Тенденции развития банковских операций

План.

Введение………………………………………………………………………………………………………………………………… 2.

Глава 1. Методы, основы,, специализация банковских операций………………………………………3-9.

    1. Виды банковских операций…………………………………………………………………………………………….3.
 
    1.  Законодательные  основы регулирования банковских  операций…………………………………4.

Глава 2.Принципы классификации  банковских операций……………………………………………………10-19.

2.1. Значение пассивных  операций……………………………………………………………………………………….10.

2.2. Роль активных  операций…………………………………………………………………………………………………13.

2.3. Инновации банковских  операций…………………………………………………………………………………..15.

Глава 3. Тенденции  развития банковских операций…………………………………………………………….20-23.

3.1. Проблемы автоматизации  банковских операций…………………………………………………………..20.

3.2. Направление развития  банковских операций. ……………………………………………………………….21.

Заключение………………………………………………………………………………………………………………………………24.

Список литературы…………………………………………………………………………………………………………………….25.

Приложение. 

 

Введение.

Цель данной работы заключается в том что бы:

  1. Рассмотреть и узнать что же такое банковские операции, какие существуют виды банковских операций.
  2. Рассмотреть классификацию банковских операций, пассивные и активные банковские операции.
  3. Тенденции их развития в банковской среде, инновации, введенные на рынке банковских операций. А так же проблемы автоматизации и направления развития банковских операций.

Темы рассмотренные  в данной работе довольно актуальны  особенно  на время, когда банковские операции изменяются и дополняются  довольно часто. А также, потому что  в разное время банковская система  претерпевала различные изменения. В банках проводятся операции различных  видов и с различными материалами.

Вот что в основном и будет описано в данной работе. 

 

Глава 1. Методы, основы, специализация банковских операций.

    1. Виды банковских операций.

Банковские операции — закрытый перечень операций, право совершения которых принадлежит кредитным организациям на исключительной основе.

Существуют различные  виды банковских операций:

  1. Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
  2. Размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях  возвратности платности срочности;
  3. Открытие и ведение  физических и юридических лиц банковских счетов

А так же к банковским операциям относят:

  1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
  2. размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
  3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
  4. осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
  5. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
  6. купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
  7. привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
  8. выдача банковских гарантий;
  9. осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Но в основном банковские операции делятся на пассивные  и активные.

Пассивные операции банка это- совокупность операций (Способов, приемов, методов), посредством которых  Формируются ресурсы банка. В  результате таких операций происходит увеличение денежных средств, находящихся  на пассивных или активно- пассивных  счетах.

Активные операции кредитных организаций- это размещение собственных и привлеченных средств  банка с целью получения дохода. Такие операции учитываются на активных балансовых счетах.

Так же кроме пассивных  и активных банковских операций существуют и комиссионные банковские операции.

Комиссионные банковские операции- это операции, выполняемые  банками по поручению клиентов за комиссионное вознаграждение.

 В сферу комиссионных  операций входят :

  • Инкассовые, аккредитивные и переводные операции;
  • Предоставление банковского акцепта и аваля по долговым  обязательствам;
  • Купля- продажа по поручению клиентов ценных бумаг, валюты, драгоценных металлов;
  • Посредничество в размещении акций и облигаций;
  • Услуги по инкассации;
  • Бухгалтерское обслуживание, предоставление консультаций и услуги по кредитным карточкам.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России — и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России.

    1. Законодательные основы регулирования банковских операций.

Банковские  операции- по законодательству РФ операции, которые могут осуществлять исключительно  банки и другие кредитные организации.

В соответствии с  Федеральным законом №395.1 – ФЗ. От 30 августа 2010г.«О банках и банковской деятельности.» к банковским операциям относят:

    1. привлечение  денежных средств физических  и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный  срок);

    2. размещение  указанных в пункте 1 части первой  настоящей статьи привлеченных  средств от своего имени и  за свой счет;

    3. открытие  и ведение банковских счетов  физических и юридических лиц; 

    4. осуществление  расчетов по поручению физических  и юридических лиц, в том  числе банков-корреспондентов, по  их банковским счетам;

    5. инкассация  денежных средств, векселей, платежных  и расчетных документов и кассовое  обслуживание физических и юридических  лиц; 

    6. купля-продажа  иностранной валюты в наличной  и безналичной формах;

    7. привлечение  во вклады и размещение драгоценных  металлов;

    8. выдача  банковских гарантий;

    9. осуществление  переводов денежных средств по  поручению физических лиц без  открытия банковских счетов (за  исключением почтовых переводов).

