно, що на американському ринку зростає концентрація 

страховиків, хоча, звичайно, далеко ще нетільки до появи монополій, але навіть скільки-небудь помітної олігополії. Як свідчать дані Insurance Services Office Inc., Показник концентрації ринку (за методикою «Herfindahl») збільшився з 229 в 1980 році до 312 в 2002 році. Нагадаємо, що Міністерство юстиції США класифікує будь-який ринок з показником менше 1000 як неконцентрований. Рівень монополії досягається на позначці 10 000. 

2. Регулювання страхової діяльності

       У США існує особливе законодавче  регулювання страхового бізнесу. Справа в тому, що кожен штат має своє страхове законодавство і свій регулюючий орган (нагляд). Єдиного федерального закону про страхування і єдиного федерального органу з нагляду за страховою діяльністю немає. Кожен штат висуває свої вимоги до мінімального рівня капіталу, видам запропонованого страхування, проводить ревізію підконтрольних страхових компаній, здійснює загальне регулювання страхової діяльності шляхом видачі ліцензії брокерам, агентам і самим страховим компаніям.

       Органи  страхового нагляду в США акцентують свою увагу на фінансовій стійкості  страхових компаній. Зокрема, у практиці органів страхового контролю та аудиторських служб використовується особлива система показників для фінансового аналізу страхових операцій. 
До показників такого роду відносяться коефіцієнти та їх динаміка. Кожному показнику притаманні максимально і мінімально допустимі межі, що визначаються законодавством на основі багаторічних спостережень за діяльністю фінансово стійких компаній, а також компаній, які коли-небудь відчували фінансові труднощі, але не були визнані банкрутами. 
Усього коефіцієнтів одинадцять. До основних коефіцієнтів відносяться: співвідношення премії та чистого прибутку, рух премії, відношення чистого прибутку перестрахування до загального чистого прибутку, дворічний загальний операційний коефіцієнт.

       Якщо  значення трьох з одинадцяти коефіцієнтів виходить за рамки допустимого, то компанія повинна бути взята під особливий контроль страхового нагляду штату. Щорічно 5% страховиків піддаються ретельному контролю з боку відповідних департаментів штату.

       Поряд з «плановими» перевірками з  боку наглядових органів страхові компанії щороку добровільно надають в їх розпорядження спеціальні звіти, в яких містяться абсолютно всі показники, що характеризують діяльність страховиків, включаючи розрахунки одинадцяти тестових коефіцієнтів. Органи страхового нагляду проводять комп'ютерне тестування даних і індивідуальну співбесіду з керівництвом компанії.Слід зауважити, що участь в системі подібного нагляду повністю добровільно, тобто якщо вищим органом управління компанією прийнято рішення про неучасть в системі фінансового контролю, то страхового нагляду залишається лише опублікувати особливі списки таких компаній із зазначенням причин їх відмови від участі в системі державного контролю.

       Співробітники відділу аудиту і фінансового  аналізу національної асоціації  страхового нагляду щорічно аналізують значення коефіцієнтів всіх страхових компаній США. Вперше ця процедура була введена в 1977 році. Був проведений порівняльний аналіз діяльності компаній, у яких значення чотирьох і більше коефіцієнтів виходили за рамки допустимого в поточному році, і компаній, визнаних фінансово нестійкими в минулі роки. В даний час у зв'язку з частими циклами макроекономічного характеру (у страховій справі це так звані «м'який» і «твердий» ринки) піддаються ретельній перевірці також ті компанії, у яких значення двох або більше коефіцієнтів виходять за рамки допустимого. Фінансовий аналітик за підсумками комп'ютерного тестування класифікує всі компанії за видами - «вимагають негайного контролю» чи «потребують вибіркового контролю» - із зазначенням основних результатів аналізу. Бувають випадки, коли у страхової компанії значення чотирьох і більше коефіцієнтів знаходяться поза рамок, визначених законодавством, але фінансовий аналітик не вимагає втручання органів фінансового контролю. У цьому випадку вказуються причини подібних рішень. 
Не всі компанії з несприятливими результатами тестування можуть бути визнані фінансово нестійкими. Деякі з них схильні до інерційним тенденціям минулих років, які можуть впливати на значення поточних коефіцієнтів. Інші використовують незвичайні методи бухгалтерського обліку (як відомо, в США немає жорстко встановлених законодавством методів бухгалтерського обліку), які також можуть впливати на значення коефіцієнтів. 
Елементи використовуваної в США інформаційної системи регулювання страхової діяльності IRIS (Insupance Regulatoy Information System) представляють собою взаємозалежну ланцюг показників, що характеризують і розкривають основні фінансові результати діяльності страхових організацій. 
Незважаючи на те, що страховий ринок США є найбільшим у світі, з появою економічної кризи в страховій діяльності з'явився і ряд проблем. Розглянь деякі з них.

