Тенденции развития рынка банковских пластиковых карт в России

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта, появившаяся в результате эволюции денежных форм. Исследование проблем и перспектив использования пластиковых карт в деятельности банков приобретают в настоящее время высокую значимость, т.к. развиваются новые направления развития безналичных форм расчетов, которые, в свою очередь, находят широкое применение во всем мире.

Актуальность выбранной темы: исследование проблем использования пластиковой карты как инструмента безналичных расчетов представляется особенно актуальным, а изучение мировой практики применения пластиковых карт и определение перспектив их развития в России приобретают в настоящее время конкретную значимость, т.к. преимущества, связанные с внедрением пластиковых карточек на российском рынке, очевидны.

Операции с пластиковыми карточками открывают новые перспективы финансового обслуживания клиентов и, соответственно, расширяют возможности получения банковской прибыли за счет получения комиссионных, взимаемых с операций по картам; увеличения числа клиентов за счет предоставления услуг нового типа, уменьшения расходов на обслуживание наличного оборота и др.

Целью дипломной работы является анализ состояния и проблем развития рынка пластиковых карт в России на примере ОАО Ханты-Мансийский банк г.Радужный.

Для достижения поставленной цели в дипломной работе решались следующие задачи:

• Исследование теоретических вопросов использования пластиковых карт в системе безналичных расчетов;
• Анализ деятельности ОАО «Ханты-Мансийский банк» на рынке пластиковых карт;
• Разработка и реализация зарплатного проекта ОАО Ханты-Мансийский банк для ООО "РОАН";
• Обоснование необходимости развития российского рынка пластиковых карт с выявлением основных его проблем и определение путей развития.

Объектом исследования дипломной работы является деятельность ОАО «Ханты-Мансийского банка» с пластиковыми картами, предметом - пластиковая карта как инструмент безналичных расчетов и процесс ее использования.

Исследование опыта использования пластиковых карт было проведено на основе данных, предоставленных коммерческим банком. Информационная база исследования представлена: банковским и гражданским законодательством Российской Федерации; нормативными актами, статистическими и отчетными материалами ОАО «Ханты – Мансийский банк», а также российских и международных платежных систем на основе пластиковых карт; периодическими печатными и электронными изданиями.

В данной дипломной работе были использованы такие методы исследования, как статистические методы, графические способы, приемы анализа и другие.

Структура данной дипломной работы включает три главы. В первой главе, состоящей из трех параграфов, рассмотрены теоретические основы использования пластиковых карт в системе безналичных расчетов. Во второй главе, состоящей из трех параграфов, проведен анализ деятельности ОАО Ханты-Мансийский банк на рынке пластиковых карт. В третьей главе, состоящей из двух параграфов, обозначены основные проблемы и перспективы развития Российского рынка банковских и пластиковых карт, а также разработаны основные направления решения данных проблем.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В СИСТЕМЕ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ

1.1. История возникновения и развития пластиковых карт

В ходе развития пластиковых карт возникли разные виды пластиковых карточек, различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками.

 Пластиковая карточка представляет собой пластину стандартных размеров (85,6 мм × 53,9мм × 0,76 мм), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы.

 Пластиковая карта — это обобщающий термин, обозначающий все виды карт, изготовленных из соответствующего материала, различных по своему назначению, своим техническим характеристикам и по организациям, их выпускающим. Основной особенностью всех пластиковых карт, вне зависимости от их вида, является то, что они хранят определенный набор информации, используемой в определенных целях. В современной системе денежного оборота пластиковые карты выполняет функцию платежного инструмента, а именно инструмента безналичных расчетов [35].

Необходимо отметить, что в термине «пластиковая карта» слово «пластиковая» как определенная характеристика карты, в данном случае материал, из которого карта изготовлена, играет не столько смысловую, сколько служебную роль. Но именно термин «пластиковая карта», по сравнению с остальными терминами, используется наиболее широко, и традиционно подразумевает платежный характер пластиковой карты как инструмента безналичных расчетов.

Говоря об определениях понятия «пластиковая карта», стоит разделять ее экономическую и техническую характеристики. Так, существует несколько следующих используемых определений понятия пластиковой карты, которые в той или иной степени отражают ее экономическую характеристику как платежного инструмента, хотя не являются достаточно полными.

