Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Тенденции развития банковской системы. 3

Введение

Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением.

С помощью банков происходит аккумуляция временно неиспользуемых свободных денежных средств, их перераспределение, «обмен веществ», использование «энергии» окружающей среды интересах общего блага. Деньги и кредит как факторы роста общественного богатства способны делать нации более богатыми, однако лишь в том случае, если управление деньгами и кредитом основывается на четких правилах, их нарушение может стать тормозом экономического роста и процветания хозяйства.

Банковское дело не является застывшей наукой. Банки способны адаптироваться к окружающей среде. Они сохранили самобытность, свой облик, свое место в народном хозяйстве именно потому, что обладают свойством к саморегулированию. Реагируя на изменяющиеся потребности рынка, приспосабливаясь с современной жизни, учитывая новые явления в экономике, политике, политическом устройстве общества, банковское дело дает описание той технологии, которая должна использоваться в конкретных экономических ситуациях, на стадиях кризиса или подъема, при стабильной или неустойчивой обстановке.

Банковский продукт так же является изменяющимся феноменом, и он неразрывно связан с банковским делом. В своем развитии банковский продукт сменил множество форм. На сегодняшний день существует множество разнообразных продуктов.

Цель данной работы проследить развитие банковского дела и продукта, выяснить, какие тенденции существуют сейчас, и что подразумевается под современным банковским делом и продуктом.

Для достижения поставленных целей нужно решить следующие задачи:

Проследить развитие банковского дела на протяжении всего исторического развития общества и экономики.
Рассмотреть, что представляет собой современное банковское дело с точки зрения институционального и функционального подхода.
Рассмотреть, какие изменения произошли с банковским делом за последние годы.
Ввести понятие банковского продукта, рассмотреть его с точек зрения разных подходов к трактовке данного понятия.
Рассмотреть последние появившиеся виды банковских продуктов и дать их характеристику.
Проследить развитие данных явлений в истории России.
Выявить современные тенденции развития данных понятий.

Объект работы: тенденции развития банковского дела и трансформация банковских продуктов.

Предмет: банковское дело в России, его особенности, развитие и тенденции развития.

Метод исследования: анализ, синтез, статистическое наблюдение, сравнение.

Информационная база: периодические издания, учебники, учебные пособия, Интернет- ресурсы.

1. История развития банковского дела.

1.1 Появление банков и объективные причины их

появления.

Банки являются основой экономики, своеобразной кровеносной системой экономического общества.

Без них не может существовать современное общество, так как именно банки, являясь центром, через которые осуществляются платежи, формируют нормальное функционирование предприятий, проведение платежей и расчетов, осуществление товарно-денежных отношений.

В то же время именно благодаря банкам осуществляется перераспределение средств от тех, у кого имеются свободные денежные средства, тем, кому они в данный момент необходимы, благодаря мобилизации свободных денежных средств и выдачи кредитов.

С древнейших времен потребности общественной жизни заставляют людей заниматься посреднической деятельностью, которая выражалась во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценных металлов.

Для периода зарождения первых государств на Древнем Востоке, (третье тысячелетие до н.э.) характерно использование товарных денег, они обладали высокой транспортабельностью, относительной сохранностью в течение длительного времени, сравнительно низкими издержками на содержание. Постепенно они начинают играть роль повседневного средства обращения. Использование товарных денег требовало их накопления в качестве всеобщего эквивалента.

Местом сохранения товарных денег становились культовые сооружения, храмы. Особо важное значение храмы имели потому, что являлись страховым фондом общин и государств. В них концентрировались создаваемые продукты, которые предназначались на обмен с другими общинами и странами.

Устойчивость храмового хозяйства основывалась на сложившемся веками доверии, как со стороны государства, так и общины. Относительно высокая стабильность храмового хозяйства служила важным условием поддержания денежного обращения. Она способствовала упрочению и постоянному проведению храмами денежной операции - сохранение товарных денег. Естественная порча, снижение качества, вынужденное обновление товарных денег обусловили закрепление за храмовым хозяйством функции регулирования денежного обращения (кассовые операции).

Выполнение данной функции храмами потребовало дополнительных денежных операций - учетной и расчетной. Они велись в весовых единицах. Сложности, связанные с несовершенством видов всеобщего эквивалента (большие объемы хранения, складирования, учета), вынуждали периодически заменять одни эквиваленты другими, для которых свойственны более четкие весовые характеристики: делимость, соединяемость, однородность и главное - сохранность, не требующая значительных затрат по времени и по усилиям.

