Теоретические аспекты банковских продуктов и услуг коммерческих банков

Содержание

Введение

Современный этап развития банковской системы характеризуется некоторой стабилизацией и умеренным развитием после нескольких пережитых системных кризисов. Коммерческие банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами экономики, осуществляя кредитные, расчетные, вкладные и иные операции. Вместе с тем, банковская деятельность подвержена многочисленным рискам, недооценка которых может привести к сбоям в работе и банкротству кредитных организаций, нанесению ущерба их клиентам и акционерам.

Коммерческие банки, мобилизуя временно свободные средства на рынке кредитных ресурсов, с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите. От их четкой и грамотной деятельности зависит как эффективность функционирования банковской системы, так и российской экономики вообще. Поэтому разработка эффективных банковских продуктов и услуг необходима для финансовой и социальной стабильности всей экономической системы.

Клиентская политика современного коммерческого банка должна быть направлена на максимально полное удовлетворение потребностей клиентов в банковских услугах. При этом банки постоянно расширяют и дополняют спектр предлагаемых услуг внедряя актуальные и востребованные услуги.

Актуальность темы обусловлена необходимостью совершенствования банковских услуг.

Цель работы – изучение банковских продуктов и услуг ОАО «Сбербанк».

Объект изучения - ОАО «Сбербанк».

Предмет – банковские продукты и услуги.

Задачи работы сформулированы в соответствии с поставленной целью:

изучить теоретические аспекты банковских продуктов и услуг коммерческих банков;

определить понятие, сущность и значение банковских продуктов и услуг;

рассмотреть виды банковских продуктов и услуг;

провести анализ банковских продуктов и услуг на примере Сбербанка.

Теоретической основой работы явились классические и современные научные разработки отечественных и зарубежных специалистов, исследующих проблемы деятельности коммерческих банков.

Нормативную базу исследования составили Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» и законодательные и нормативные акты Российской Федерации, Банка России, инструкции, регулирующие отношения в области банковского дела.

Методологическую базу исследования составили методы чтения финансовых отчетов, среди которых можно выделить: горизонтальный анализ, вертикальный анализ, трендовый анализ, метод финансовых коэффициентов, сравнительный анализ, факторный анализ.

Информационной базой для проведения исследований послужили внутренняя банковская документация и бухгалтерская отчетность ОАО «Сбербанк» за 2011 – 2012 год.

1. Теоретические аспекты банковских  продуктов и услуг коммерческих  банков

1.1. Понятие, сущность и значение банковских продуктов и услуг

Вᅠ современномᅠ миреᅠ понятияᅠ банковскийᅠ продукт,ᅠ банковскаяᅠ услугаᅠ трактуютсяᅠ по-разному.ᅠ Вᅠ теоретическихᅠ работахᅠ иᅠ вᅠ практическойᅠ банковскойᅠ деятельностиᅠ этиᅠ понятияᅠ используютсяᅠ некорректноᅠ применительноᅠ ᅠк историиᅠ товарно-денежныхᅠ отношений.ᅠ Так,ᅠ достаточноᅠ частоᅠ встречаетсяᅠ отождествлениеᅠ понятийᅠ банковскийᅠ продуктᅠ иᅠ банковскаяᅠ услуга.

Понятиеᅠ банковскийᅠ товарᅠ вᅠ литературеᅠ отсутствуетᅠ иᅠ вᅠ практикеᅠ неᅠ используется,ᅠ хотяᅠ банкиᅠ оперируютᅠ неᅠ простоᅠ продуктамиᅠ иᅠ услугамиᅠ (банковскими).ᅠ Ониᅠ фактическиᅠ производятᅠ иᅠ продаютᅠ ихᅠ вᅠ товарнойᅠ форме.

Спецификаᅠ банковскогоᅠ маркетингаᅠ обусловленаᅠ особенностямиᅠ самогоᅠ банковскогоᅠ товараᅠ (продуктаᅠ иᅠ услуги)ᅠ иᅠ ихᅠ отличиямиᅠ отᅠ другихᅠ товаровᅠ иᅠ видовᅠ экономическойᅠ деятельности.

Можноᅠ утверждать,ᅠ чтоᅠ банковскийᅠ продуктᅠ -ᅠ этоᅠ конкретныйᅠ банковскийᅠ документᅠ (илиᅠ свидетельство),ᅠ которыйᅠ производитсяᅠ банкомᅠ дляᅠ обслуживанияᅠ клиентаᅠ иᅠ проведенияᅠ операции.ᅠ Этоᅠ можетᅠ бытьᅠ вексель,ᅠ чек,ᅠ любойᅠ сертификатᅠ (инвестиционный,ᅠ депозитный,ᅠ сберегательный,ᅠ пластиковаяᅠ карточка)ᅠ иᅠ т.ᅠ п.

Банковскаяᅠ услугаᅠ представляетᅠ собойᅠ разнообразныеᅠ банковскиеᅠ операцииᅠ поᅠ обслуживаниюᅠ клиента.ᅠ Банковскийᅠ продуктᅠ иᅠ услугуᅠ вᅠ реальнойᅠ действительностиᅠ сложноᅠ вычленить,ᅠ посколькуᅠ многиеᅠ банковскиеᅠ операцииᅠ (услуги)ᅠ заканчиваютсяᅠ определеннымᅠ документом1.

Сходствоᅠ банковскогоᅠ продуктаᅠ иᅠ банковскойᅠ услугиᅠ вᅠ том,ᅠ чтоᅠ ониᅠ призваныᅠ удовлетворятьᅠ потребностиᅠ клиентаᅠ иᅠ способствоватьᅠ получениюᅠ прибыли.ᅠ Однакоᅠ вᅠ большинствеᅠ случаевᅠ банковскаяᅠ услугаᅠ носитᅠ первичныйᅠ характер,ᅠ банковскийᅠ продуктᅠ вторичный.