Во – первых, пластиковая карта — обобщающее понятие для документа различных видов расчетных платежных систем. Данное самое общее определение отражает немаловажный момент, заключающийся в том, что пластиковая карта является инструментом, используемым в той или иной платежной системе [36].

Во – вторых, пластиковая карта — персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся картой лицу возможность безналичной оплаты товаров (услуг), а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах. Данное определение чаще всего используется в различных источниках, так как, более точно отражает предназначение пластиковой карты [36].

В – третьих, банковская (пластиковая) карта — средство для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента, т.е. физического или юридического лица, заключившего с кредитной организацией, выпустившей данную пластиковую карту, договор, предусматривающий осуществление операций с ее использованием [36].

Данное нормативно закрепленное определение именно банковской пластиковой карты достаточно специфично по содержанию. В то же время, с нормативной точки зрения, оно достаточно точно описывает механизм функционирования наиболее распространенных платежных систем на основе пластиковых карт.

Эволюцию платежных систем, построенных на пластиковых картах в этом веке можно проследить, рассматривая историю и виды пластиковых карт. Идею кредитной карточки первым выдвинул Эдуард Беллами в книге «Взгляд в прошлое: 2000 — 1887». Пластиковые карточки, точнее их прообраз, появились в США, традиционной стране потребительского кредита. Еще в 1914 г. крупные универмаги стали здесь выдавать кредитные карточки своим клиентам. В 1928 г. был изобретен прообраз пластиковых карточек - металлический ярлык, на котором было выдавлено имя и адрес клиента. В 1936 г. появилось первой объединение предприятий, согласившихся кредитовать общих клиентов. В нашей стране первые шаги по внедрению системы пластиковых карточек были сделаны в марте 1988 г., когда в Лондоне было подписано соглашение между советским бюро путешествий ВАО «Интурист» и международной организацией VISA International для стран Европы, Среднего Востока и Африки. В соответствии с соглашением «Интурист» стал членом этой международной организации, обладающим основными (в том числе и эмиссионными) правами, а советские граждане получили возможность пользоваться кредитными карточками. Ответным шагом EuroCard (позднее Europay) International стало избрание своим членом Внешэкономбанка СССР [44].

Известно, что с конца 60-х гг. в нашей стране кредитные карточки использовали только иностранные туристы в качестве средства платежа. В 1988-1989 гг. Сбербанком СССР совместно с заинтересованными ведомствами была разработана концепция безналичных расчетов населения за товары и услуги на основе пластиковых карт [14]

Сотрудничество с международными расчетными системами предполагает членство или партнерство российских банков с соответствующими расчетными системами.

Первым советским эмитентом международных карточек был Внешторгбанк, выпустивший в 1989 году «золотые» карточки EuroCard. Их было выдано очень ограниченное количество и предназначались они для узкого круга лиц.

С конца 1988 года “VISA” начала принимать в свои члены российские банки, в числе первых был принят Кредо-Банк. Кредо-Банк - первый негосударственный коммерческий банк, получивший иностранную банковскую лицензию, начал выпуск карточек “ VISA” и программу выдачи наличной валюты в сентябре 1991 года. Позднее программы по выпуску карточек “VISA” начали осуществлять Мост-банк, Инкомбанк, Мосбизнесбанк, банк Менатеп и с 1994 года “Столичный банк сбережений” [18].

Таким образом, первым российским коммерческим банком, выпустившим собственную карточку VISA, стал «Кредо-Банк». Он также вступил в ассоциацию EuroCard/MasterCard, но эмитировать эти карточки наряду с VISA так и не начал, объясняя это запретом со стороны ассоциации EuroCard/MasterCard.

Заметным событием на рынке карточек стало создание компании «Diners Club – Россия», российским учредителем, а впоследствии и расчетным банком которой стал «Империал».

Наряду с рынком международных карточек появился рынок чисто российских межбанковских платежных систем, основанных на пластиковых картах. Межбанковские системы объединяют несколько банков (иногда более сотни), самостоятельно ведут процессинг операций. Они более крупные по числу держателей карточек и развитию приемной сети, условия вступления в них проработаны, прежде всего, с учетом интересов банков-участников. Были созданы российские межбанковские платежные системы, такие как «STB Card», «Union Card», «Золотая корона».

