Торговый баланс

ВВЕДЕНИЕ

     Важным направлением развития Украины является ее эффективная интеграция в мировое экономическое пространство. От успеха внешнеэкономической деятельности Украины зависит ее дальнейшее экономическое и социальное развитие как подсистемы мировой экономики, что определяет актуальность данной темы.

     Торговый баланс страны - характеристика объемов и состава внешнеторговой деятельности предприятий всех видов собственности путем сопоставления величин экспорта и импорта. Пассивный торговый баланс отражает превышение импорта над экспортом. Активный торговый баланс показывает успешность стратегии внешнеэкономической деятельности.

В общем виде международная  торговля является средством, с помощью  которого страны могут развивать  специализацию, повышать производительность своих ресурсов и таким образом увеличивать общий объем производства. Суверенные государства, как и отдельные лица и регионы страны, могут выиграть за счет специализации на изделиях, которые они могут производить с наибольшей относительной эффективностью, и последующего обмена на товары, которые они не в состоянии сами эффективно производить.

     По стоимостным масштабам в общем комплексе мировых хозяйственных связей внешнеторговый обмен продолжает сохранять ведущие позиции. При этом все более динамично в последние два десятилетия расширяется обмен между странами в научно-технической сфере, растет торговля традиционными (транспорт, страхование, туризм и т.д.) и новыми (сбор, хранение и передача информации, долгосрочная аренда оборудования, консультационные услуги и т.д.) услугами, составляющих, в свою очередь, сферу «невидимой» торговли, которая быстро развивается. Эта сфера требует обновления торгово-политического инструментария, так как таможенные средства регулирования становятся все менее эффективными, постоянно уступая место системе нетарифных барьеров.

     Проблемы внешней торговли нашей страны, ее интеграции в мировое хозяйство исследовались в работах украинских ученых Амоша А.И., Андрийчука В.Г., Билоруса О.Г., Будкина В.С., Бураковского И.В. ., Вергуна В.А., Гейца В.М., Дорогунцова С.И., Дудченко М.А., Климка Г.Н., Кредисова А.И., Лукинова И.И., Лукьяненко Д.Г., Макогона Ю.В., Онищенко В.П., Панченко Е.Г., Пахомова Ю.Н., Пирожкова С.И., Поручителя А.М., Румянцева А.П., Тимчука М.Ф., Филипенко А.С., Федосова В.М., Чухно А.А. и др.

Цель работы – исследовать динамику и структуру торгового баланса в Украине. Задачи – провести анализ темпов роста экспорта и импорта торгового баланса Украины за последние годы, предложить пути улучшения состояния торгового баланса.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ТОРГОВОГО БАЛАНСА

     1.1 Экономическое содержание торгового баланса

     Торговый баланс - это соотношение между стоимостью экспорта и импорта в течение данного года (или другого выбранного периода) независимо от сроков их оплаты. Поэтому торговый баланс входит в расчетный баланс. Регулирование торгового баланса является важнейшим обобщающим инструментом планирования и управления внешней торговлей страны, а поскольку торговый баланс составляет большую долю в платежном балансе, то, значит, он имеет значительный вес в управлении всей системой внешнеэкономических связей [10, с.157].

     Торговый баланс составляется статистическими, финансовыми и внешнеторговыми органами каждой страны для оценки ее внешнеэкономических позиций, уровня конкурентоспособности товаров национального производства, покупательной способности национальной валюты.

     Методология подсчета стоимости экспорта и импорта в различных странах имеет свою специфику, что затрудняет сопоставление соответствующих показателей. Статистическая комиссия ООН рекомендует странам придерживаться единой методологии в отношении системы и базы учета стоимостных показателей во внешней торговле. В частности, при составлении торгового баланса учитывать стоимость импортируемых товаров на базе СИФ (или франко-граница страны-покупателя), а экспортируемых товаров - на базе ФОБ (или франко-граница страны-продавца), то есть в стоимость импортируемого товара включать его стоимость на границе или в выходных портах страны-продавца, а также расходы по страхованию и доставке товара до границы страны-покупателя, а в стоимость экспортируемого товара - все расходы продавца по доставке товара в выходной порт или до границы своей страны, включая экспортные пошлины и др. подобные сборы. Большинство стран при составлении торгового баланса придерживается методологии подсчета, рекомендованной Статистической комиссией ООН. Около 30 стран, в том числе социалистические, учитывают стоимость импорта, равно как и стоимость экспорта, на базе ФОБ.