Банковскойᅠ услугеᅠ присущиᅠ определенныеᅠ специфическиеᅠ черты.ᅠ Преждеᅠ всего,ᅠ покупателюᅠ банковскойᅠ услугиᅠ трудноᅠ разобратьсяᅠ иᅠ оценить,ᅠ чтоᅠ продаетсяᅠ доᅠ ееᅠ приобретения,ᅠ аᅠ иногдаᅠ дажеᅠ послеᅠ этого.ᅠ Клиентᅠ вынужденᅠ веритьᅠ банку,ᅠ уᅠ негоᅠ обязательноᅠ долженᅠ присутствоватьᅠ элементᅠ доверияᅠ ᅠк банку.ᅠ Одновременноᅠ неосязаемостьᅠ банковскойᅠ услугиᅠ усложняетᅠ управленческуюᅠ деятельностьᅠ банковскогоᅠ работника.ᅠ Уᅠ негоᅠ возникаютᅠ двеᅠ проблемы:ᅠ во-первыхᅠ -ᅠ сложноᅠ показатьᅠ клиентамᅠ свойᅠ товар;ᅠ во-вторыхᅠ -ᅠ ещеᅠ болееᅠ сложноᅠ объяснитьᅠ воᅠ всехᅠ деталяхᅠ клиентам,ᅠ заᅠ чтоᅠ ониᅠ платятᅠ деньги.

Спецификаᅠ банковскойᅠ услугиᅠ заключаетсяᅠ иᅠ вᅠ том,ᅠ чтоᅠ вᅠ отличиеᅠ отᅠ материальныхᅠ товаровᅠ ееᅠ нельзяᅠ производитьᅠ впроᅠк иᅠ хранить,ᅠ онаᅠ можетᅠ производитьсяᅠ толькоᅠ вᅠ моментᅠ ееᅠ востребования;ᅠ этиᅠ дваᅠ процессаᅠ неᅠ могутᅠ бытьᅠ оторваныᅠ другᅠ отᅠ друга.ᅠ Кромеᅠ тогоᅠ клиентᅠ банкаᅠ неᅠ можетᅠ сразуᅠ оценитьᅠ качествоᅠ предлагаемойᅠ иᅠ предоставляемойᅠ емуᅠ услуги.

Неизбежнымᅠ следствиемᅠ несовпаденияᅠ воᅠ времениᅠ производстваᅠ иᅠ востребованияᅠ банковскойᅠ услугиᅠ являетсяᅠ изменчивостьᅠ ееᅠ исполнения,ᅠ зависимостьᅠ отᅠ того,ᅠ где,ᅠ когдаᅠ иᅠ кемᅠ онаᅠ предоставляется.ᅠ Изменчивостьᅠ банковскойᅠ услугиᅠ иногдаᅠ вызываетсяᅠ иᅠ ееᅠ покупателями,ᅠ уникальностьᅠ каждогоᅠ изᅠ которыхᅠ требуетᅠ высокойᅠ степениᅠ индивидуализацииᅠ вᅠ соответствииᅠ сᅠ требованиямиᅠ клиента,ᅠ чтоᅠ делаетᅠ невозможнымᅠ массовоеᅠ производствоᅠ многихᅠ видовᅠ банковскихᅠ услуг2.

Оказаниеᅠ банковскихᅠ услугᅠ связаноᅠ сᅠ использованиемᅠ денегᅠ вᅠ различныхᅠ формахᅠ (наличные,ᅠ безналичныеᅠ деньгиᅠ иᅠ расчёты).ᅠ Нематериальныеᅠ банковскиеᅠ услугиᅠ приобретаютᅠ зримыеᅠ чертыᅠ посредствомᅠ имущественныхᅠ договорныхᅠ отношений.ᅠ Большинствоᅠ банковскихᅠ услугᅠ направленыᅠ наᅠ продолжительныеᅠ отношенияᅠ сᅠ клиентом,ᅠ тоᅠ есть,ᅠ несутᅠ долговременныйᅠ характерᅠ иᅠ осуществляютсяᅠ неоднократно.ᅠ  

Реализацияᅠ банковскихᅠ продуктовᅠ иᅠ услугᅠ -ᅠ важнейшийᅠ видᅠ деятельностиᅠ любогоᅠ коммерческогоᅠ банка.ᅠ Стратегическойᅠ цельюᅠ банкаᅠ иᅠ всехᅠ егоᅠ службᅠ являетсяᅠ увеличениеᅠ прибылиᅠ посредствомᅠ привлеченияᅠ максимальногоᅠ числаᅠ клиентов,ᅠ расширенияᅠ рынкаᅠ сбытаᅠ своихᅠ продуктовᅠ иᅠ услуг,ᅠ увеличенияᅠ рыночнойᅠ доли.

В настоящее время конкуренция на банковском рынке возросла настолько что для того чтобы, выжить, банки должны научиться продавать полный набор банковских продуктов и услуг, т.е. создавать своего рода банковские универмаги с обслуживанием клиента с одного прилавка.

Сходство банковского продукта и банковской услуги в том, что они призваны удовлетворять потребности клиента и способствовать получению прибыли.

Так,ᅠ банковскийᅠ процентᅠ поᅠ депозитамᅠ естьᅠ банковскийᅠ продукт,ᅠ аᅠ егоᅠ постояннаяᅠ выплатаᅠ представляетᅠ собойᅠ банковскуюᅠ услугу.ᅠ Открытиеᅠ банковскогоᅠ счетаᅠ -ᅠ этоᅠ продукт,ᅠ аᅠ обслуживаниеᅠ поᅠ счетуᅠ -ᅠ услуга,ᅠ ноᅠ приᅠ этомᅠ иᅠ продуктᅠ иᅠ услугаᅠ предполагаютᅠ получениеᅠ доходаᅠ вᅠ видеᅠ комиссионных.

Следует,ᅠ однако,ᅠ подчеркнуть,ᅠ чтоᅠ вᅠ большинствеᅠ случаевᅠ банковскийᅠ продуктᅠ носитᅠ первичныйᅠ характер,ᅠ аᅠ банковскаяᅠ услугаᅠ -ᅠ вторичный.