 Первой была основана в 1992 году STB Card. Основная цель АО «STB Card» - совершенствование денежного обращения в России на основе единой системы электронных безналичных расчетов по банковским карточкам, которая дает возможность пользоваться этим средством платежа не только на всей территории нашей страны, но и за ее пределами. Ее основная особенность - полное соответствие международным стандартам [18].

В апреле 1993 года Автобанком и Инкомбанком была учреждена компания Union Card, соучредителями которой при перерегистрации стали еще некоторые российские банки. АОЗТ «Union Card» выполняет одновременно функции процессинговой компании, разработчика программного обеспечения, поставщика оборудования.

Перед каждым банком, решившим заняться «карточным» бизнесом, - два пути развития. Первый путь - это предоставление все более широкого спектра услуг узкому кругу клиентов - обладателям значительных сумм иностранной валюты. Второй путь - ориентация на широкий круг лиц, которым карточки облегчили бы пользование российскими рублями, включая не очень большие суммы, прежде всего внутри страны. Этому пути соответствует выпуск банками (и другими субъектами экономики) собственных рублевых карточек.

Можно отметить, что в области пластиковых карточек в России все происходит, в основном, по классическим схемам:

- стремительный рост числа банков - эмитентов международных карточек;

- ожесточенная борьба ведущих платежных систем за высококачественные каналы связи и проникновение в магазины и другие места обслуживания потенциальных клиентов;

- расширение использования магнитных карточек во внутрибанковском технологическом процессе, например в качестве средства доступа к счету.

Таким образом, исходя из вышеизложенного, можно сделать следующие выводы.

Во – первых, более 200 стран мира используют в настоящее время пластиковые карточки в платежном обороте, что позволяет судить о том, что пластиковые карты являются важнейшим элементом «технологической революции» в банковском деле.

Во – вторых, именно пластиковые карточки в ряде случаев выступают ключевым элементом электронных банковских и других систем.

Наконец, в – третьих, они вышли на передовые позиции в организации денежного оборота индустриального развития не только стран Запада, но и России, постепенно вытесняя чеки и чековые книжки.

Таким образом, в целях более точного отражения экономической сути в трактовке понятия пластиковой карты, дополняя и уточняя рассмотренные выше характеристики, можно сформулировать следующее определение понятия пластиковой карты как инструмента безналичных расчетов: пластиковая карта — это персонифицированный платежный инструмент, используемый в сфере денежного оборота путем своего многократного применения для совершения операций перечисления безналичных денежных средств и (если предусмотрено) перевода их в налично - денежную форму.

Другое деление карточек определяется их функциональными характеристиками. По функциональному назначению выделяют следующие виды карт [33]:

- кредитные карточки, используются в кредитных платежных системах и связанны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупке товаров и при получении кассовых ссуд. По кредитным картам может быть произведена оплата различных услуг и товаров за счет кредита, предоставленного банком либо специализированной сервисной компанией, но при этом владелец карты не имеет ни наличных денег, ни денег на банковском счете. В этом случае необходимо иметь договор с банком, в котором клиент обязуется в течение определенного срока возвратить банку появившийся в результате платежа долг.

- дебетовые карточки предназначены для получения для оплаты товаров и услуг, получения наличных в банковских автоматах путем прямого списания денег со счета плательщика. При использовании такого вида пластиковой карточки клиент распоряжается только суммой с его банковского счета. Преимуществом использования дебетовых пластиковых карт является то, что обработка карты может происходить в режиме on – line.

- карточки с овердрафтом дают возможность производить платежи свыше суммы, которая зачисляется на счет владельца карточки. Это сравнительно небольшая сумма трактуется как автоматическое предоставление кредита без специального кредитного договора.

Имеются различия в использовании карточек в системах, основанных на бумажной технологии (paper-based systems) или в электронных системах (electronic systems) [37]:

а) в “бумажных” системах держатель ставит свою подпись на торговом счете или другом документе, подготовленном торговцем, что является подтверждением его разрешения дебетовать свой счет в банке. Затем торговый счет направляется эмитенту карточки как основание для выплаты соответствующей суммы торговцу и списания денег со счета владельца карточки.

б) в электронной системе держатель карточки напрямую связывается с эмитентом через терминал. Вместо подписи на счете он вводит с помощью клавиатуры секретную комбинацию цифр, что при правильном наборе является санкцией на дебетование его банковского счета.

Различаются индивидуальные и корпоративные карточки [33].