     Говоря о внешнеторговом балансе, рассмотрим и другую экономическую категорию: счет текущих операций. Счет текущих операций - раздел платежного баланса страны, в котором фиксируются экспорт и импорт товаров и услуг, чистый доход от инвестиций и чистый объем трансфертных платежей.

     Баланс текущих операций - счет платежного баланса, на котором отражаются операции с товарами, услугами и доходами. Текущий платежный баланс включает экспорт и импорт товаров и услуг, доход от иностранных инвестиций и текущие трансферты. В нем отражаются операции, которые завершаются в течение периода, за который составляется баланс, действие которых не сказывается на платежном балансе в последующие периоды. В счете выделяются три статьи (баланса): «Товары и услуги», «Доходы» и «Текущие трансферты». Счет текущих операций выглядит следующим образом.

Счет текущих операций

А. Товары и услуги

1. Товары

2. Услуги

Б. Доходы

1. Оплата труда

2. Доходы от инвестиций

В. Текущие трансферты

Баланс товаров и  услуг характеризует объем поступлений и платежей по экспорту и импорту товаров и услуг. По дебету и кредиту статьи «Доходы» отражаются поступления от предоставления резидентами факторов производства (труда, капитала, земли) нерезидентам, а также обратные поступления в случае предоставления указанных факторов нерезидентами резидентам. В состав доходов входят оплата труда и доходы от инвестиций. В оплату труда включается вознаграждение работников за труд, полученное от резидентов других стран, в том числе сезонных и приграничных рабочих. В инвестиционные доходы включаются доходы от собственности на иностранные финансовые активы, которые выплачиваются нерезидентами резидентам и наоборот в виде дивидендов по акциям, процентам и т.п. Сальдо доходов по этой статье определяется как разница между доходами, полученными и уплаченными резидентами данной страны. В объем «текущих трансфертов» включается предоставление резидентами нерезидентам (и наоборот) товаров, услуг, активов или прав собственности без оплаты и получения любого другого эквивалента как по линии органов государственного управления, так и через частный сектор. В объем текущих трансфертов включаются трансферты органам государственного управления, например, оказание гуманитарной помощи в виде товаров и услуг, денежные переводы работающих, пенсии, алименты, частные вклады и денежные пожертвования и др. В результате передачи трансфертов увеличивается объем располагаемого дохода получателя и уменьшается располагаемый доход того, кто передает трансферт.

     От текущих трансфертов следует отличать капитальные трансферты, отражаемые как операции с капиталом. Сальдо по статье определяется как разница между трансфертами, полученными и уплаченными резидентами данной страны. Общий объем текущих поступлений определяется как сумма поступлений за товарами, услугами, доходами и трансфертами. Соответственно определяется общая величина текущих платежей. Разница между ними характеризует сальдо поступлений и платежей по текущим операциям. Баланс текущих операций может быть активным и пассивным. В случае активного баланса превышение поступлений над платежами означает увеличение иностранной валюты в стране. В случае пассивного баланса превышение платежей ведет к ее уменьшению.

     Основные показатели участия страны в международной торговле:

1) экспортная (импортная)  квота, которая характеризует  отношение стоимости экспорта (импорта)  в ВВП или ВНП;

2) объем экспорта (импорта)  продукции на душу населения  страны; этот показатель одновременно  отражает степень открытости  экономики.

     1.2 Структура торгового баланса

     Участие страны в международной торговле осуществляется с целью получения средств за экспортируемые товары и услуги. Вместе, импортируя товары и услуги, она вынуждена рассчитываться за них. Такие расчеты по экспорту и импорту товаров и услуг формируют торговый баланс страны.

Торговый баланс - баланс, отражающий соотношение стоимости  экспорта и импорта страны за определенный промежуток времени, как правило, за год. Он состоит из двух частей - из поступлений  и платежей, а их сопоставление образует экспортно-импортное сальдо.