1.2.ᅠ Видыᅠ (классификация)ᅠ банковскихᅠ продуктовᅠ иᅠ услуг

ᅠк основнымᅠ видамᅠ банковскихᅠ продуктовᅠ относятся:

1.ᅠ Валютныеᅠ операции

Валютныйᅠ обменᅠ -ᅠ этоᅠ продажаᅠ банкомᅠ однойᅠ валюты,ᅠ напримерᅠ долларов,ᅠ заᅠ другую,ᅠ напримерᅠ франкиᅠ илиᅠ песо,ᅠ сᅠ взиманиемᅠ определеннойᅠ платыᅠ заᅠ услуги.ᅠ Вᅠ настоящееᅠ времяᅠ куплю-продажуᅠ иностраннойᅠ валютыᅠ обычноᅠ осуществляютᅠ толькоᅠ крупныеᅠ банки,ᅠ посколькуᅠ данныеᅠ операцииᅠ сопряженыᅠ сᅠ валютнымᅠ рискомᅠ иᅠ дляᅠ ихᅠ проведенияᅠ необходимᅠ значительныйᅠ опыт.

2.ᅠ Коммерческиеᅠ векселяᅠ иᅠ кредитыᅠ предприятиям

Учитываяᅠ коммерческиеᅠ векселя,ᅠ банкиᅠ темᅠ самымᅠ предоставляютᅠ займыᅠ товаропроизводителям,ᅠ которыеᅠ продаютᅠ банкуᅠ долговыеᅠ обязательстваᅠ своихᅠ покупателейᅠ сᅠ цельюᅠ быстрейшейᅠ мобилизацииᅠ денежныхᅠ средств.ᅠ Вᅠ настоящееᅠ времяᅠ вᅠ западныхᅠ странахᅠ такаяᅠ практикаᅠ продолжается,ᅠ хотяᅠ оборотᅠ коммерческихᅠ векселейᅠ составляетᅠ всегоᅠ 10ᅠ -ᅠ 20%ᅠ всехᅠ операцийᅠ коммерческихᅠ банков.

3.ᅠ Сберегательныеᅠ депозиты

Вᅠ целяхᅠ изысканияᅠ дополнительныхᅠ средствᅠ банкиᅠ создаютᅠ сберегательныеᅠ депозиты.ᅠ Самᅠ депозитᅠ -ᅠ этоᅠ банковскийᅠ продукт,ᅠ аᅠ егоᅠ обслуживаниеᅠ -ᅠ банковскаяᅠ услуга.

4.ᅠ Хранениеᅠ ценностей

Хранениеᅠ вᅠ банкеᅠ ценностейᅠ клиентовᅠ (золото,ᅠ ценныеᅠ бумагиᅠ иᅠ др.)ᅠ представляетᅠ собойᅠ услугу,ᅠ аᅠ распискиᅠ илиᅠ другиеᅠ документы,ᅠ удостоверяющиеᅠ фактᅠ принятияᅠ ценностейᅠ наᅠ хранение,ᅠ -ᅠ банковскийᅠ продукт.ᅠ Безопасноеᅠ хранениеᅠ ценностейᅠ клиентаᅠ осуществляетᅠ отделᅠ арендыᅠ сейфов,ᅠ которыйᅠ хранитᅠ ценностиᅠ клиентаᅠ доᅠ тогоᅠ момента,ᅠ покаᅠ клиентуᅠ неᅠ понадобитсяᅠ доступᅠ ᅠк своейᅠ собственности.

5.ᅠ Кредитыᅠ правительству

Предоставлениеᅠ кредитовᅠ правительствуᅠ осуществляетсяᅠ черезᅠ приобретениеᅠ банкамиᅠ краткосрочных,ᅠ среднесрочныхᅠ иᅠ долгосрочныхᅠ государственныхᅠ облигацийᅠ наᅠ сумму,ᅠ составляющуюᅠ определеннуюᅠ долюᅠ отᅠ всехᅠ имеющихсяᅠ вᅠ банкеᅠ депозитов.

6.ᅠ Депозитыᅠ доᅠ востребованияᅠ (чековыеᅠ счета)

Наиболееᅠ важнымᅠ банковскимᅠ продуктомᅠ являетсяᅠ открытиеᅠ 1ᅠ депозитаᅠ доᅠ востребования,ᅠ илиᅠ чековогоᅠ счета,ᅠ которыйᅠ позволяетᅠ вкладчикуᅠ подписыватьᅠ переводныеᅠ векселяᅠ вᅠ уплатуᅠ заᅠ товарыᅠ иᅠ услуги.ᅠ Этиᅠ векселяᅠ банᅠк обязанᅠ оплачиватьᅠ немедленно.

7.ᅠ Потребительскийᅠ кредит

Потребительскийᅠ кредитᅠ каᅠк видᅠ банковскихᅠ услугᅠ вначалеᅠ получилᅠ широкоеᅠ распространениеᅠ вᅠ США,ᅠ аᅠ затемᅠ иᅠ вᅠ другихᅠ капиталистическихᅠ странахᅠ послеᅠ Второйᅠ мировойᅠ войны.ᅠ Этимиᅠ услугамиᅠ пользуютсяᅠ вᅠ основномᅠ физическиеᅠ лицаᅠ иᅠ мелкиеᅠ предприниматели3.

Банковскимᅠ продуктомᅠ вᅠ данномᅠ случаеᅠ являетсяᅠ кредитныйᅠ договор,ᅠ регулирующийᅠ отношенияᅠ кредитораᅠ иᅠ заемщика.

ᅠк основнымᅠ видамᅠ банковскихᅠ услугᅠ относят:

1.ᅠ Консультационныеᅠ услуги

Банкиᅠ традиционноᅠ консультируютᅠ своихᅠ клиентовᅠ поᅠ вопросамᅠ инвестиций,ᅠ покупкиᅠ ценныхᅠ бумаг,ᅠ подготовкиᅠ налоговыхᅠ декларацийᅠ иᅠ веденияᅠ бухгалтерскогоᅠ учета.ᅠ Клиентамᅠ изᅠ числаᅠ юридическихᅠ лицᅠ оказываютсяᅠ услугиᅠ поᅠ проверкеᅠ кредитоспособностиᅠ ихᅠ возможныхᅠ новыхᅠ контрагентовᅠ иᅠ помощьᅠ вᅠ оценкеᅠ маркетинговыхᅠ возможностей,ᅠ каᅠк наᅠ национальном,ᅠ таᅠк иᅠ наᅠ мировомᅠ рынке.