- индивидуальные выдаются отдельным клиентам банка и могут быть “стандартными” или “золотыми”. Последние предназначены для лиц с высокой кредитоспособностью и предусматривают множество льгот для пользователей.

- корпоративная карточка выдается организации, которая на основе этой карточки может выдать индивидуальные карточки избранным лицам (руководителям или просто ценным работникам). Им открываются персональные счета, привязанные к корпоративному счету. Ответственность перед банком несет корпорация, а не индивидуальный владелец корпоративных карточек.

Еще одна классификация пластиковых карточек связана с их технологическими особенностями [24]:

а) пластиковые идентификационные карты. Будучи самыми простыми, пластиковые карты обычно содержат имя изготовителя и его фирменный знак, а также имя владельца и его идентификационный код. Эти данные напечатаны или рельефно подняты на передней стороне карты. Обратная сторона карты может иметь место для подписи владельца. Такие пластиковые карты обычно используются для идентификации членов клуба, постоянных авиапассажиров и так далее.

б) магнитные карты. Они имеют тот же самый вид, что и обыкновенные пластиковые карты, за исключением того, что они имеют магнитную полосу на обратной стороне карты. Магнитная полоса может хранить около 100 байтов информации, которая считывается специальным считывающим устройством. Информация, содержащаяся на магнитной полосе, совпадает с записями на передней стороне карты: имя, номер счета владельца карты и дата окончания действия карты.

Магнитные карты обычно используются как кредитные карточки (типа VISA, MasterCard, EuroCard, Amerikan Expres и т.д.), как банковские дебетовые карточки, карточки для банкоматов, а также телефонные кредитные карточки.

в) карты памяти. Выглядят как обычные, за исключением того, что они имеют встроенную микросхему. Микросхема карты содержит также запоминающее устройство. Все «интеллектуальные» возможности карты поддерживаются считывающим устройством (устройством, которое может читать и записывать в память карты). Цены на карты памяти за последнее время значительно снизились в связи с усовершенствованием технологии и ростом объема производства. Хотя карты памяти защищены лучше, чем магнитные, но уровень их защиты не очень высок, поэтому они используются в прикладных системах, которые не требуют значительного уровня защиты информации, например для оплаты телефонных разговоров.

г) смарт-карты (chip card, smart card). Были изобретены во Франции в 1974 г. и получило большое распространение в этой стране и за рубежом. Встроенная в карточку микросхема (чип) - является хранителем информации, которая записывается заранее, а затем может обновляться в момент совершения сделки. Это расширяет функциональные возможности карточки и повышает ее надежность. На основании записанных в чипе сведений сделка по карточке может осуществляться в автономном режиме офф-лайн (off-line), т.е. без непосредственной связи с центральным процессором банковской компьютерной системы в момент совершения операции. Поскольку карточка сама хранит в памяти сумму средств, имеющихся на банковском счете, то авторизации здесь не требуется: если лимит превышен, сделка просто не состоится. Если же сумма операции меньше суммы лимита, то в момент ее совершения сумма свободного лимита будет уменьшена и записывается новый остаток, который может быть использован при следующей покупке. При внесении денег на счет лимит восстанавливается, о чем делается новая запись в микросхеме. Внешне смарт-карты похожи на карты памяти, однако микросхема смарт-карт содержит «логику» (микропроцессор), что и делает эти карты интеллектуальными.

Смарт-карта в действительности представляет собой небольшой компьютер, способный выполнять расчеты подобно персональному компьютеру. Некоторые смарт-карты также содержат магнитную полоску, что обеспечивает их совместимость с системой на базе магнитных карт. Смарт-карта имеет более высокую стоимость, однако у нее есть ряд принципиальных достоинств [24]:

- карточка гарантированно защищена от подделок, а значит от финансовых потерь для ее владельца и банка;

- вся необходимая информация о состоянии счета владельца карточки записана на ней, а значит, при совершении покупки по карточки нет необходимости обращаться в банк для подтверждения остатка средств на счете;

- при обслуживании по карточке от владельца не требуется удостоверение личности;

- обращение к информации на счете необходимо, как правило, не чаще, чем раз в месяц;

- кроме использования карточек как средство расчетов, их уникальная защищенность и перспектива увеличения возможностей позволяет предоставлять спектр услуг, в том числе удаленный доступ к счету, получение выписок, выполнение финансовых операций с электронной подписью и так далее.