     К торговому сальдо входит стоимость товаров, проданных и купленных на условиях немедленной оплаты, а также поставленных в кредит или предоставленных бесплатно в форме правительственной помощи или дара. За исключением стоимости бесплатно предоставленных товаров и услуг торговый баланс входит в платежный баланс. В активной части этого баланса отражено экспорт товаров и услуг отечественного производства, а также ввезенных из-за границы и переработанных. В пассивной части - импорт товаров и услуг иностранного производства для внутренних потребностей или переработки с целью их последующего вывоза. [11, с.36]

     Сальдо торгового баланса - разность между стоимостью экспорта и импорта.

Платежи и поступления за "услуги" объединяют поступления и платежи за использование одной страной транспорта других стран (морского, железнодорожного, воздушного и др.., платежи за погрузочно-разгрузочные операции, портовые сборы и т.д.), за пользование средствами международной связи ( почта, телеграф, телефон, радиосвязь), за услуги международного страхования, комиссионные операции (например, банкам за посреднические, гарантийные и другие операции на международном рынке). "Услуги", как правило, занимают значительное место в статьях поступлений развитых стран, а в развивающихся странах, - в статьях платежей.

     В некоммерческие платежи и поступления входят затраты и доходы от иностранного туризма, содержание дипломатических представительств и миссий, административного и военного аппарата в других странах, некоммерческие денежные переводы, репарации.

В составе доходов  и платежей, связанных с зарубежными  капиталовложениями:

- платежи процентов по иностранным займам и банковским вкладам;

- платежи дивидендов по акциям иностранных предприятий;

- часть доходов от иностранных предприятий, принадлежащих монополиям данной страны.

     Показатели внешней торговли традиционно занимают важное место в платежном балансе. Поскольку значительная часть внешней торговли осуществляется в кредит, существуют различия между показателями торговли, платежей и поступлений, фактически произведенных за соответствующий период.

     Экономическое значение актива или дефицита торгового баланса применительно к конкретной стране зависит от ее положения в мировом хозяйстве, характера ее связей с партнерами и общей экономической политики. Для стран, отстающих от лидеров по уровню экономического развития, активный торговый баланс необходим как источник валютных средств для оплаты международных обязательств по другим статьям платежного баланса. Для ряда промышленно развитых стран (Япония, ФРГ и др.). Активное сальдо торгового баланса используется для создания второй экономики за рубежом.

     Пассивный торговый баланс считается нежелательным и обычно оценивается как признак слабости внешнеэкономических позиций страны. Это правильно для развивающихся стран, испытывающих нехватку валютных поступлений. Для промышленного развития стран это может иметь иное значение. Например, дефицит торгового баланса США свидетельствует об активном продвижением на их рынок международных конкурентов (Западной Европы, Японии, Тайваня, Южной Кореи и других стран) по производству товаров большей сложности. В результате международного разделения труда, более эффективно используются ресурсы в мировых масштабах. Зеркальным отражением дефицита внешней торговли США служит активное сальдо по этим операциям у упомянутых партнеров, которые используют валютные поступления для заграничных капиталовложений, в том числе в США.

2 CОСТОЯНИЕ ТОРГОВОГО БАЛАНСА УКРАИНЫ

     2.1 Анализ состояния и динамики торгового баланса Украины

     За 2011 г. экспорт товаров из Украины составил 68 млрд. 409848 тысяч дол., Импорт - 82 млрд. 606901 тысячу дол. По сравнению с  2010 г. экспорт увеличился на 33,1%, импорт - на 36%. Отрицательное сальдо составило 14 млрд. 197053 тысячи дол. (За 2010 г.- 9млрд. 309448 тысяч дол.). Об этом говорится в сообщении Государственного комитета статистики Украины.

Коэффициент покрытия экспортом  импорта составил 0,83 (за 2010 г. - 0,85).

     В общем объеме экспорта товаров по сравнению с 2010 г. увеличилась доля энергетических материалов, нефти и продуктов ее перегонки - с 7,1% до 8,3%, руд, шлаков и золы - с 5,0% до 5,7%, железнодорожных или трамвайных локомотивов, путевого оборудования - с 4,7% до 5,7%, удобрений - с 1,8% до 2,7% зерновых культур - с 4,8% до 5,3%, изделий из черных металлов - с 3,9% до 4,2%. Зато уменьшилась доля черных металлов - с 28,4% до 27%, электрических машин - с 4,9% до 4,7%, механических машин - с 6,1% до 5,2 %, жиров и масел животного или растительного происхождения - с 5,1% до 5,0%.