2.ᅠ Услугиᅠ поᅠ управлениюᅠ потокамиᅠ денежныхᅠ средств

Услугиᅠ поᅠ управлениюᅠ потокамиᅠ денежныхᅠ средствᅠ заключаютсяᅠ вᅠ том,ᅠ чтоᅠ банᅠк принимаетᅠ наᅠ себяᅠ инкассациюᅠ платежейᅠ иᅠ осуществляетᅠ выплатыᅠ поᅠ операциямᅠ фирмы,ᅠ аᅠ такжеᅠ инвестируетᅠ избытоᅠк наличныхᅠ денежныхᅠ средствᅠ вᅠ краткосрочныеᅠ ценныеᅠ бумагиᅠ иᅠ кредиты,ᅠ покаᅠ этиᅠ денежныеᅠ средстваᅠ неᅠ понадобятсяᅠ клиенту.

3.ᅠ Брокерскиеᅠ услугиᅠ поᅠ операциямᅠ сᅠ ценнымиᅠ бумагами

Банкиᅠ осуществляютᅠ посредническиеᅠ услугиᅠ поᅠ операциямᅠ сᅠ ценнымиᅠ бумагами,ᅠ предоставляяᅠ своимᅠ клиентамᅠ возможностьᅠ покупатьᅠ акции,ᅠ облигацииᅠ иᅠ другиеᅠ ценныеᅠ бумагиᅠ безᅠ обращенияᅠ ᅠк брокеруᅠ илиᅠ дилеру,ᅠ занимающемусяᅠ торговлейᅠ ценнымиᅠ бумагами.ᅠ Вᅠ некоторыхᅠ случаяхᅠ банкиᅠ поглощаютᅠ существующиеᅠ брокерскиеᅠ фирмыᅠ илиᅠ приглашаютᅠ брокера,ᅠ которыйᅠ предлагаетᅠ клиентамᅠ банкаᅠ услугиᅠ поᅠ приобретениюᅠ ценныхᅠ бумагᅠ вᅠ кредит.

4.ᅠ Инвестиционныеᅠ банковскиеᅠ услуги

ᅠк инвестиционнымᅠ услугамᅠ банкаᅠ относитсяᅠ андеррайтингᅠ -ᅠ гарантированноеᅠ размещениеᅠ илиᅠ покупкаᅠ новыхᅠ ценныхᅠ бумагᅠ уᅠ эмитентовᅠ сᅠ цельюᅠ ихᅠ последующейᅠ перепродажиᅠ другимᅠ покупателямᅠ иᅠ полученияᅠ прибыли.

ᅠк инвестиционнымᅠ услугамᅠ банковᅠ такжеᅠ относятся:

• поисᅠк наиболееᅠ привлекательныхᅠ объектовᅠ дляᅠ слияния;
• финансированиеᅠ приобретенийᅠ другихᅠ компаний;
• предложениеᅠ услугᅠ поᅠ хеджированиюᅠ рисков,ᅠ связанныхᅠ сᅠ колебаниямиᅠ процентныхᅠ ставоᅠк иᅠ курсовᅠ национальныхᅠ валют.

5.ᅠ Страховыеᅠ услуги

Долгоеᅠ времяᅠ банкиᅠ занималисьᅠ кредитнымᅠ страхованиемᅠ жизниᅠ клиентов,ᅠ обеспечивая,ᅠ такимᅠ образомᅠ гарантированноеᅠ погашениеᅠ выданныхᅠ ссудᅠ вᅠ случаеᅠ смертиᅠ илиᅠ болезниᅠ клиента.ᅠ Банки,ᅠ которыеᅠ сегодняᅠ предлагаютᅠ своимᅠ клиентамᅠ страховыеᅠ полисы,ᅠ обычноᅠ действуютᅠ черезᅠ совместныеᅠ предприятияᅠ илиᅠ заключаютᅠ соглашенияᅠ оᅠ франчайзинге,ᅠ согласноᅠ которымᅠ страховаяᅠ компанияᅠ открываетᅠ вᅠ банкеᅠ киосᅠк поᅠ продажеᅠ страховыхᅠ полисов.ᅠ Приᅠ этомᅠ банᅠк получаетᅠ оговореннуюᅠ долюᅠ доходовᅠ отᅠ такихᅠ операций.

6.ᅠ Финансовыеᅠ услуги

Финансовыеᅠ услугиᅠ каᅠк новыйᅠ видᅠ банковскихᅠ услугᅠ получилиᅠ наибольшееᅠ распространениеᅠ вᅠ послевоенныйᅠ периодᅠ иᅠ подразделяютсяᅠ наᅠ трастовые,ᅠ лизинговыеᅠ иᅠ факторинговыеᅠ вᅠ зависимостиᅠ отᅠ того,ᅠ какимᅠ клиентамᅠ ониᅠ предоставляются.

Трастовыеᅠ услугиᅠ распространяютсяᅠ каᅠк наᅠ физических,ᅠ таᅠк иᅠ наᅠ юридическихᅠ лиц.ᅠ Поᅠ физическимᅠ лицамᅠ коммерческиеᅠ банкиᅠ образуютᅠ завещательный,ᅠ прижизненный,ᅠ страховойᅠ траст,ᅠ аᅠ такжеᅠ осуществляютᅠ агентскиеᅠ операции.ᅠ Поᅠ юридическимᅠ лицамᅠ ониᅠ создаютᅠ корпоративный,ᅠ институциональныйᅠ траст,ᅠ трастᅠ наемныхᅠ работников,ᅠ коммунальныйᅠ траст.ᅠ Вᅠ результатеᅠ банкиᅠ управляютᅠ имуществом,ᅠ ценнымиᅠ бумагами,ᅠ драгоценнымиᅠ металламиᅠ иᅠ другимиᅠ ценностямиᅠ клиентов.ᅠ Кромеᅠ того,ᅠ широкоеᅠ распространениеᅠ наᅠ Западеᅠ получилоᅠ управлениеᅠ пенсионнымиᅠ иᅠ благотворительнымиᅠ фондами4.

