Теоретические основы взаимодействия страховых и банковских компаний

Введение

        Сейчас  мы находимся на таком этапе развития рынка, когда синергия на межотраслевых  стыках дает новые возможности. Понятно, что в отношениях среди банков и страховых компаний, страхование выполняет скорее сервисные функции, сервисное сопровождение банковского бизнеса, и ясно, что страховщики заинтересованы в банкирах больше, чем банкиры в страховщиках. Такое отношение двух партнеров наблюдается много лет, но в последние годы эта ситуация несколько выравнивается, и банки проявляют больший интерес к страховщикам.

        Развитие  финансовых рынков, стабилизация общеполитической и экономической ситуации в стране, создает необходимость расширения спектра услуг, предоставляемых  сегодня банками, страховыми и инвестиционными  компаниями. В период обострения конкурентной борьбы среди организаций, работающих на финансовых рынках, становится важным определение четких стратегий развития бизнеса, совершенствование структуры  менеджмента компаний. Особую важность сегодня приобретает устойчивость и стабильность, наличие перспектив и четко определенных планов развития компании.

          Деятельность  страховых компаний существенно  отличается от других видов предпринимательской  деятельности не только стремлением  принимать на себя риски различных  субъектов хозяйствования, но и способностью объективно оценивать и управлять  ими.

          Банки же в процессе осуществления своей  деятельности вынуждены принимать  на себя значительные риски, в основном, экономического характера.  Построение  взаимовыгодных отношений между  банком и страховой компанией  таким образом, что часть рисков, принимаемая банком, передается страховщику, выгодно как для банка, так  и для страховой компании. Поскольку  банк может сосредоточить свое внимание непосредственно на предоставлении банковских услуг, что дает ему возможность  работать в более гибком режиме при  определении стратегии во множестве "риск - доходность". Страховая  компания, принимая на себя риски, обеспечивает устойчивость и надежность банку, что  в свою очередь играет не последнюю  роль при позиционировании банковских продуктов.  

            Деловой тандем "банк - страховщик" позволяет  модифицировать банковские продукты в  сторону большей гибкости относительно уровня принимаемого банком риска, создавать  новые виды страхования, ориентированные  на страхование рисков экономического характера, создавать факторы, определяющие спрос на банковские продукты и услуги страхования. В ходе совместной деятельности банков и страховых компаний клиент получает максимально удобный, полный и относительно недорогой комплекс услуг, который может включать в себя страховые и банковские услуги, дополняющие друг друга таким образом, чтобы в целом продуктивность обслуживания значительно возросла. Работая разрозненно ни банк, ни страховая компания не способны предоставить такой спектр услуг. Наряду с этим, достигается цель - обеспечение взаимной стабильности и надежности.

 Опыт  зарубежных банков показывает, что  сегодня до трети прибыли они  получают от реализации страховых продуктов. В Европе таким путем продается  каждый третий полис страхования  жизни. По мере развития финансового  рынка сотрудничество банков и страховых  компаний приобретает многоуровневый  характер.  
Взаимоотношения страховых организаций и банков основываются на общности их интересов  при осуществлении своей деятельности.

В данной курсовой работе рассмотрим:

- теоретические основы взаимодействия страховых и банковских компаний;

- сущность страховой деятельности и функции страхования;

- особенность взаимодействия страховых организаций и банков;

- перспективы развития страхового рынка и банковской системы;

- сущность страховых компаний и факторы, обусловливающие их взаимодействие;

- предпосылки и история возникновения банкостраховых групп;

          Проведем анализ  состояния рынка банкострахования в России на данный момент, выясним критерий эффективности и приоритетные направления развития сектора банковского страхования в России.