     В общем объеме импорта товаров увеличилась доля электрических машин - с 5,9% до 6,9%, фармацевтической продукции - с 4,0% до 3,5%, полимерных материалов, пластмассы - с 4,7% до 4,1% , черных металлов - с 3,2% до 3,4%, бумаги и картона - с 2,4% до 1,9%. Уменьшилась доля энергетических материалов, нефти и продуктов ее перегонки - с 32,5% до 34,6%, наземных транспортных средств, кроме железнодорожных - с 5,5% до 6,6%, съедобных плодов и орехов, цитрусовых - с 1,2% до 0,8%.

Динамика внешней торговли товарами Украины за 2007 - 2011 годы показана в табл. 2.1. и проиллюстрирована рис. 2.1.

Таблица 2.1.

Динамика внешней торговли товарами в Украине с 2007  по 2011годы

Рис. 2.1 Динамика внешней торговли товарами в Украине с 2007  по 2011 годы

Таким образом в 2011 г. наблюдается значительное сокращение экспортно-импортных операций в Украине и значительный дефицит торгового баланса.

     Анализ динамики товарной структуры экспорта по основным товарным группам показал, что в 2011 г. по сравнению с 2010 г. экспорт продуктов растительного происхождения увеличился на 1555751 тыс. дол. США, продукции химической отрасли на 1911542 тыс. дол. США, машин, оборудования и механизмов на 1090435 тыс. дол. США, транспортных средств на 1592674 тыс. дол. США, минеральных продуктов на 3528542 тыс. дол. США. Импорт  машин и оборудования увеличился на 4627899 тыс. дол. США, продукции химической отрасли на 2630443 тыс. дол. США, минеральных продуктов на 8900873 тыс. дол. США, транспортных средств на 2539914 тыс. дол. США. Товарная структура внешней торговли товарами Украины с 2009 по 2011 годы показано в табл. 2.2. [1]

 Из анализа видно,  что основной причиной уменьшения сальдо торговли товарами являются снижение темпов прироста экспорта по сравнению с темпами прироста импорта.

Таблица 2.2

Товарная структура  внешней торговли товарами Украины с 2009 по 2011 годы.

     2.2 Факторы влияющие на торговый баланс Украины

     Сокращение экспорта отечественных товаров и увеличение представляют собой один из весомых факторов экономического кризиса в Украине. В условиях интеграции экономики Украины в мировое хозяйственное развитие, необходимо, в первую очередь, избавиться в максимально возможных объемах зависимости Украины от внешних факторов воздействия. Конкретно: необходимо повысить эффективность международной торговли Украины путем выработки и реализации эффективной экспортно-импортной политики. Основным кризисным фактором в Украине является накопление в стране внутренних проблем, которые влияют на общее состояние ее экономики. Это, во-первых, недостаточная инновационность общественного производства, что обусловливает низкую конкурентоспособность украинской продукции как на внешнем, так и на внутреннем рынках.

     Нарушение эффективной кредитной политики банками в значительной степени обусловливает наращивания негативных факторов в функционировании реального сектора экономики Украины, что проявляется в следующем:

- Устарелостью основных фондов в практически всех сферах экономики, поскольку их обновление не кредитуется в достаточной мере. Это касается и промышленности, и строительства и сельского хозяйства, и жилищно-коммунального хозяйства и т.п.;

- Применением устаревших, неэффективных, несовременных технологий производства, потому что государство не уделяет достаточного внимания развитию науки и внедрению достижений НТП.

     В первую очередь, от этого страдают экспортоориентированные отрасли промышленности, в частности металлургия. Несоответствующая уровню мировых стандартов качество подавляющего большинства экспортоориентированной продукции, существенно сокращает возможности его реализации на рынках высокоразвитых стран. В основном она может находить спрос в России, других постсоветских странах и в некоторых развивающихся странах.

     С другой стороны, продукция украинских производителей, особенно та, что относится к категории высокотехнологичной, в большинстве случаев не в состоянии конкурировать с высококачественной зарубежной продукцией, которая поступает на украинский рынок. Кроме того, значительная номенклатура продукции в Украине уже вообще не производится, так как украинские производители полностью уступили на рынке иностранным товарам. Речь идет практически о всех видах некритического импорта.