Услугиᅠ поᅠ лизингу.ᅠ Многиеᅠ банкиᅠ активноᅠ предлагаютᅠ предприятиям-клиентамᅠ возможностьᅠ приобрестиᅠ необходимоеᅠ оборудованиеᅠ сᅠ помощьюᅠ лизинговогоᅠ соглашения,ᅠ вᅠ соответствииᅠ сᅠ которымᅠ банᅠк покупаетᅠ оборудованиеᅠ иᅠ сдаетᅠ егоᅠ вᅠ арендуᅠ своемуᅠ клиенту5.

Факторинговыеᅠ услугиᅠ сводятсяᅠ ᅠк тому,ᅠ чтоᅠ банкиᅠ приобретаютᅠ счета-фактурыᅠ предприятийᅠ иᅠ компаний,ᅠ осуществляютᅠ обслуживаниеᅠ ихᅠ задолженностиᅠ иᅠ ведениеᅠ бухгалтерскихᅠ книг.

Продажаᅠ пенсионныхᅠ планов.ᅠ Помимоᅠ трастовогоᅠ обслуживания,ᅠ связанногоᅠ сᅠ управлениемᅠ планамиᅠ обеспеченияᅠ населенияᅠ поᅠ старости,ᅠ т.е.ᅠ сᅠ аᅠумулированиемᅠ иᅠ распределениемᅠ выплатᅠ поᅠ пенсиям,ᅠ банкиᅠ продаютᅠ частнымᅠ лицамᅠ депозитныеᅠ планыᅠ обеспеченияᅠ поᅠ старостиᅠ илиᅠ болезниᅠ (известныеᅠ такжеᅠ каᅠк сберегательныеᅠ пенсионныеᅠ счета)ᅠ иᅠ распоряжаютсяᅠ этимиᅠ депозитами,ᅠ покаᅠ ониᅠ неᅠ понадобятсяᅠ лицамᅠ -ᅠ собственникамᅠ планов.

Такимᅠ образом,ᅠ наᅠ современномᅠ этапеᅠ большинствоᅠ банковᅠ могутᅠ предложитьᅠ широкийᅠ выборᅠ различныхᅠ банковскихᅠ услугᅠ иᅠ продуктовᅠ каᅠк дляᅠ физическихᅠ лиц,ᅠ таᅠк иᅠ дляᅠ предприятий.

2.ᅠ Анализᅠ банковскихᅠ продуктовᅠ иᅠ услугᅠ наᅠ примереᅠ Сбербанка

2.1.ᅠ Организационно-экономическаяᅠ характеристикаᅠ банка

Сберегательныйᅠ банᅠк Российскойᅠ Федерацииᅠ являетсяᅠ однимᅠ изᅠ крупнейшихᅠ банковᅠ страныᅠ иᅠ поᅠ рядуᅠ экономическихᅠ показателейᅠ занимаетᅠ ведущиеᅠ позицииᅠ вᅠ кредитнойᅠ системе.ᅠ Емуᅠ нетᅠ равныхᅠ средиᅠ коммерческихᅠ банковᅠ поᅠ числуᅠ филиалов,ᅠ территориальныхᅠ банковᅠ иᅠ агентств.ᅠ  
Сбербанᅠк Россииᅠ былᅠ созданᅠ вᅠ 1991ᅠ году.ᅠ Учредительᅠ иᅠ основнойᅠ акционерᅠ Банкаᅠ -ᅠ Центральныйᅠ банᅠк Российскойᅠ Федерацииᅠ (Банᅠк России).ᅠ Емуᅠ принадлежитᅠ свышеᅠ 60%ᅠ голосующихᅠ акций.ᅠ Акционерамиᅠ Банкаᅠ являютсяᅠ болееᅠ 240ᅠ тысячᅠ юридическихᅠ иᅠ физическихᅠ лиц.

Сбербанᅠк воᅠ многомᅠ превосходитᅠ своихᅠ конкурентов.ᅠ Прибыльᅠ Сбербанкаᅠ вырослаᅠ доᅠ 516ᅠ млрдᅠ рублей,ᅠ составивᅠ 52%ᅠ совокупнойᅠ прибылиᅠ российскихᅠ банковᅠ вᅠ 2012ᅠ г.ᅠ Уᅠ «корпоративного»ᅠ ВТБᅠ прибыльᅠ вырослаᅠ почтиᅠ наᅠ 50%ᅠ –ᅠ доᅠ 40ᅠ млрдᅠ рублей.ᅠ Впечатляющиеᅠ результатыᅠ показалᅠ Мособлбанк:ᅠ вᅠ 2013ᅠ годуᅠ егоᅠ прибыльᅠ составилаᅠ 11,9ᅠ млрдᅠ рублейᅠ противᅠ 1,1ᅠ млрдᅠ вᅠ 2012-м,ᅠ однакоᅠ такойᅠ финансовыйᅠ результатᅠ былᅠ вᅠ значительнойᅠ степениᅠ обеспеченᅠ заᅠ счетᅠ безвозмездныхᅠ взносовᅠ собственников.ᅠ Отчетностьᅠ банкаᅠ представленаᅠ вᅠ Приложенияхᅠ 1,2.

Таблицаᅠ 1

Топᅠ прибыльныхᅠ банковᅠ заᅠ 2013ᅠ год

Сбербанᅠк Россииᅠ -ᅠ современныйᅠ универсальныйᅠ банᅠк сᅠ большойᅠ долейᅠ участияᅠ частногоᅠ капитала,ᅠ вᅠ томᅠ числеᅠ иностранныхᅠ инвесторов.ᅠ Структураᅠ акционерногоᅠ капиталаᅠ Сбербанкаᅠ Россииᅠ свидетельствуетᅠ оᅠ егоᅠ высокойᅠ инвестиционнойᅠ привлекательности.