    Эти банковские операции описаны в статье № 5 части 1 Федерального закона №395.1 – ФЗ. От 30 августа 2010г.«О банках и банковской деятельности.»

    Кредитная организация помимо перечисленных  в части первой настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

    1) выдачу  поручительств за третьих лиц,  предусматривающих исполнение обязательств  в денежной форме; 

    2) приобретение  права требования от третьих  лиц исполнения обязательств  в денежной форме; 

    3) доверительное  управление денежными средствами  и иным имуществом по договору  с физическими и юридическими  лицами;

    4) осуществление  операций с драгоценными металлами  и драгоценными камнями в соответствии  с законодательством Российской  Федерации; 

    5) предоставление  в аренду физическим и юридическим  лицам специальных помещений  или находящихся в них сейфов  для хранения документов и  ценностей; 

    6) лизинговые  операции;

    7) оказание  консультационных и информационных  услуг. 

    Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством  Российской Федерации.

    Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей  лицензии Банка России - и в иностранной  валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила  их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в  соответствии с федеральными законами.

Из анализа законодательства следует, что банковские операции являются сделками кредитных организаций. Об этом говорит статье 5 Закона о банках и банковской деятельности, в названии которой употреблено выражение  «банковские операции и другие сделки кредитной организации». Но данная статья подразделяет все сделки, которые  вправе осуществлять кредитные организации, на три группы:

  1. банковские операции;
  2. сделки, которые кредитная организация вправе осуществлять помимо банковских операций;
  3. иные сделки, которые кредитная организация вправе осуществлять в соответствии с законодательством РФ.  

В соответствии со статьей  №153 Гражданского кодекса Российской Федерации, сделки – это действия, направленные на установление, изменение  или прекращение гражданских  прав и обязанностей. Банковские операции являются сделками, которые кредитные  организации осуществляют в соответствии с принципом исключительной правоспособности.

Анализ данных положений  позволил Г. Тосуняну и его соавторам  сформулировать следующее определение: «Банковские операции – это сделки, систематически проводимые кредитными организациями и Банком России (его  учреждениями) в соответствии с принципом  исключительной правоспособности, объектом которых могут выступать деньги, ценные бумаги, драгоценные металлы, природные драгоценные камни, на основании:  
для кредитных организаций Закона о банках и лицензии Банка России на осуществление банковских операций;  
для Банка России (его учреждения) – Закона о Банке России.  
Правила осуществления данного вида сделок являются обязательными для кредитных организаций и устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.» 
Из данного определения следует, что субъектами банковских операций являются кредитные учреждения, имеющие соответствующую лицензию, и Банк России.  
Объектами банковских операций могут выступать деньги, ценные бумаги, драгоценные металлы, природные драгоценные камни.  
Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.  
Закон о Центральном Банке (Банке России) определяет список банковских операций для Центробанка. В соответствии со статьей 45, Центробанк имеет право осуществлять следующие операции:

  1. представлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;
  2. покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя, имеющие, как правило, товарное происхождение, со сроками погашения не более шести месяцев;
  3. покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;
  4. покупать и продавать облигации, депозитарные сертификаты и иные ценные бумаги со сроками погашения не более одного года;
  5. покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;
  6. покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;
  7. проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и иные ценности;
  8. выдавать гарантии и поручительства;
  9. осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;
  10. открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и иностранных государств;
  11. выставлять чеки и векселя в любой валюте;
  12. осуществлять другие банковские операции от своего имени, если это не запрещено законом.

В соответствии с  постановлением Правительства РФ от 24 декабря 1995 г. «О лицензировании отдельных  видов деятельности» отдельные  виды деятельности в Российской Федерации  осуществляются на основании лицензии – специального разрешения органов, уполномоченных на ведение лицензирования. Банковские операции относятся к  таким видам деятельности, для  осуществления которых требуется  лицензия. Об этом свидетельствует  статья 13 Закона о банках и банковской деятельности: «Осуществление банковских операций производится только на основании  лицензии, выдаваемой Банком России в  порядке, установленном настоящим  Федеральным законом.» Данное положение  подтверждает и статья 12 закона: «Кредитные организации получают право осуществления  банковских операций с момента получения  лицензии, выдаваемой Банком России».

Непременным условием для получения лицензии на проведение банковских операций является государственная  регистрация кредитной организации. 
В соответствии с законом, в лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.  
Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.  
Таким образом, лицензия на осуществление банковских операций - это специальное разрешение Банка России на осуществление банковских операций в форме официального документа, удостоверяющего с соблюдением установленной Банком России формы право кредитной организации на осуществление указанных в нем банковских операций, без ограничения сроков действия такого документа.