Таким образом, на основании вышеизложенного, можно сказать, что классификация пластиковых карт основана на ряде признаков. Это и функциональное назначение, и технологические особенности, и технологии, на которых основаны расчёты по картам. Столь большая классификация «пластика» объясняется тем, что рынок пластиковых карт достаточно динамично развивается, и как следствие, появляется достаточно большое количество предлагаемых услуг, основанные на расчётах пластиковыми картами, а значит все больше и больше расширяется классификация карт.

1.2. Платежная система с использованием пластиковых карт

Банковская кредитная карточка является материальным символом юридических отношений, возникающих между сторонами, заключившими карточное соглашение.

Основными участниками системы карточных расчетов являются [10]:

- владелец карточки (cardholder)

- банк-эмитент (issuing bank)

- предприятие торговли или сферы услуг (торговец) (merchant)

- банк-эквайр (банк обслуживающий торговое предприятие - acquring bank, acquirer).

а) Владелец карточки может использовать карточку:

- для оплаты товаров или услуг, предлагаемых другими участниками карточного соглашения;

- получения у банка кредита в налично-денежной форме в пределах установленного лимита; может погасить свою задолженность банку по покупкам в течении льготного периода (grace period) без уплаты процентов;

-имеет право воспользоваться продленным кредитом банка (за пределами льготного периода с уплатой установленных процентов);

- обязан погасить долг и проценты в соответствии со схемой, определяемой соглашением.

Основные привлекательные черты карт для их владельцев заключаются в следующем [12]:

- удобство пользования - владельцу карты не нужно иметь при себе крупных денежных сумм при посещении магазинов и предприятий сервиса, что снижает риск потери или хищения наличных денег, и в любой момент он может сделать крупную покупку, о которой заранее неизвестно, где она может произойти;

- дебетовая карточка предоставляет клиенту главным образом технические удобства (возможность проведения безналичных платежей, снятий наличных, управления счетом через автоматические устройства). Финансовая привлекательность карточки сравнительно невелика и может заключаться в начислении процентов на остаток на счете и, возможно, получении скидок при покупках;

- если карточка кредитная, то ее второе достоинство - возможность получения кредита. В карточной системе расчетов кредит предоставляется покупателю автоматически, без специального обращения в банк;

- еще одно достоинство карточных расчетов - это получение пользователем информации от банка в форме выписки со счета, что позволяет проверить каждую операцию и предъявить претензии в случае неправильного оформления сделок. Строже становятся контроль за состоянием счета и планированием своего бюджета;

- не нужно заботиться о конвертировании валюты. Это сделает банк, причем так, что клиент выиграет на разности между курсом обмена в магазине и курсом, по которому конвертацию осуществляет банк;

- пользоваться при оплате карточкой престижно (особенно в тех странах, где карточки пока не стали общеупотребительными). Это свидетельствует к тому же об умении обращаться с современными техническими средствами, используемыми в финансовой сфере;

- денежные средства, находящиеся на карте счета не надо декларировать при пересечении границы;

- имеются и другие достоинства - это льготы при приобретении товаров, восстановление потерянных или украденных карточек, льготы при бронировании мест в гостиницах, при заказе авиабилетов и т. д.

К недостаткам расчетов по карточкам можно отнести плату за получение карты, за годовое обслуживание, комиссионные за обналичивание и др.

В системах банковских карточек проводится четкое функциональное разграничение между банками эмитентами карточек и банками-эквайрами.

Если банки – эмитенты обслуживают владельцев карточек, открывают им специальные счета и выполняют функции процессинга, то банки – эквайры предоставляют комплекс услуг торговым предприятиям и сервисным фирмам, принимающим карточки в оплату товаров и услуг.

б) Банк-эмитент. Основные функции банка-эмитента сводятся к следующему:

- выпуск карточек (кодирование и запись персональных данных владельца карточки, эмбоссинг, высылка карточки клиенту, возобновление карточки);

- анализ кредитоспособности (оценка финансового положения заявителя, открытие карточного счета, определение кредитного лимита);

- авторизация (ответ на запрос торговца о возможности совершения сделки в автоматическом режиме или по телефону, взаимодействие с системами информационного обмена);

- биллинг (подготовка и высылка владельцу карточки выписки с указанием сумм и сроков погашения задолженности);

- бухгалтерский учет операций по карточному счету;