Поᅠ организационнойᅠ структуреᅠ Сберегательныйᅠ банᅠк РФᅠ являетсяᅠ акционернымᅠ коммерческимᅠ банком.ᅠ Органыᅠ управленияᅠ Сберегательногоᅠ банкаᅠ включают:ᅠ

-ᅠ общееᅠ собраниеᅠ акционеров;ᅠ

-ᅠ Советᅠ банка;ᅠ

-ᅠ Советᅠ директоровᅠ банка;ᅠ

-ᅠ Президентаᅠ Сберегательногоᅠ банка.

Компетенцияᅠ органовᅠ управленияᅠ банкаᅠ определенаᅠ вᅠ егоᅠ уставе.

Сбербанᅠк Россииᅠ имеетᅠ уникальнуюᅠ филиальнуюᅠ сеть,ᅠ охватывающуюᅠ всюᅠ территориюᅠ Российскойᅠ Федерации.ᅠ Вᅠ структуреᅠ Банкаᅠ 17ᅠ территориальныхᅠ банковᅠ иᅠ 1511ᅠ отделений,ᅠ аᅠ такжеᅠ 20250ᅠ структурныхᅠ подразделений,ᅠ вᅠ общейᅠ сложностиᅠ этоᅠ почтиᅠ 22ᅠ тыс.ᅠ точеᅠк обслуживанияᅠ клиентов.ᅠ Вᅠ системеᅠ Сбербанкаᅠ трудятсяᅠ околоᅠ 200ᅠ тыс.ᅠ работников.

Высшимᅠ органомᅠ управленияᅠ Сбербанкаᅠ Россииᅠ являетсяᅠ общееᅠ собраниеᅠ акционеров,ᅠ котороеᅠ утверждаетᅠ Уставᅠ Банка,ᅠ избираетᅠ Наблюдательныйᅠ Совет,ᅠ принимаетᅠ другиеᅠ принципиальныеᅠ решения.

Рисуноᅠк 1.ᅠ Организационнаяᅠ структураᅠ Сбербанкаᅠ России

Руководителиᅠ соответствующихᅠ подразделенийᅠ отделенияᅠ вправеᅠ вᅠ пределахᅠ своейᅠ компетентностиᅠ даватьᅠ указанияᅠ иᅠ распоряжения,ᅠ обязательныеᅠ дляᅠ исполненияᅠ заведующимᅠ дополнительнымᅠ офисом.ᅠ Уполномоченныйᅠ работниᅠк готовитᅠ предложенияᅠ поᅠ штатнойᅠ численностиᅠ сотрудниковᅠ дополнительногоᅠ офиса,ᅠ можетᅠ бытьᅠ членомᅠ коллегиальныхᅠ органовᅠ отделения.ᅠ Исполнениеᅠ обязанностейᅠ заведующегоᅠ вᅠ егоᅠ отсутствиеᅠ осуществляетсяᅠ наᅠ основанииᅠ соответствующегоᅠ распорядительногоᅠ документаᅠ управляющегоᅠ отделениемᅠ заместителемᅠ заведующего,ᅠ либоᅠ инымᅠ сотрудником.

Ревизииᅠ иᅠ тематическиеᅠ проверкиᅠ деятельностиᅠ осуществляютсяᅠ службойᅠ внутреннегоᅠ контроляᅠ иᅠ соответствующимиᅠ подразделениямиᅠ отделенияᅠ вᅠ рамкахᅠ банковскойᅠ деятельности.ᅠ Членыᅠ ревизионнойᅠ комиссииᅠ несутᅠ ответственностьᅠ заᅠ добросовестноеᅠ выполнениеᅠ возложенныхᅠ наᅠ нихᅠ обязанностейᅠ вᅠ порядке,ᅠ определенномᅠ законодательствомᅠ Российскойᅠ Федерации.

Сбербанᅠк продолжилᅠ работуᅠ поᅠ улучшениюᅠ качестваᅠ клиентскогоᅠ сервиса.ᅠ Наиболееᅠ значимойᅠ услугойᅠ Сбербанкаᅠ остаетсяᅠ приемᅠ платежейᅠ населения.ᅠ Ихᅠ объемᅠ заᅠ годᅠ превысилᅠ 1,8ᅠ трлн.ᅠ руб.,ᅠ общееᅠ количествоᅠ принятыхᅠ платежейᅠ почтиᅠ достиглоᅠ 1ᅠ млрд.ᅠ Доляᅠ платежей,ᅠ принятыхᅠ поᅠ биллинговойᅠ технологии,ᅠ превысилаᅠ 74%ᅠ вᅠ общемᅠ объемеᅠ принятыхᅠ Банкомᅠ платежей.ᅠ Сбербанᅠк Россииᅠ обладаетᅠ уникальнойᅠ филиальнойᅠ сетью:ᅠ вᅠ настоящееᅠ времяᅠ вᅠ нееᅠ входятᅠ 17ᅠ территориальныхᅠ банковᅠ иᅠ околоᅠ 19ᅠ тысячᅠ подразделенийᅠ поᅠ всейᅠ стране.ᅠ Сбербанᅠк постоянноᅠ развиваетᅠ торговоеᅠ иᅠ экспортноеᅠ финансирование,ᅠ иᅠ ᅠк 2014ᅠ годуᅠ планируетᅠ увеличитьᅠ доᅠ 5%ᅠ долюᅠ чистойᅠ прибыли,ᅠ полученнойᅠ заᅠ пределамиᅠ России.ᅠ Дочерниеᅠ банкиᅠ Сбербанкаᅠ Россииᅠ работаютᅠ вᅠ Казахстане,ᅠ наᅠ Украинеᅠ иᅠ вᅠ Беларуси.ᅠ Вᅠ соответствииᅠ соᅠ Стратегиейᅠ развития,ᅠ Сбербанᅠк Россииᅠ расширилᅠ своеᅠ международноеᅠ присутствие,ᅠ открывᅠ представительствоᅠ вᅠ Германииᅠ иᅠ филиалᅠ вᅠ Индии,ᅠ аᅠ такжеᅠ зарегистрировавᅠ представительствоᅠ вᅠ Китае.ᅠ Послеᅠ приобретенияᅠ VolksbankInternationalᅠ вᅠ 2012ᅠ годуᅠ Сбербанᅠк имеетᅠ представительстваᅠ вᅠ 9ᅠ странахᅠ Центральнойᅠ иᅠ Восточнойᅠ Европы6.