    В настоящее время  Банком России выдается восемь основных видов лицензий на осуществление  банковских операций:

  1. лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях;
  2. лицензия на осуществление банковских операция со средствами в рублях и иностранной валюте;
  3. лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
  4. лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях;
  5. лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;
  6. генеральная лицензия;
  7. лицензия на осуществление банковского клиринга;
  8. лицензия на осуществление инкассации.

Как отмечалось выше, правом выдавать лицензии на осуществление  банковских операций наделен Центральный  Банк РФ. В соответствии с параграфом 6 статьи 4 Закона о Центральном Банке  выдача лицензий коммерческим банкам и отзыв данных лицензий входят в  число функций Банка России.

Для осуществления  государственной регистрации кредитной  организации и получения лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация представляет в Банк России следующие документы:

  1. Заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;
  2. Учредительный договор, если его подписание предусмотрено федеральным законом;
  3. Устав;
  4. Протокол собрания учредителей о принятии устава и об утверждении кандидатур для назначения на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера;
  5. Свидетельство об уплате государственной пошлины;
  6. Копии свидетельств о государственной регистрации учредителей - юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности, а также подтверждения органами Государственной налоговой службы Российской Федерации выполнения учредителями - юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года;
  7. Декларации о доходах учредителей - физических лиц, заверенные органами Государственной налоговой службы Российской Федерации, подтверждающие источники происхождения средств, вносимых в уставный капитал кредитной организации;
  8. Анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации, заполняемые ими и содержащие сведения о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с представлением копии диплома или заменяющего его документа) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования - опыта руководства таким подразделением не менее двух лет, а также о наличии (отсутствии) судимости.  

В случае положительного решения о государственной регистрации  кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций Банк России выдает кредитной организации  в трехдневный срок после предъявления документов, подтверждающих оплату 100 процентов объявленного уставного  капитала кредитной организации. После  получения лицензии кредитная организация  имеет право приступить к осуществлению  банковских операций в соответствии с выданной лицензией.

Отказ в выдаче лицензии, как и отказ в государственной  регистрации кредитной организации, может осуществляться только по основаниям, перечисленным в статьи 16 Закона о банках и банковской деятельности:

  1. несоответствие квалификационным требованиям, предъявляемым к предлагаемым кандидатам на должности руководителей исполнительных органов и (или) главного бухгалтера.
  2. неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации или невыполнение ими своих обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года;
  3. несоответствие документов, поданных для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии, требованиям федеральных законов.  
    Решение об отказе в государственной регистрации и выдаче лицензии сообщается учредителям кредитной организации в письменной форме и должно быть мотивировано.

Законодательство  также предусматривает возможные  случаи отзыва лицензии у кредитной  организации. В соответствии со статьей 20 Закона о банках и банковской деятельности Банк России может отозвать лицензию на осуществление банковских операций в следующих случаях:

 
1.    установления недостоверности  сведений, на основании которых  выдана лицензия;

  1. задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи;
  2. установления фактов недостоверности отчетных данных;
  3. осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных лицензией Банка России;
  4. неисполнения требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)";
  5. неудовлетворительного финансового положения кредитной организации, неисполнения ею своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами, являющегося основанием для подачи заявления о возбуждении в арбитражном суде производства по делу о несостоятельности (банкротстве) кредитной организации.

 
Отзыв лицензии на осуществление банковских операций по другим основаниям, кроме  предусмотренных Федеральным законом, не допускается.