1 Теоретические  основы взаимодействия страховых и банковских компаний

            1.1 Сущность страховой деятельности и функции страхования

             Взаимоотношения страховых организаций и банков основываются на общности их интересов при осуществлении своей деятельности. 
      Страхование представляет систему экономических отношений страхователей и страховщиков, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств (страховых фондов) и их использование на возмещение потерь, возникающих в результате наступления различного рода неблагоприятных событий (рисков). 
      Страховщики - это страховые организации, осуществляющие страховую деятельность. В соответствии с ГК РФ «страховщиками признаются лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством Российской Федерации, созданные для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования) и получившие в установленном порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации». 
      Страхователи - это контрагенты страховщиков, т.е. юридические и физические лица, заинтересованные в создании страхового фонда с целью его последующего использования. В качестве контрагентов страховщиков могут выступать не только страхователи, но и партнеры по бизнесу. В первую очередь это относится к предприятиям, создающим инфраструктуру страхового дела: страховые брокеры, сюрвейерские фирмы, актуарные центры и т.д. Особое место среди контрагентов страховщиков занимают банки, депозитарные организации и др.

           Страхование выполняет следующие функции - рисковую (компенсационную), накопительную, предупредительную, инвестиционную:

     Таким образом, страховой интерес является ключом взаимосвязи страхователя и страховщика. Наряду со страховым интересом в основе взаимосвязи страховых компаний и банковских учреждений лежат экономические интересы, связанные с привлечением и использованием денежных средств юридических лиц и населения.

         1.2 Сущность банковской деятельности и функции

         Коммерческий банк - негосударственное кредитное учреждение, осуществляющее универсальные банковские операции для юридических и физических лиц (расчётные, платёжные операции, привлечение вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке ценных бумаг и посреднические операции.)

         Финансовые  посредники – институты, выполняющие  посредническую функцию между поставщиками и потребителями финансового  капитала.  Роль банка как финансового  посредника в экономике страны заключается  в : снижении рисков владельцев свободных  денежных средств, в облегчении владельцам поиска заемщиков, в разработке своих  систем проверки платежеспособности заемщиков  и организации системы распространения своих услуг, в снижении рисков в инвестировании ДС через финансовых посредников.  
         Особенности банков как финансовых посредников:

-  банки, как и другие финансовые посредники, осуществляют  в своей деятельности двойной обмен долговыми обязательствами, но  при этом только им разрешено формировать свои ресурсы на основе фиксированных долговых обязательств

- банки, как депозитные  посредники, имеют более существенную  долю заемных средств в структуре  своих пассивов 

- только  банки имеют право открывать  и обслуживать расчетные и  текущие счета своих клиентов.

       Функции КБ: 
1. Посредничество в кредитах 
2.Качественная трансформация активов 
3. Посредничество в платежах и эмиссия платежных средств 
4. Посредничество в инвестировании на основе эмиссионно-учредительной деятельности 
5. Передача импульсов ДКП ЦБ 
6. Консультационное обслуживание своих клиентов

       К банковским  услугам относятся:

1. Привлечение  денежных средств физических  и юридических лиц до востребования  во вклады 
2. Размещение  привлеченных средств от своего  имени и за свой счет 
3. Открытие  и ведение банковских счетов 
4. Определение  расчетов по поручению физических  и юридических лиц в т.ч. банков-корреспондентов  по их банковским счетам 
5. Инкассация  денежных средств , векселей, платежных  расчетных документов, кассовое  обслуживание физ. и юр. лиц 
6. Купля- продажа иностранной валюты в  наличной и безналичной форме 
7. Привлечение  во вклады и размещение драгоценных  металлов 
8. Выдача  банковских гарантий 
9. Осуществление  переводов денежных средств по  поручению физических лиц без  открытия банковского счета и  другие .

       Главные функции коммерческих банков сводятся к привлечению в виде вкладов денежных средств физических и юридических лиц, размещению указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, а также открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц. Функция привлечения денежных средств банков и накопительная функция страховщиков, по сути, являются единой функцией капитализации. Но в любом случае общей функцией банков и страховых организаций выступает инвестиционная функция.  
 