В качестве всеобщего эквивалента несомненными преимуществами обладали металлы (медь, олово, бронза, серебро, золото). Постепенно выделились серебро и золото, которые имели дополнительные качества: портативность, т.е. большую стоимость при малом объеме, редкость и устойчивость к внешней среде.

Вытеснение товарных денег металлическими осуществлялось длительное время, при этом зачастую металлические деньги сохраняли свою товарную форму. Храмы были заинтересованы в затягивании процесса замены товарных денег металлическими, так как за ними закреплялась и упрочивалась новая денежная операция - обменная. В то же время для упрощения и облегчения денежного обращения, его регулирования необходимо было способствовать быстрой замене одних видов денег на другие.

Для постепенной ликвидации монополии храмов по осуществлению денежных операций древние государства начали проводить с VII в. до н.э. самостоятельную чеканку металлической монеты. Стандартизация и монетизация денежного обращения стали прерогативой государств. Чеканка денег способствовала развитию торговых отношений между странами. Концентрация денежных средств облегчалась вследствие более удобных форм хранения и накопления. Внутренние и внешние экономические связи государств начинают приобретать более стабильный и устойчивый характер. Денежный оборот создает основу для дальнейшей разработки различных форм и методов ускорения торгового и платежного оборотов.

Растущее общественное разделение труда, обособление ремесел и промыслов увеличивало количество торговых сделок и платежей. При наличии коммерческих рисков и затруднений необходима была концентрация денежных запасов. Она стала возможной при создании «торговых домов» на Древнем Востоке. При большой правовой неуверенности и слабой устойчивости регулирования монетного дела данные предприятия, обслуживающие торговый промысел, неизбежно должны были заниматься деятельностью в области денежного хозяйства в пределах экономического интереса.

Во многих источниках, дошедших до наших времен, можно встретить данные о вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог различных ценностей. Историки отмечали, что в VIII в. до н.э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты.

Выделялась деятельность банкирского дома Игиби, который стал своего рода Ротшильдом Древнего Вавилона. Операции банкиров Игиби были весьма разнообразны. Этот банкирский дом производил на комиссионных началах покупки, продажи и платежи за счет клиентов; принимал денежные вклады; предоставлял кредит клиентам, за что получал вместо процентов право на плоды урожая с полей должника; выдавал ссуды под расписку и под залог. Банкирский дом Игиби также выступал в качестве поручителя по сделкам. Вавилонский предок современных банкиров не чурался участвовать в товарищеских торговых предприятиях в качестве финансирующего вкладчика.

Наряду с частными банкирами крупные денежные операции проводили храмы, в основном они занимались хранением запасных фондов и сокровищ, а также давали городам долгосрочные ссуды под небольшие по тому времени проценты. Сохранились сведения о городском займе, который был выдан Делосским храмом на пять лет из расчета 10% годовых.

Во времена античности, когда преобладало натуральное хозяйство, наиболее характерными были натуральные займы.

В Древнем Египте банковское дело находилось в ведение государства. По достоверным данным древнеегипетские банки кроме фискальной функции осуществляли следующие операции: покупку, продажу и размен монет; выдачу ссуд; ипотечные и ломбардные операции; учет обязательств до наступления срока; прием вкладов.

В античный Рим банковское дело было «завезено» из Греции. Как и в Афинах, римские банкиры также имели свои заведения на форуме.

В Англии, ставшей в XVII в. самой передовой индустриальной страной, первыми банкирами были золотых дел мастера. Вскоре после того, как в торговых сделках начали использовать золото, стало очевидным, что как покупателям, так и торговцам, неудобно и небезопасно каждый раз при заключении сделок перевозить, взвешивать и проверять на чистоту золото. Поэтому укоренилось правило: отдавать золото на хранение золотых дел мастерам, которые имели подвалы или специальные кладовые и могли за плату предоставить их. Получив золотой вклад, золотых дел мастер выдавал вкладчику квитанцию. Вскоре товары стали обмениваться на квитанции золотых дел мастеров. Квитанции превратились в раннюю форму бумажных денег [4, с.10].

Бумажные деньги, находившиеся в обращении, полностью обеспечивались золотом. Видя готовность людей принимать квитанции в качестве бумажных денег, золотых дел мастера начали осознавать, что хранимое ими золото востребуется редко, в результате чего количество еженедельно и ежемесячно вкладываемого золота стало превышать количество изымаемого. Затем какому-то сообразительному золотых дел мастеру пришла в голову идея, суть которой заключалась в том, что выпуск бумажных денег может превышать количество имеющегося золота. Этот золотых дел мастер и стал направлять избыточные бумажные деньги в обращение, давая под процент ссуды торговцам, производителям и потребителям. Так зародилась банковская система частичных резервов.