     Во-вторых, важным фактором, который вызвал финансовый кризис существенная зависимость Украины от критического импорта, в первую очередь, от топливно-энергетических ресурсов, что обусловливает прямую опасность государственному развитию. В Украине, за все годы ее существования как независимого государства, не выполнена работа по диверсификации источников поступления таких ресурсов с тем, чтобы избежать зависимости от монопольного их поставщика, в частности России; не проводилась результативная работа по расширению разведки и промышленной эксплуатации новых месторождений (запасов) минерального сырья; не достигнуто каких-либо значительных результатов во внедрении различных форм и методов как ресурсосбережение вообще, так и замены традиционных видов ресурсов на нетрадиционные.

     Наряду с этим, сокращение кредитования реального сектора экономики, которое имеет место в разных странах, порождает сокращение в них производства, которые потребляют определенные виды ресурсов, которые являются объектом экспорта других стран, в частности Украины. Это является одной из причин существенного сокращения экспорта украинских металлов (которые, кстати, по своему качеству уступают лучшим мировым аналогам). Между тем, металл составляет значительную долю украинского экспорта. С другой стороны, недостаточная конкурентоспособность продукции отечественного производителя создает огромную угрозу для внутреннего рынка, так как в условиях его открытости (согласно требованиям ВТО), импорт иностранных товаров угрожает заполнить внутренний рынок и может поставить в банкротство отечественных производителей [12].

3 ПЕРСПЕКТИВЫ ТОРОГОВОГО БАЛАНСА УКРАИНЫ

     3.1 Основные методы регулирования торгового баланса Украины

     Для уменьшения чрезмерного дефицита внешней торговли правительство Украины  приняло конкретные действия. 3 декабря 2008 апробировало Распоряжение № 1509 «Об утверждении Плана мероприятий по уменьшению негативного сальдо во внешней торговле». Для усиления позиций украинских производителей на внутреннем рынке правительство одобрило Концепцию Государственной целевой экономической программы развития внутреннего рынка на период до 2012 г., в которой намечены задачи минимизации отрицательного сальдо внешней торговли товарами [8].

     Что касается защиты внутреннего рынка, то необходимо усовершенствовать таможенно-тарифное регулирование в рамках международных регуляторных требований и расширить применения сертификации, лицензирования, технических, фитосанитарных, экологических стандартов и других нетарифных методов ограничения импорта [5, с.16]. Для обеспечения критического импорта, прежде энергоносителей, целесообразно использовать возможности заключения долгосрочных соглашений, а также ввести жесткий режим энергосбережения и стимулирования эффективного использования импортируемых сырья и материалов.

     Одними из основных факторов формирования отрицательного сальдо внешней торговли товарами являются отсутствие надлежащих механизмов финансовой поддержки экспортеров, в частности - дееспособных систем экспортного кредитования и страхования. Учитывая последствия мирового финансового кризиса, который существенно отразился на экспортной деятельности, стимулирования экспорта дало бы новый импульс в развитии внешней торговли Украины. Введение Украины в ВТО предусматривает новые подходы к стимулированию экспорта, что не возражает ее принципам.

     Страхование является одним из инструментов стимулирования экспортной действительности. Экспортные кредиты страхуют в форме предоставления государственных гарантий для обеспечения платежных поручений правительства и экспортно-кредитных агентств зарубежных стран, гарантии платежных средств банка-агента.  Отметим, что политику стимулирования экспорта начали во время кризисов перепроизводства развитые страны Западной Европы еще в первой половине XIX в. и проводят сейчас многие страны с трансформационной экономикой и развивающиеся страны. Сейчас распространены французская и немецкая модели в стимулировании экспорта ввиду вмешательства государства. Так, Германия придерживается принципов субсидиарности государственных интервенций, либерализма и децентрализации, а Франция отстаивает идеи жесткой координации, планирования, активного вмешательства государства в экономическую жизнь и централизации.

     Поддержка украинского товаропроизводства не заканчивается внедрением страхования, это должна быть комплексная программа, в которой страхование и кредитование экспорта является одним из важных элементов.

Кредитовать экспорт  государство может двумя путями: первый – за счет бюджета фондов, средства из которых через специализированные государственные или полугосударственные учреждения - экспортные кредитные агентства (ЭКА) передают отечественным экспортерам. ЕКА осуществляет страхование и обеспечение экспортных кредитов для продвижения товаров на внешние рынки.