         1.3 Экономические основы взаимодействия страховых организаций  и банков, мотивы обеих сторон

         Функции коммерческих банков сводятся к привлечению в виде вкладов денежных средств физических и юридических лиц, размещению указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, а также открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц. Функция привлечения денежных средств банков и накопительная функция страховщиков, по сути, являются единой функцией капитализации. Но в любом случае общей функцией банков и страховых организаций выступает инвестиционная функция. Однако наличие общих и специфических функций банков и страховых организаций может быть экономической основой как их совместной деятельности и сотрудничества, так и конкуренции. Для привлечения денежных доходов и свободных средств населения и предприятий банки предлагают различные формы депозитов - вклады до востребования, срочные вклады, депозитные сертификаты, сберегательные вклады целевого назначения и др. Страховые компании, в свою очередь, предлагают различные страховые продукты страхования жизни (страхование на дожитие, страхование ренты, пенсионное страхование, страхование аннуитетов и др.). Отсюда следует вывод, что предложение банковскими и страховыми организациями населению и предприятиям различных финансовых услуг по капитализации свободных денежных средств означает формирование конкурентных отношений между данными финансовыми институтами.

            При этом отмеченные отношения конкурентного противоборства за свободные средства населения и предприятий дополняются участием других финансовых посредников - рынка ценных бумаг, негосударственных пенсионных фондов, паевых инвестиционных фондов и др. 
          В то же время совсем иной характер взаимоотношений возникает между банками и страховыми компаниями в связи с рисковой (компенсационной) функцией страхования. Объективная потребность в возмещении материальных потерь предприятий и населения и страхового обеспечения граждан удовлетворяется лишь страховщиками. Поэтому соответствующие денежные ресурсы предприятий и населения, направленные на обеспечение страховой защиты и страхового обеспечения граждан, не являются сферой жизненных интересов кредитных учреждений. Более того, как и любая сфера деятельности, банковское дело сопряжено с рисками, причем как общими для всех предприятий рисками (природно-естественными, техногенными, противоправными действиями третьих лиц и т.д.), так и специфичными рисками для кредитных учреждений (кредитными, депозитными, процентными, расчетными и др.). В этом случае банки являются носителями общественной потребности в страховании, носителями риска, а страховые организации обеспечивают эту потребность и в случае проявления риска компенсируют понесенные потери кредитных учреждений.       При этом между банками и страховыми компаниями формируются отношения сотрудничества. Отношениям сотрудничества между страховыми организациями и банками способствует и предупредительная функция страхования, выражающаяся в финансировании страховщиками мероприятий, минимизирующих банковские риски и возможные убытки кредитных учреждений. Особые отношения между банками и страховыми организациями предопределяет инвестиционная функция.

         Для обеспечения выполнения функции капитализации свободных денежных средств банки и страховые организации осуществляют инвестиционную деятельность. При этом инвестиционная деятельность страховщиков касается не только страхования жизни, которое изначально предполагает необходимость капитализации собранных страховых взносов для обеспечения выполнения принятых обязательств, но и инвестирования страховых резервов по другим видам страхования, обеспечивая также проведение убыточных видов страхования и конкурентоспособность страховой деятельности. Страховые организации имеют возможность разместить свои финансовые ресурсы по многим направлениям, в частности, страховые резервы - в государственные ценные бумаги, государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации, корпоративные ценные бумаги, паевые инвестиционные фонды, уставные капиталы обществ с ограниченной ответственностью и складочный капитал товариществ на вере, жилищные сертификаты, недвижимое имущество, слитки золота и серебра. 
        Инвестиционная деятельность страховщиков может быть обеспечена и банковской системой, хотя инвестиционная деятельность страховых организаций для банков имеет прикладное значение, а поэтому банки являются для страховых компаний важнейшими финансовыми институтами, обеспечивающими капитализацию финансовых ресурсов страховщиков. Отсюда следует, что несмотря на конкурентные отношения банков и страховых организаций за свободные денежные средства населения и предприятий, между ними возникает тесное сотрудничество по размещению финансовых ресурсов страховщиков. Действующие правила размещения страховых резервов допускают возможность инвестирования до 40% страховых резервов в стоимость банковских вкладов (депозитов), в том числе удостоверенных депозитными сертификатами, и векселя банков. Кроме того, допускается размещение до 30% резервов в корпоративные ценные бумаги, эмитентами которых могут быть и банки. Однако этими же правилами установлены существенные ограничения по размещению страховых резервов в один банк.