В системе причин образования банков как институтов публичного кредита следует разделять общие и конкретно-исторические, специфические для каждой страны. Общие причины создания банковской системы характеризуют потребность в ней и возможности потенциала развития. Потенциал развития банковского дела определяется общим уровнем зрелости рыночной экономики, специализацией функций предпринимательства, масштабами распространения денежных отношений.

Необходимость развития банковской сети обусловливается потребностями: борьбы с ростовщичеством, удешевлением стоимости кредитования; распространения безналичных расчетов; конвертации видов и форм денег; ускорения оборота общественного капитала; эффективного использования свободных денежных средств.

Развитие банков в качестве реакции против ростовщичества означает, что процент за кредит понижается, и валовая прибыль, поучаемая предпринимателем, распадается на две части: процент по кредиту и предпринимательский доход. В результате ростовщик и банкир выступают как антагонисты. В процессе функционирования банковский капитал, понижая процент по ссуде, сокращает поле для ростовщической деятельности и изживает ее. Образование банковского капитала – это форма коллективной защиты всех субъектов товарного хозяйства от ростовщичества.

Наряду с общими моментами всегда проявляются конкретно-исторические обстоятельства при решении того или иного вопроса. Эти особенные моменты могут быть связаны: с усилившимся дефицитом государственного бюджета и поиском более дешевых внутренних источников заимствования в такой ситуации, когда иные себя исчерпали; с проведением реформ в области государственного управления финансами.

Мировая банковская система формировалась в ходе эволюционного процесса, длившегося в течение нескольких веков. Первые банки возникли на рубеже XVI-XVII вв. Первый Английский акционерный банк был учрежден в 1694 г. и получил от правительства права выпуска банкнот.

1.2 Истоки возникновения банковского дела и банковских систем.

Первой причиной и первотолчком к появлению банковских систем и развитию банковского дела было возникновение капитала, приносящего проценты. Возникновение такого капитала было естественным и объективным и произошло в очень отдаленные времена, в самом начале развития человечества. Такой капитал существует и до сих пор, оставаясь первоосновой функционирования современных банковских систем.

Но в длительном процессе становления и развития банковских систем и банковского дела капитал, приносящий процент, на разных этапах не оставался неизменным, приобретал различные формы.

И самой первой, исторически первой формой такого капитала был, так называемый, РОСТОВЩИЧЕСКИЙ капитал, который возник и существовал уже в период разложения первобытнообщинного строя.

Почему он стал возможен?

Из истории известно, что именно в этот период начинается расслоение общества, его поляризация, его разделение на имущие и неимущие слои.. В результате такого расслоения на одном из полюсов общества происходит накопление богатств, или как мы говорим, капитала, происходит появление избыточного, свободного капитала, который может быть предоставлен взаймы нуждающимся в этом. И предоставлен взаймы, что очень важно, не безвозмездно, а за определенную плату, которая и представляет собой "процент". Это, по существу, и были первые проявления ростовщичества и ростовщического капитала, правда, в самом начале еще не в денежной форме. Термин РОСТОВЩИЧЕСКИЙ как раз и происходит от слова "РОСТ" и означает "отдавать в рост".

Почему же ростовщический капитал связывают с возникновением банковских систем и банковского дела? Потому, что передача капитала под процент, в рост представляет собой кредитование, хотя и в самой примитивной форме, то есть ту экономическую основу, на которой работает банк.

Ростовщичество - длительный, сложный и очень противоречивый процесс, сыгравший свою роль в развитии человечества и экономических отношений. Он характеризуется рядом черт.

Характерные черты ростовщичества и ростовщического капитала.

а) Самоорганизация. Действительно, ростовщичество - это процесс "самоорганизующийся", саморазвивающийся. Поскольку капитал отдается в рост, то ростовщик его увеличивает, богатеет, возможности ростовщичества расширяются, усиливаются. В случае, если заемщик не возвращает ссуду и проценты, он попадает в зависимость к ростовщику, работает на него и обогащает его, сам же все больше нищает. Значит, расслоение общества углубляется и в свою очередь усиливает ростовщичество.