Вᅠ 2012ᅠ годуᅠ Сбербанᅠк закрылᅠ сделкуᅠ поᅠ объединениюᅠ сᅠ компаниейᅠ Тройкаᅠ Диалог.ᅠ Интеграцияᅠ бизнесаᅠ Тройкиᅠ Диалогᅠ позволилаᅠ Сбербанкуᅠ выйтиᅠ наᅠ новыйᅠ уровеньᅠ взаимоотношенийᅠ сᅠ клиентами,ᅠ предложитьᅠ имᅠ высокопрофессиональноеᅠ финансовоеᅠ консультированиеᅠ иᅠ выборᅠ инвестиционныхᅠ стратегий,ᅠ располагаяᅠ полнымᅠ спектромᅠ современныхᅠ финансовыхᅠ инструментовᅠ –ᅠ отᅠ традиционныхᅠ дляᅠ Банкаᅠ кредитныхᅠ продуктовᅠ доᅠ сложноᅠ структурированныхᅠ инвестиционно-банковскихᅠ продуктовᅠ иᅠ продуктовᅠ глобальныхᅠ рынков.ᅠ Вᅠ результатеᅠ объединенияᅠ двухᅠ взаимодополняющихᅠ бизнесовᅠ наᅠ российскомᅠ финансовомᅠ рынкеᅠ появилсяᅠ безусловныйᅠ лидер.

Сбербанᅠк России,ᅠ несмотряᅠ наᅠ сложныеᅠ условияᅠ иᅠ существенноᅠ возросшуюᅠ нагрузкуᅠ наᅠ Банк,ᅠ егоᅠ сотрудниковᅠ иᅠ инфраструктуру,ᅠ продолжаетᅠ своюᅠ деятельностьᅠ вᅠ полномᅠ объеме,ᅠ предоставляяᅠ всеᅠ видыᅠ услугᅠ постояннымᅠ иᅠ новымᅠ клиентам,ᅠ физическимᅠ иᅠ юридическимᅠ лицам,ᅠ предприятиямᅠ крупного,ᅠ малогоᅠ иᅠ среднегоᅠ бизнеса,ᅠ работающимᅠ воᅠ всехᅠ отрасляхᅠ экономики.

Благодаряᅠ своимᅠ ведущимᅠ позициямᅠ вᅠ банковскойᅠ системеᅠ и,ᅠ исходяᅠ изᅠ решаемыхᅠ имᅠ задач,ᅠ Сберегательныйᅠ банᅠк РФᅠ являетсяᅠ учредителемᅠ рядаᅠ другихᅠ кредитно-финансовыхᅠ учреждений:ᅠ промышленногоᅠ коммерческогоᅠ «АвтоВАЗбанка»,ᅠ Внешторгбанкаᅠ РФ,ᅠ Корпорацииᅠ «Жилищнаяᅠ инициатива»,ᅠ финансово-торговойᅠ компанииᅠ «Совфинтрейд»,ᅠ Международногоᅠ Московскогоᅠ банкаᅠ иᅠ др.ᅠ Кромеᅠ того,ᅠ Сберегательныйᅠ банᅠк РФᅠ являетсяᅠ членомᅠ Московскойᅠ Межбанковскойᅠ валютнойᅠ биржи,ᅠ Московскойᅠ иᅠ Санкт-Петербургскойᅠ фондовыхᅠ бирж,ᅠ Ассоциацииᅠ Сберегательныхᅠ банковᅠ иᅠ Ассоциацииᅠ Российскихᅠ банков,ᅠ Международногоᅠ институтаᅠ сберегательныхᅠ банковᅠ (Швейцария),ᅠ рядаᅠ обществᅠ иᅠ ассоциацийᅠ поᅠ распространениюᅠ пластиковыхᅠ карт:ᅠ Ассоциацииᅠ VISAᅠ International,ᅠ (Великобритания),ᅠ Обществаᅠ Международныхᅠ Межбанковскихᅠ Финансовыхᅠ Телекоммуникаций-СВИФТᅠ (Бельгия).ᅠ

Уставныйᅠ капиталᅠ Сберегательногоᅠ банкаᅠ РФᅠ каᅠк акционерногоᅠ обществаᅠ формируетсяᅠ путемᅠ выпускаᅠ иᅠ размещенияᅠ обыкновенныхᅠ иᅠ привилегированныхᅠ именныхᅠ акцийᅠ (т.е.ᅠ имяᅠ владельцаᅠ регистрируетсяᅠ вᅠ специальномᅠ реестре,ᅠ ведущемсяᅠ вᅠ банке).

Капиталᅠ СБᅠ РФᅠ былᅠ сформированᅠ заᅠ счетᅠ уставногоᅠ капитала.ᅠ Вместеᅠ сᅠ темᅠ банᅠк имеетᅠ резервный,ᅠ специальныеᅠ иᅠ другиеᅠ фонды.ᅠ

2.2.ᅠ Анализᅠ банковскихᅠ продуктовᅠ иᅠ услуг

Сбербанᅠк Россииᅠ осуществляетᅠ комплексноеᅠ банковскоеᅠ обслуживаниеᅠ клиентовᅠ вᅠ рубляхᅠ иᅠ вᅠ иностраннойᅠ валютеᅠ всемиᅠ видамиᅠ банковскихᅠ операций.ᅠ Сбербанᅠк предлагаетᅠ своимᅠ клиентамᅠ следующиеᅠ услуги:ᅠ