        Суммарная стоимость ценных бумаг, прав собственности на долю в уставном капитале, средств на банковских вкладах, расчетном счете, а также в общих фондах банковского управления одного банка не может превышать 15%. При этом следует отметить, что размещение других финансовых ресурсов страховых организаций (уставного капитала, прибыли, резервов, сформированных из прибыли и др.) в настоящее время не регламентируется. Это также расширяет поле взаимного инвестиционного интереса банков и страховщиков. 
        Еще одной важнейшей предпосылкой организации взаимоотношений между банками и страховыми организациями является банковская функция расчетно-кассового обслуживания юридических и физических лиц. Расчетно-кассовое обслуживание многочисленной клиентуры страховых компаний выгодно для банков, оно способствует увеличению банковских ресурсов. Остатки на банковских счетах страховых клиентов, образующиеся при их расчетно-кассовом обслуживании, являются заемными средствами, которые банк получает более легким и дешевым способом по сравнению с поступлением заемных средств из других источников (депозиты, межбанковские кредиты и др.). Более того, средства, получаемые банком при расчетно-кассовом обслуживании клиентов-страховщиков, как и других клиентов, обеспечивают повышенную ликвидность банковского учреждения. 
    Исследованные формы функциональных связей между банками и страховыми компаниями предопределяют взаимовыгодные отношения между ними (Рис.1), а управление финансовыми потоками обоих организаций становится более эффективным:

Рис.1. Основы функциональных взаимоотношений банковских учреждений и страховых организаций

2 Сущность страховых компаний и факторы, обусловливающие их взаимодействие

        2.1 Предпосылки и история возникновения банкостраховых групп

     Банкострахование является новой организационно - функциональной конструкцией на современном финансовом рынке, история возникновения которой тесно связана с формированием финансовых объединений, или "финансовых супермаркетов". Исторически возникнув как самостоятельные сферы финансовой деятельности, банковский и страховой бизнес на протяжении всей истории своего развития были тесно взаимосвязаны. Страховые компании пользуются банковскими услугами для сбережения и прироста свободных средств. В свою очередь банки проявляют интерес к страхованию, активно действуя на рынке через свои дочерние страховые компании. Сама идея объединения банковского и страхового бизнеса имеет довольно глубокие корни - во многих странах издавна имелись финансовые группы, включавшие в себя и страховые компании и банки. Но, несмотря на это, финансовые конгломераты получили значительное развитие как глобальное явление именно в последние 20 лет.

      Возникновение финансовых супермаркетов обусловлено структурными и стратегическими изменениями в финансовой деятельности в процессе эволюции финансового рынка, которые привели к появлению новых доминирующих форм финансовых учреждений.

      Для каждого этапа развития финансового рынка характерна своя доминирующая форма институциональной структуры финансового дела. Так, если на этапе посредничества банковского рынка ведущую роль играли коммерческие (деловые) банки, на этапе посредничества рынка ценных бумаг - инвестиционные банки, то на этапе посредничества финансового рынка важными элементами системы посредничества стали выступать финансовые объединения, или финансовые конгломераты.

      Появление финансовых супермаркетов было вызвано макро- и микроэкономическими факторами. К первой группе факторов, обусловленных объективным развитием национальных экономических систем, относятся:

 - глобализация финансовой сферы с 1960-х годов вследствие роста объемов между народной торговли, туризма, миграции населения, что повлекло расширение международных рынков капитала и обеспечило среду для финансовой консолидации национальных финансовых институтов;

 - появление новых форм корпоративных структур: холдингов, концернов, финансово-промышленных групп, в структуру которых постепенно стали вовлекаться банковские и парабанковские посредники, выполнявшие роль поставщиков капитала.