       Під час кризи багато страхових компаній опинилися під загрозою банкрутства. Винятком не стала і компанія AIG. Уряд США прийняв рішення про виділення страховому гігантові кредиту в розмірі 85 млрд. доларів, взамін чого державі будуть передані 79,9% акцій страхової компанії. Як очікується, це врятує компанію від банкрутства.

       Крім  проблем у страхуванні, пов'язаних з фінансовою кризою на початку 2009 року вибухнув скандал у зв'язку з виплатою надзвичайно щедрих премій багатьом співробітникам компаній. В умовах кризи цей факт викликав обурення американської громадськості та політиків. Відповідно до початкових повідомлень, компанія виплатила своїм співробітникам 165 млн. доларів у вигляді премій і бонусів. У відповідь на це, конгрес США прийняв закон, за яким кожен одержувач цих премій має бути підданий оподаткуванню в розмірі 90% отриманого бонусу. Страхові компанії переживають грандіозний обвал вартості акцій на тлі фінансової кризи. Вони прагнуть компенсувати наслідки фінансової кризи, у зв'язку, з чим з січня 2009 року зросли тарифи на страхування.

3.Види  страхування в  США

3.1 Страхування життя

       Ринок страхових послуг США є найрозвиненішим  страховим ринком світу. На загальному тлі виділяється особисте страхування, яке отримало стійкий розвиток. У нього входять страхування життя, страхування ренти або пенсії, а також страхування від хвороб і нещасних випадків. 
Страхування життя в США існує з 1830 року.

       Зараз страхування життя є стратегічно важливою галуззю, яка забезпечує інвестиції в економіку і вирішення соціальних проблем суспільства. Страхування життя здавна вже стало не просто інструментом, завдяки якому люди можуть накопичити засоби, одержати прибуток від інвестицій, забезпечити собі пенсії і медичний сервіс. Тому страхування життя стало специфічною галуззю, що спрямована на самі різні потреби клієнтів: покупку житла, оплату освіти дітей, мінімізацію податків і багато іншого. Для США типово, що компаніям, що займаються страхуванням життя, люди частенько довіряють більше, ніж банкам.

       Важливою  сферою діяльності для американських  страхових компаній є страхування  життя (life insurance). Страхування життя, пропонуючи широкий набір страхових гарантій та інвестиційних послуг, дозволяє людині вирішити цілий комплекс соціально-економічних проблем. Умовно ці завдання можна об'єднати в дві групи: соціальні і фінансові. Реалізація перших дозволяє подолати недостатність системи державного соціального страхування і забезпечення. Реалізація друге, з одного боку, сприяє збільшенню особистих доходів, а з іншого - надає необхідні гарантії при здійсненні цілого ряду фінансово-кредитних операцій.