Следовательно, банковские операции являются деятельностью, которая  в соответствии с законодательством  подлежит обязательному лицензированию. Лицензирование осуществляется Банком России.  
Осуществление банковских операций без надлежащей лицензии влечет за собой юридическую ответственность.  
Правовое регулирование банковских операций в современных условиях имеет большое значение для совершенствования банковской деятельности, создания стабильной и эффективной банковской системы в Российской Федерации, которая, в свою очередь, наряду с развитием производства приведет к стабилизации всей финансовой и экономической системы страны.  
Банковские операции – это сделки, постоянно осуществляемые кредитными организациями на основе специальных лицензий и по специальным правилам. Банковские операции являются практической реализацией функций банков, которые имеют экономическую природу. Перечень банковских операций установлен федеральным законодательством.  
Законодательство предполагает обязательное лицензирование банковских операций и устанавливает ответственность вплоть до уголовной за их осуществления без соответствующей лицензии. Лицензированием банковских операций занимается, в соответствии с законодательством, Центральный банк РФ.  
Среди значительного количества банковских операций, предусмотренных действующим законодательством, можно выделить несколько традиционных, исторически сложившихся и в то же время наиболее типичных для деятельности кредитных учреждений.  
Одной из таких операций является прием вкладов. В большинстве развитых стран прием банковских вкладов подвергается достаточно жесткой регламентации, поскольку данная операция затрагивает интересы большого количества вкладчиков и в случае банковского краха невыплата вкладов может подорвать доверие ко всей банковской системе страны и привести к глубокому кризису в экономике. В США, например, широко применяется страхование банковских вкладов. В России закон о страховании банковских вкладов принят, но на практике эффективный механизм страхования вкладов в настоящее время пока еще не создан. Остается надеяться, что реализация принятого закона будет эффективной. В этом случае следует ожидать роста вкладов населения в банки в результате повышения надежности банковской системы, что должно позитивно сказаться на развитии экономики страны.  
Банковское кредитование является не только крайне выгодной для банков операцией, но и составляет основу банковского бизнеса. В связи с этим, банковское кредитование рассматривается законодательством как главная функция и один из квалифицирующих признаков банка. В связи с этим, Центральный банк предполагает обязательное резервирование средств коммерческими банками в зависимости от размера выданного кредита и степени риска его невозвращения.  
В современной ситуации преобладает краткосрочное кредитование под достаточно высокие проценты. В перспективе банковское законодательство должно ориентировать кредитные организации на активное развитие долгосрочного кредитования промышленности, что будет способствовать ее модернизации, а также на становление системы ипотечного кредитования для решения жилищных проблем населения страны.  
Значительное место среди банковских операций занимают операции с ценными бумагами: акциями, облигациями, векселями, депозитными сертификатами и т.д., так как ценные бумаги являются в современных условиях важным финансовым инструментом. В этом случае к банкам применяются те же правила, что и к другим профессиональным участникам рынка ценных бумаг.  
Кредитные организации имеют право осуществлять операции и с валютой и валютными ценностями, в том числе драгоценными металлами и драгоценными камнями. Правила проведения таких операций также устанавливаются специальным законодательством.  
Таким образом, законодательство Российской Федерации предусматривает возможность осуществления достаточно большого количества банковских операций, которые производятся на основе специальных лицензий и осуществляются по специальным правилам. Вместе с тем, соответствующее правовое регулирование не свободно от пробелов и недостатков, которые проявляются как в законодательстве, так и в практике его применения.

 

Глава 2.Принципы классификации банковских операций.

2.1. Значение пассивных  операций.

Пассивные операции банка это- совокупность операций (Способов, приемов, методов), посредством которых  Формируются ресурсы банка. В  результате таких операций происходит увеличение денежных средств, находящихся  на пассивных или активно- пассивных  счетах.

Формирование пассивов- это базовая задача любого коммерческого  банка. Пассивные операции играют важную роль. Именно с их помощью банки  приобретают ресурсы для совершение активных операций.

Различают четыре формы  пассивных операций коммерческих банков:

  1. Взносы в уставный фонд банка(продажа акций или паев их первым владельцам);
  2. Получение прибыли банком, а так же формирование или увеличение фондов, образуемых банком в ходе его деятельности;
  3. Депозитные операции(получение ресурсов от клиентов банка);
  4. Внедепозитные операции(получение ресурсов от центрального банка и на денежных рынках).

Пассивные операции позволяют привлекать в банки  денежные средства, которые уже находятся  в обороте. Новые же ресурсы создаются  банковской системой в результате активных кредитных операций. С помощью  форм 1 и 2 пассивных операций (описанных  выше) формируется первая крупная  группа кредитных ресурсов- собственные  ресурсы. Формы 3 и 4 пассивных операций (описанные выше) образуют вторую крупную  группу ресурсов- привлеченные (заемные) ресурсы.

Пассивы банка
Собственные средства банка Привлеченные  средства банка 
Уставный  капитал Вклады физических лиц
Резервный фонд Счета юридических  лиц
Специальные фонды  Долговые обязательства
Добавочный  капитал Межбанковские кредиты
Нераспределенная  прибыль  

 

Собственные ресурсы  банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеют  особенную специфику, отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что  за счет собственного капитала банки  покрывают менее 10% общей потребности  в средствах. Обычно государство  устанавливает для банков минимальную  границу соотношения между собственными и привлеченными ресурсами. В России такое соотношение не установлено, поэтому в разных банках колебания в соотношении весьма существенны.