         Ко второй группе факторов, которые вызваны организационно-экономическими изменениями в системе трансформации сбережений в инвестиции, относятся:

- изменение потребительских  предпочтений клиентов финансовых  институтов. Распространение процессных  инноваций в форме расширения использования информационных технологий обслуживания, ориентированных на предоставление стандартизированных финансовых продуктов, несмотря на значительные затраты внедрения, не принесло банкам ожидаемых результатов. Повышение финансовой грамотности и массовое вовлечение населения в сферу кредитно-финансовых отношений сформировали класс потребителей услуг, предъявляющих спрос на индивидуализированные услуги и предпочитающих личное общение с сотрудниками банка;

- снижение доходности  традиционных операций из-за усиления конкуренции на всех сегментахфинансового рынка обусловило необходимость привлечения новых клиентов возможностью получения широкого перечня продуктов и услуг;

 - минимизация продуктовых конкурентных преимуществ. Внушительные темпы развития банковского дела привели к тому, что качество технологий и ассортимент предлагаемых продуктов формировался у крупнейших банков национальной банковской системы примерно на одном уровне. Поэтому практически единственным способом привлечения клиента стала выступать способность предложить ему комплексный продукт;

      Формально финансовый супермаркет представляет собой объединение (юридическое, маркетинговое или просто территориальное) банка с другими профессиональными участниками финансового рынка(страховой, инвестиционной, брокерской, лизинговой, консалтинговой компаниями и пр.). На практике это означает, что клиенту здесь, помимо собственно банковских операций, (приема вкладов, размещения средств на фондовом рынке, обмена валют, обслуживания и выпуска пластиковых карт, кредитования, перевода денежных средств) также способны предложить "сопутствующие" финансовые услуги: паи инвестиционных фондов, различные виды страхования и т. д.

       Клиентская ориентация финансового супермаркета определяет его продуктовую линейку и позволяет разделить объединения на три группы:

- объединения, ориентированные  на физических лиц, которые доминируют  в структуре финансовых супермаркетов;

- объединения, ориентированные на компании малого и среднего бизнеса;

- универсальные финансовые  объединения без ярко выраженной  клиентской ориентации, предоставляющие  широкий ассортимент продуктов  и услуг.

       Целевыми ориентирами создания любого финансового супермаркета являются: рост прибыли; сокращение издержек; увеличение доли рынка и объемов продаж; формирование положительного имиджа финансовых институтов-участников конгломерата.

            2.2 Анализ состояния рынка банкострахования в России на 2008-2014 гг

            В  настоящее  время  все  более  заметное  влияние  на  экономику  России  и,  в  частности,  на  ее  финансовый  сектор  оказывают  общемировые  тенденции,  такие  как  глобализация,  интеграция,  унификация.  В  результате  такого  влияние  взаимное  проникновение  банковского  и  страхового  бизнеса  стало  в  последние  годы  доминирующей  тенденцией  в  Российской  экономике.  Такой  способ  организации  сотрудничества  между  банками  и  страховыми  компаниями  как  банкострахование  стал  уже  неотъемлемой  частью  современных  финансовых  процессов  как  средство,  обеспечивающее  экономическую  безопасность.

         Под  термином  «банкострахование»  следует  понимать  процесс  интеграции  банков  и  страховых  компаний  с  целью  реализации  как  страховых,  так  и  банковских  продуктов,  совмещая  каналы  продаж  и  клиентскую  базу  партнера,  страхование  рисков  самих  банков,  а  также  доступ  к  внутренним  финансовым  ресурсам  друг  друга.  При  этом  мотивация  вхождения  страховых  и  банковских  институтов  в  банковское  страхование  сводится  к  существенному  ряду  преимуществ.  Банки  и  страховые  компании  объединились  в  пользу  взаимовыгодного  сотрудничества,  которое  позволяет  осуществить  расширение  клиентской  базы,  снижение  издержек  и  диверсификацию  услуг  и  дистрибуционных  каналов  страховых  организаций;  выйти  им  на  новые  сегменты  рынка;  минимизировать  риски  кредитных  учреждений;  получить  дополнительные  доходы  в  виде  комиссионного  вознаграждения  от  страховых  компаний;  повысить  надежность  всех  финансовых  операций;  обеспечить  защиту  финансовой  ответственности  клиентов  перед  банком  в  случае  потери  трудоспособности  или  ухода  из  жизни.