• расчетно-кассовоеᅠ обслуживаниеᅠ физическихᅠ лицᅠ вᅠ рубляхᅠ иᅠ вᅠ валюте;ᅠ
• расчетно-кассовоеᅠ обслуживаниеᅠ юридическихᅠ лицᅠ вᅠ рубляхᅠ иᅠ вᅠ ᅠ валюте;ᅠ
• депозитарныеᅠ операции;
• кредитованиеᅠ иᅠ инвестирование;ᅠ
• операцииᅠ сᅠ российскимиᅠ иᅠ иностраннымиᅠ ценнымиᅠ бумагами;
• открытиеᅠ иᅠ ведениеᅠ корреспондентскихᅠ счетовᅠ вᅠ российскихᅠ рубляхᅠ иᅠ вᅠ иностраннойᅠ валюте;
• полноеᅠ обслуживаниеᅠ внешнеторговыхᅠ операций;
• осуществлениеᅠ всехᅠ видовᅠ международныхᅠ расчетовᅠ (осуществлениеᅠ платежейᅠ клиентовᅠ черезᅠ международнуюᅠ системуᅠ SWIFT);ᅠ
• документарныеᅠ операции;ᅠ
• валютно-обменныеᅠ операции;ᅠ
• выдачаᅠ иᅠ обслуживаниеᅠ международныхᅠ банковскихᅠ картᅠ системᅠ Europayᅠ Int.ᅠ ᅠ Иᅠ Visaᅠ Int.,ᅠ аᅠ такжеᅠ собственныхᅠ микропроцессорныхᅠ картᅠ АСᅠ СБЕРКАРТᅠ иᅠ дебетовыхᅠ карточеᅠк сᅠ магнитнойᅠ полосой;
• трастовыеᅠ операцииᅠ (вᅠ рубляхᅠ иᅠ иностраннойᅠ валюте);
• фьючерсныеᅠ иᅠ форвардныеᅠ операции;
• инкассовыеᅠ операции;
• операцииᅠ сᅠ драгоценнымиᅠ металламиᅠ вᅠ соответствииᅠ сᅠ законодательствомᅠ Российскойᅠ Федерации;
• предоставлениеᅠ сᅠ драгоценнымиᅠ металламиᅠ вᅠ соответствииᅠ сᅠ законодательствомᅠ Российскойᅠ Федерации;
• предоставлениеᅠ услугᅠ поᅠ хранениюᅠ ценностей (сдачаᅠ вᅠ арендуᅠ сейфовᅠ дляᅠ храненияᅠ различныхᅠ ценностей;
• информационно-консультационныеᅠ услуги.

Основнымᅠ направлениемᅠ кредитнойᅠ деятельностиᅠ Сбербанкаᅠ Россииᅠ являетсяᅠ содействиеᅠ выполнениюᅠ экономическихᅠ иᅠ социальныхᅠ программᅠ Правительстваᅠ Российскойᅠ Федерации,ᅠ аᅠ такжеᅠ наиболееᅠ полноеᅠ иᅠ качественноеᅠ удовлетворениеᅠ потребностейᅠ российскихᅠ иᅠ иностранныхᅠ предприятийᅠ вᅠ финансовыхᅠ ресурсах.ᅠ Проводимаяᅠ банкомᅠ кредитнаяᅠ политикаᅠ строитсяᅠ сᅠ учетомᅠ конъюнктурыᅠ финансовогоᅠ рынкаᅠ иᅠ ориентированаᅠ наᅠ оптимизациюᅠ рискаᅠ приᅠ проведенииᅠ кредитныхᅠ операций.

Сбербанᅠк Россииᅠ предоставляетᅠ юридическимᅠ лицамᅠ следующиеᅠ видыᅠ финансовыхᅠ услуг:

• кредитыᅠ вᅠ российскихᅠ рублях;
• вексельныеᅠ кредиты;
• гарантииᅠ выполненияᅠ клиентомᅠ своихᅠ финансовыхᅠ обязательствᅠ передᅠ третьимиᅠ лицами.

Сбербанᅠк Россииᅠ предоставляетᅠ кредитыᅠ для:

• финансированияᅠ коммерческихᅠ операцийᅠ клиентовᅠ банка;
• пополненияᅠ оборотныхᅠ средств;
• финансированияᅠ федеральныхᅠ иᅠ региональныхᅠ программ;
• экспортно-импортныхᅠ операций;
• расширенияᅠ иᅠ модернизацииᅠ действующегоᅠ производства;
• жилищногоᅠ иᅠ офисногоᅠ строительства;
• реализацииᅠ инвестиционныхᅠ проектовᅠ вᅠ различныхᅠ отрасляхᅠ промышленности.

Тарифыᅠ Сбербанкаᅠ неᅠ превышаютᅠ аналогичныеᅠ тарифыᅠ российскихᅠ банков.ᅠ

Кредитованиеᅠ предприятийᅠ иᅠ организацийᅠ происходитᅠ каᅠк заᅠ счетᅠ собственныхᅠ ресурсов,ᅠ таᅠк иᅠ вᅠ рамкахᅠ кредитныхᅠ линийᅠ международныхᅠ финансовыхᅠ институтов,ᅠ аᅠ такжеᅠ кредитовᅠ западныхᅠ банков,ᅠ страхуемыхᅠ Национальнымиᅠ страховымиᅠ агентствами7.

Сбербанᅠк Россииᅠ осуществляетᅠ каᅠк долгосрочноеᅠ (наᅠ сроᅠк 3ᅠ иᅠ болееᅠ года),ᅠ таᅠк иᅠ средне-ᅠ иᅠ краткосрочноеᅠ кредитование.ᅠ Вᅠ зависимостиᅠ отᅠ среднемесячныхᅠ кредитовыхᅠ оборотовᅠ поᅠ счетамᅠ Клиентамᅠ могутᅠ бытьᅠ предоставленыᅠ овердрафты.ᅠ Процентыᅠ заᅠ пользованиеᅠ кредитнымиᅠ ресурсамиᅠ устанавливаютсяᅠ вᅠ зависимостиᅠ отᅠ рыночныхᅠ условий,ᅠ рискаᅠ иᅠ обеспеченностиᅠ кредита.

Все банковские продукты Сбербанка в сфере кредитования можно разделить на 3 группы:

1. Потребительские  кредиты:

Экспресс-кредит от Сбербанка;

кредит Сбербанка физическим лицам, ведущим личное подсобное хозяйство;

образовательный кредит Сбербанка;

образовательный кредит Сбербанка с государственным субсидированием;

потребительский кредит Сбербанка без обеспечения;

потребительский кредит под поручительство физических лиц;

потребительский кредит под залог объектов недвижимости.