       У США існують різні види договорів  особистого страхування:

       • Звичайне страхування життя передбачає оплату страхового внеску протягом усього життя застрахованої особи;

       • Страхування життя, обмежене терміном, передбачає оплату страхового внеску протягом певного періоду частинами  або у вигляді одноразової  виплати всієї необхідної суми, після  чого страховий поліс вважається сплаченим. Сума, зазначена в договорі страхування, виплачується одноразово у разі смерті застрахованої особи;

       • Страхування, що передбачає виплату  всієї страхової суми після закінчення зазначеного в полісі кількості  років або у разі смерті застрахованої особи;

       • Умовне страхування на випадок смерті лише протягом певного невеликого періоду  часу (зазвичай кілька років). Типовим випадком страхування є страхування життя боржника на термін дії позики;

       • Найбільш популярний вид страхування - універсальна страховка. Суть її полягає в тому, що сума щорічних виплат визначається самостійно тією особою, яка оформляє на себе страховку. Компанія розподіляє ці виплати за трьома категоріями: одна частина йде на накопичення основної суми виплати у разі смерті застрахованої співробітника, інша - на спеціальний рахунок у банку, на який нараховуються відсотки, і третя - на покриття витрат компанії. У щорічних звітах компанія вказує, на які рахунки і які суми надійшли протягом року.

Розвиток  страхування життя  в США по підгалузям

       Джерело: The National Association of Insurance Commissioners (NAIC) // www.naic.org

       Тут хочеться сказати пару слів ще про  один вид особистого страхування - про  медичне страхування. Американське охорона здоров'я - одна з найбільших галузей у країні. У США медичне страхування добровільне і майже повністю здійснюється роботодавцями. Страхування від хвороб - найпоширеніший вид страхування за місцем роботи, проте наймачі зовсім не зобов'язані його надавати. Не всі американські службовці отримують таку страховку. Все ж у найбільш великих компаніях медичне страхування є майже невід'ємною умовою, і в 2005 р. ним було охоплено близько 75% населення США. 
Існує багато видів медичного страхування. Найбільш поширеним є так зване компенсаційне страхування, або страхування «плати за послуги». При цій формі страхування роботодавець виплачує страхової компанії страхову премію за кожного працівника, забезпеченого відповідним полісом. Потім страхова компанія оплачує чеки, представлені лікарнею або іншим медичним закладом або лікарем. Таки чином оплачуються послуги, що входять до страхового план. Зазвичай страхова компанія покриває 80% витрат на лікування, за решту мусить платити сам застрахований.

       Існує альтернатива - страхування так званих керованих послуг. Число американців, охоплених цим видом страхування, швидко збільшується. В даному випадку страхова компанія укладає контракти з лікарями, іншими медичними працівниками, а також з установами, включаючи лікарні. На надання усіх послуг, передбачених цим видом страхування. Зазвичай медичні установи отримують фіксовану суму, яка виплачується заздалегідь за кожного застрахованого.

       Відмінності між двома описаними видами страхування  дуже істотні. При страхуванні «плати за послуги» оплачується вартість послуг, які фактично надаються пацієнтам. При страхуванні «керованих послуг» медичні установи отримують лише фіксовану суму з розрахунку на кожного застрахованого пацієнта незалежно від обсягу наданих послуг. Таким чином, у першому випадку працівники системи охорони здоров'я зацікавлені в залученні клієнтів і надання їм різноманітних послуг, тоді як у другому - вони радше відмовляться від призначення пацієнтам додаткових процедур, принаймні, навряд чи призначать їх більше, ніж необхідно.

       В даний час уряд США також оплачує  понад 40% витрат на охорону здоров'я  в рамках основних програм - «Медікейд» і «Медікер». Відповідно до програми «Медікер» здійснюється страхування всіх американців старше 65 років, а також тих, хто наближається до цього віку і у кого є серйозні порушення стану здоров'я. Програма «Медікер» частково фінансується за рахунок податку, що стягується з усіх працюючих - як з найманих робітників, так і з роботодавців. 
 
 

       Динаміка  структури страхових премій у сферах особистого страхування  у  США  у 1960-2010рр.

       Джерело: The National Association of Insurance Commissioners (NAIC) // www.naic.org 

       У цілому цей податок становить  близько 15% доходу зайнятих американців. Крім того, «Медікер» фінансується із загальних надходжень прибуткового податку. Програма «Медікейд» передбачає страхування малозабезпечених американців, переважно жінок і дітей з бідних сімей. В рамках цієї програми оплачується також перебування в будинках престарілих тих, хто потребує постійного догляду і не може обходитися без щоденної сторонньої допомоги.