          Сотрудничество  отечественных  страховщиков  с  банками  осуществляется  в  основном  по  трем  сегментам:  страхование  залогов  юридических  лиц;  страхование  рисков  при  кредитовании  физических  лиц;  страхование  банковских  рисков  (Рис.2)  [2].

        По  предварительным  данным  экспертов  объем  рынка  банкострахования  в  2013  году  вырос  почти  на  20  %  по  сравнению  с  предыдущим  годом  и  составил  около  192,6  млрд.  рублей.  Согласно  исследованиям  экспертов,  по  итогам  2014  года  объем  сборов  в  этом  сегменте  ожидается  на  уровне  221  млрд.  рублей.  Однако  темпы  прироста  сегмента  банкострахования  от  года  к  году  сокращаются.  Так,  в  2013  году  он  снизился  почти  в  1,5  раза  по  сравнению  с  2012  годом.  В  2014  году  ожидается  еще  большее  замедление  роста  (рис.  3). 

      Рис.2 Структура  рынка  банкострахования  в  2012  году  Источник:  разработано  авторами  на  основе  данных  «Эксперт  РА»

         Рис.3  Динамика  российского  рынка  банкострахования

           На  ситуацию  оказывает  влияние  темпы  прироста  потребительского  кредитования,  которые  тоже  сокращаются.  Если  в  2012  году  этот  показатель  был  на  уровне  39  %,  а  в  2013  —  29  %,  то  в  2014  году  он  ожидается  уже  около  22  %.

         Страхование  жизни  и  здоровья  заемщиков  при  потребительском  кредитовании  было  и  пока  остается  единственным  драйвером  банкострахования.  Причем  именно  этот  вид  высокомаржинального  страхования  достался  в  большей  степени  «кэптивным»  страховщикам,  в  то  время  как  стагнирующее  и  сложное  страхование,  в  частности  страхование  заемщиков  —  юридических  лиц  и  страхование  банковских  рисков,  в  большей  доли  легло  на  плечи  рыночных  участников  страхового  сектора.  Кэптивные  страховщики,  т.  е.  страховые  компании,  аффилированные  с  банками,  увеличили  свою  долю  в  сегменте  банкострахования  до  37  %  за  2012  год  с  28  %  за  2011  год  и  продолжают  усиливать  свое  положение.  По  итогам  2013  года  эта  доля,  составила  50  %  (рис.  4). 

         Рис.4 Динамика  доли  кэптивных  страховщиков  в  банкостраховании

          Руководство  Федеральной  антимонопольной  службы  России  (ФАС)  обращает  внимание  на  существующие  системные  проблемы  на  рынке  банкострахования:  уменьшение  количества  страховых  выплат  и  увеличение  количества  обращений  клиентов  в  суд.  Заемщики  не  верят  ни  в  обоснованность  выплат,  ни  в  то,  что  эти  выплаты  состоятся.  Проблема  заключается  еще  и  в  том,  что  страховщики  по  добровольным  видам  страхования  предлагают  более  низкие  тарифы,  обеспечивая  тем  самым  себе  конкурентные  преимущества,  что  приводит  к  невыполнению  ими  своих  страховых  обязательств,  когда  денег  не  хватает  на  то,  чтобы  выплатить  страхователям  по  этим  случаям.  Очевидной  причиной  этого  являются,  по  мнению  руководства  ФАС  России,  комиссии.  С  одной  стороны,  страховщики  вынуждены  платить  банкам,  чтобы  получить  клиентскую  базу.  С  другой  стороны,  страховщики  движутся  на  рынок  страхования  сами  и  платят  комиссии  страховым  агентам.  В  итоге,  все  эти  суммарные  комиссии  пробивают  суммы  страховых  резервов,  на  выплаты  реально  ничего  не  остается.  В  качестве  одного  из  методов  борьбы  с  этим  явлением  ФАС  России  рассматривает  введение  законодательного  ограничения  комиссии.