б) Высокий монополизм. Однако, наряду со способностью самоорганизации в самих процессах ростовщичества есть качества, явления, которые тормозят его саморазвитие. К ним относится высокий монополизм ростовщичества. Чем он объясняется? Ростовщическая прослойка в обществе всегда была численно гораздо меньше, чем неимущие слои и это порождало монополизм и его последствия. Это выражалось в диктате условий: процентная ставка была особенно высокой, поэтому вернуть ссуду было очень трудно, что тормозило развитие производительных сил, подрывало хозяйство рабовладельческих и феодальных государств. Заемщику ничего не оставалось, чтобы вложить в развитие дела. К. Маркс подчеркивал, что прибавочный продукт при ростовщичестве проедался, а не шел на развитие. Поэтому ростовщический капитал оказывал тормозящее воздействие на развитие общества.

в) Внутренний антагонизм. При переходе к товарно-денежным отношениям ростовщический капитал выступал в основном в форме денежных ссуд и не только простым производителям товаров (крестьянам, ремесленникам), но и представителям господствующих классов. Поэтому даже рабовладельцы и феодалы попадали во власть ростовщиков. Это, естественно, не могло не вызывать антагонизма и борьбы. По существу, вместе с возникновением ростовщичества возникает и противостояние ему, борьба с ним. Это происходит и стихийно, и организованно. Борьбу против ростовщиков во многих странах поддерживало государство. В Англии в 1624 г. был принят закон, ограничивавший ставку 8%. В 1651г. верхний предел процента определялся 6-ю, а в 1714 - даже 5-ю %. Во многих странах существовали специальные правила, предусматривавшие штрафы для тех ростовщиков, которые пытались обойти подобные ограничения.

Подводя итог характеристикам ростовщического капитала и ростовщичества как явления, подчеркнем главные отличительные черты соответствующих им экономических отношений:

- при ростовщичестве заемщиками выступают в основном беднейшие слои общества;

- цель взятия ростовщической ссуды - покрытие собственных потребностей, долгов, выход из долговой ямы, а не развитие собственного дела;

- непроизводительный характер ростовщического капитала;

- ростовщичество - это уже продажа специфического товара - свободного капитала, продажа денег, что является главной сущностью современного банка:

- ростовщичество - это продажа своих собственных денег;

- монополизм и внутренний антагонизм ростовщичества.

Таким образом, совершенно очевидно, что ростовщический капитал сыграл свою роль в становлении банковского дела - он дал первый толчок к развитию всех процессов, приведших к современным банковским системам.

Второй причиной (вторым истоком) появления банковских систем является (по мнению банковских историков и аналитиков) "деятельность средневековых менял". При этом они подчеркивают, что истоки современного банковского дела следует искать прежде сего "в деятельности средневековых менял Северной Италии".

Кто же такие "менялы" и почему с их деятельностью связывается возникновение банков?

Дело в том, что с появлением денег, возникает необходимость в профессионалах, которые их обслуживают, которые занимаются этим товаром. Деньги требуют: производства, воспроизводства, замены, обмена, неизбежного при взаимодействии государств. Вот такими профессионалами, вызванными самой жизнью, стали люди, которых назвали "менялами". Они и взяли на себя выполнение всех перечисленных функций, сделав деньги предметом своих профессиональных занятий.

Само понятие "банк" происходит от итальянского слова "banko". Смысл этого слова в итальянском - "денежный стол", "скамья менялы".

Но почему деятельность менял привела к созданию банковских систем? Дело в том, что функции, которые выполняли менялы, в конце концов, привели к совершенно новому и очень важному явлению - к развитию ДЕПОЗИТНЫХ операций почти в их современном понимании.

Depositum – в латинском: ценность, отданная на хранение. Другими словами, деятельность менял привела к возникновению операций аккумуляции временно свободных денежных средств.

Как это происходило?

Постепенно здравый смысл подсказывал владельцам средств, что лишние (избыточные) деньги целесообразно не хранить дома, а передать на хранение меняле, поскольку именно у него созданы все условия для безопасного хранения. И за выполнение этих услуг владелец средств готов был уплачивать и уплачивал определенный процент от хранимой суммы.

Первоначально это было примитивно.

Например:

а) деньги отдавались на условиях, что возврату подлежали те же самые монеты, которые отдавались на хранение, т.е. применялся ломбардный принцип;

б) владелец денег платил меняле за оказание этой услуги.

Однако практическая деятельность менял привела их к ряду открытий, которые позволили расширить их функции, изменить суть отношении с владельцами денег, и фактически превратить менялу в банкира.

Основными из этих открытий являются следующие:

1. Была осознана возможность отмены ломбардного принципа. Денежный товар обладает таким свойством, что не обязательно вернуть те же монеты (или банкноты), важно вернуть ту же сумму.