       Однак є багато американців, які не охоплені ніякими видами страхування. Багато з них працюють, але наймачі не забезпечують їх медичною страховкою. У той же час ці люди занадто молоді, щоб відповідати вимогам «Медікер», не відносяться до категорії незабезпечених і на них не поширюється програма «Медікейд». Число незастрахованих американців, за різними оцінками, коливається від 20 до 50 млн. чол. (8-20% населення).

       Більша  частина витрат на медичні послуги в США покривається за рахунок добровільного медичного страхування, що сплачується роботодавцями, а також урядом. Тим не менш, на частку громадян припадає значна частина витрат за надані медичні послуги. Ці платежі прийнято вважати механізмом регулювання і відповідного зниження витрат (якщо працівник оплачує частину витрат самостійно, він рідше звертається до лікаря).

       Один  з основних принципів медичного  страхування - висока ефективність медичної допомоги. Що стосується витрат на лікування, то страхова компанія покриває витрати, пов'язані із застосуванням єдино правильного способу лікування з високим коефіцієнтом позитивного результату. Звичайно, вартість операції на серці дуже висока, але все ж менше вартості лікарських препаратів, які необхідно приймати досить тривалий час. Та й ефект від консервативної терапії не завжди бажаний. Тому страхові компанії воліють нести великі витрати, але один раз.

       Американці  відрізняються серйозним ставленням до свого здоров'я. З одного боку, страхові компанії захищають своїх клієнтів від непрофесійної медичної допомоги, з іншого - американці довіряють своїм лікарям і не купують ліки без рекомендації фахівця. 

2.   Страхування майна

       Слід  зазначити, що в США всі види майнового  страхування юридично добровільні.Однак сформована практика в ряді причин, по яких страхування окремих видів ризиків є суспільною необхідністю, нерідко призводить до того, що укладення договорів страхування стає необхідністю. Розглянемо основні види майнового страхування.

       Автомобільне страхування (car insurance) є обов'язковим видом страхування в переважній більшості штатів США. Незастрахований автомобіль в них просто не буде зареєстрований. Саме поняття «обов'язкове страхування» народилося в Америці на зорі ХХ століття і з роками удосконалювалося. 
Сьогодні автомобільне страхування регулюється законами кожного штату окремо.Лише в Нью-Гемпширі, Теннесі і Вісконсіні воно не є обов'язковим. Відмінності в законах інших штатів зводяться в основному до прийнятих там типам обов'язкових страховок, а також до мінімальних розмірів страхового покриття.

       Будь  посібник зі страхування (а на вулицю краще не виїжджати, якщо не знаєш  основних положень подібних інструкцій) починається приблизно однаково: розуміння автомобільної страховки  є важливою частиною вашої підготовки як водія.

       У переважній більшості штатів неможливо купити машину, не маючи автомобільної страховки, - вам її просто не продадуть. Якщо ви заздалегідь не потурбувалися про це і прийшли купувати машину, то вам запропонують укласти угоду і отримати страховий поліс в найближчій страхової компанії. 
Автомобільне страхування в США включає в себе 6 базових типів.

       Перші два типи є найбільш важливими, а  тому обов'язковими для всіх майже  повсюдно в Америці. Це - страхування відповідальності за нанесення власником поліса тілесних ушкоджень іншій особі або особам та нанесення матеріальної шкоди власності в результаті ДТП. Кожен штат визначає мінімальні розміри страхового покриття при аваріях. У США для цього застосовуються три цифри, які в десятках тисяч доларів показують ці ліміти. Так, в Каліфорнії прийняті наступні параметри: 15/30/5. Це означає, що автовласник зобов'язаний мати поліс з мінімальним страхуванням відповідальності на випадок тілесних ушкоджень і матеріального збитку з розрахунку 15 тис. доларів, якщо постраждала одна людина, 30 тис. доларів, якщо постраждали більше однієї людини та 5 тис. доларів на покриття матеріального збитку . У штаті Нью-Йорк і в окрузі Колумбія, де знаходиться американська столиця, параметри однакові - 25/50/10, а на Алясці - 50/100/25.