     Такие учреждения могут действовать не только в форме государственных специализированных агентств, но и в виде банков - государственных, частно-государственных или приватных страховых компаний. Сейчас агентства по развитию экспорта функционируют в более чем 70 стран мира, в т.ч. почти во всех странах Восточной Европы.

     Второй путь кредитования: выделение из госбюджета определенной суммы для рефинансирования банкам-кредиторам разницы между рыночными и льготными процентными ставками по экспортным кредитам. Такой вид кредитование экспорта применяют во Франции, Польше [7, с.134].

Большое значение для  стимулирования экспортной деятельности приобретают совершенствования налогового регулирования, меры по поддержке обменного курса, обеспечение защиты экономических интересов в сфере международной торговли с учетом норм и требований ВТО. При этом целесообразно использовать средства поддержки экспорта отдельных товаров или групп, которые имеют существенные компаративные преимущества и благоприятные условия для модернизации производства [4, с.45]. В первой половине 2009 г. был обнародован законопроект «О системе государственной поддержки экспорта товаров (работ, услуг) украинского происхождения», авторы которого планировали создать государственную акционерную компанию ("Украинская компания страхования экспорта"), а также уполномоченное государственное учреждение по реализации государственной поддержки экспорта. Данный проект предусматривал резервирование средств из госбюджета для обеспечения страхования по экспортным контрактам и кредитам.

     Целесообразно отметить, что в законопроекте нет положений о стимулирования высокотехнологичного экспорта. Поэтому, чтобы поддержать украинский экспорт, необходимо создать государственную акционерную структуру для страхования экспорта, организовать работу Государственного экспортно-импортного банка Украины и коммерческих банков [3, с.84]. Деятельность по страхованию экспортного кредита должна происходить в рамках правового поля. По этому поводу сейчас важным является принятие Закона Украины «О экспортном страховании и кредитовании», в котором будет создана четкая и прозрачная схема сотрудничества банков и страховщиков.

 3.2 Использование международного опыта регулирования торгового баланса

     В современных условиях для улучшения внешнеэкономической деятельности Украины необходимо:

-   ограничивать ввоз продукции черной металлургии, улучшать качество металла, уменьшать массу готовых изделий, значительно увеличивать объем номенклатуры отливок, добиваться международных сертификатов на свою продукцию и т.д.;

- определить приоритетные направления развития экспортной специализации, переориентироваться на производство наукоемкой продукции и ресурсосберегающих технологий в сфере станкостроения, самолетостроения, ракетно-космической техники, создание сверхтвердых материалов;

-  производить в Украине импортозамещающую продукцию: зерновые, кормоуборочные и картофелеуборочные комбайны, троллейбусы, автобусы, холодильники, автомобили, ткани и др.. Вместе, экспортируя преимущественно товары топливно-энергетической группы, следует значительно улучшить обработку сырья (титана, редкоземельных элементов, строительных материалов, гранита, урана, сельскохозяйственной продукции). Так, глубина переработки сельскохозяйственного сырья в Украине составляет лишь до 50% от уровня развитых стран;

-     учитывая низкую конкурентоспособность продукции в Украине, следует проводить взвешенную политику в экспортно-импортных отношениях, не допуская неоправданного либерализации. Идти таким путем можно, лишь укрепляя конкурентоспособность товаров. Даже в США более 35% товаров защищены нетарифными барьерами;

-  наладить надежный таможенный контроль. В развитых странах государство берет на себя учет и всесторонне контролирует экспорт и импорт товаров. В Австрии, в частности, ей известен адрес каждого поставщика, цены его товара, объем, сертификация товаров. Этот процесс сопровождается контролем налоговых и банковских учреждений.

     Одним из важнейших аспектов работы по оздоровлению экономики Украины является выработка научно обоснованной экспортно-импортной политики и обеспечения ее эффективной реализации, поскольку именно этот аспект внешнеэкономической деятельности в наибольшей степени влияет и на решение ключевых внутриэкономических проблем (улучшения структуры экономического развития, коренную модернизацию и обновление производственных мощностей, развитие и внедрение в производство достижений НТП, улучшение организации управления и т.п.).