2. Очень важное открытие, представляющее собой закономерность, лежащую в основе функционирования современных банковских систем: было замечено, что никогда не бывает полного одновременного изъятия всех вложенных на хранение средств.

3. Было понято, что практически всегда имеется эта невостребованная на данный момент часть депозитных вложений, которой в принципе может распорядиться не их собственник, а посредник - меняла, т.е. (что очень важно):

4. Была осознана возможность продавать не свои деньги!

5. Было осознано, что чем больше клиентов, тем ниже вероятность одновременного изъятия и тем больше невостребованная часть.

6. Меняла также практически убеждается, что чем больше клиентов, тем ему выгоднее, тем большей частью их средств он может распорядиться. И поэтому он естественно приходит к мысли платить за привлечение средств, рассчитав, что эти затраты окупятся доходами.

Таким образом, "депозиты на сохранение" постепенно превратились в "депозиты на продажу". А деятельность менялы приобрела черты современной банковской депозитно-кредитной деятельности. Меняла резко отличается от ростовщика, его капитал - это не ростовщический капитал. Таким образом, менялы положили начало кредитному делу и изменению формы капитала, приносящего процент.

Третьей причиной или третьим источником возникновения банковского дела явилось посредничество в платежах.

У менялы появляются клиенты, которые стали вносить деньги не только для хранения, а также для того, чтобы в определенное время перевести их на счет своего торгового партнера. В то же время на счет данного клиента могли поступать платежи от его партнеров. Т.е. возникает еще одна функция менял - посредничество в платежах, прообраз современного банковского расчетного обслуживания.

В результате этих процессов свободный денежный капитал, который аккумулировали менялы, превращался в функционирующий, приносящий процент. Стало привлекательным и выгодным собирать денежные средства из всех возможных источников и предоставлять их в кредит в соответствии со спросом.

1.3 Современное банковское дело: институциональный и функциональный подходы.

Современное банковское дело может быть рассмотрено с различных точек зрения. Я предлагаю рассмотреть его с точек зрения двух подходов: институционального и функционального.

Смысл институционального подхода заключается в том, что банковское дело рассматривается в свете институтов, обеспечивающих его существование и функционирование. Все эти институты входят в банковскую систему.

Банковская система- это совокупность разных видов взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма.

Признаками банковской системы являются:

включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;
способна к взаимозаменяемости элементов;
является динамической системой;
выступает как система «закрытого» типа;
обладает характером саморегулирующейся системы;
является управляемой системой.

Банковская система не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему более общего образования, какой служит экономическая система. Будучи частью более общего, банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов, подчинена общим юридическим нормам общества, ее акты, хотя и выражают особенности банковского сектора, однако могут вноситься в общую систему, как и она сама, только в том случае, если не противоречат общим устоям и принципам, строят общую систему как единое целое.

Функциональный подход рассматривает банковское дело с точки зрения операций, выполняемых институтами банковской системы.

Банковская система России - совокупность национальных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма. Включает в себя два уровня: Центральный банк Российской Федерации (Банк России) и кредитные организации.

Ключевым звеном системы выступает Банк России. По действующему законодательству его уставный капитал и иное имущество составляет федеральная собственность, которой он владеет, пользуется и распоряжается. Однако государство отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России - по обязательствам государства. Банк России - юридическое лицо, с той лишь особенностью, что оно не имеет устава и не регистрируется в налоговых органах. Данная правовая норма, однако, оспаривается многими экспертами. Банк России -некоммерческая организация, получение прибыли не является целью его деятельности. Прибыль после направления ее в резервы и фонды перечисляется в доход федерального бюджета. Источниками получения прибыли являются: процентные доходы по кредитам и депозитам, доходы т операций с ценными бумагами и драгоценными металлами, полученные дивиденды по паям и акциям и др.

Основными целями деятельности Банка России являются:

а) защита и обеспечение устойчивости рубля, в т. ч. его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

б) развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

в) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Банк России имеет право эмитировать наличные деньги, изымать их из обращения, принимать решения о выпуске в обращение новых банкнот и монет, он разрабатывает и проводит в жизнь единую денежно-кредитную политику. Основными инструментами и методами являются: процентные ставки по операциям Банка России; нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования); операции на открытом рынке; рефинансирование банков; валютное регулирование; установление ориентиров роста денежной массы. Непосредственно сам или через создаваемый при нем орган осуществляет банковское регулирование и надзор, главная цель которых - поддержание стабильной банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Высшим органом Банка России является Совет директоров - коллегиальный орган, определяющий основные направления его деятельности. В его состав входят председатель банка России и 12 членов Совета.