Традиционные банковские операции: состояние и перспективы развития в Республике Беларусь
Министерство образования
Учреждение образования «
КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине «Деньги, кредит, банки»
на тему «Традиционные банковские операции: состояние и перспективы развития в Республике Беларусь»
Выполнила:
Проверил:
кафедры финансов
Новополоцк 2008
Содержание
Введение...…………………………………………………
1.Экономическая сущность и организация
традиционных банковских операций в Республике
Беларусь…………………………………………………………
1.1 Экономическое содержание и значение традиционных банковских операций………...5
1.2 Виды традиционных банковских операций в Республике Беларусь……………………6
1.3 Правовое регулирование проведения
традиционных банковских операций в Республике
Беларусь……………...……………………………………
2. Анализ особенностей развития традиционных
банковских операций в Республике Беларусь…………………………………………………………
2.1 Анализ депозитных операций в Республике Беларусь………………………………….11
2.2 Анализ кредитных операций в Республике Беларусь …………………………………...15
2.3 Анализ расчетно-кассовых операций в Республике Беларусь ………………………….19
3. Направления повышения эффективности
проведения традиционных банковских операций
в Республике Беларусь…………………………………………………………
Заключение……………………………………………………
Список использованных источников………………………...........
Приложение
Введение
Проводимая в стране экономическая политика открыла новый этап в развитии банковского дела. Особую актуальность в настоящее время приобретают вопросы перспектив развития банков и других кредитных институтов в нашей стране.
Выполнение банковских операций с широкой клиентурой - важная особенность современной банковской деятельности во всех странах мира, имеющих развитую кредитную систему.
Реформа кредитной системы вызвала к жизни новые коммерческие банки и внесла элементы конкуренции в банковскую сферу.
Известно, что ведущие коммерческие банки стремятся выполнять широкий круг операций и услуг для своих клиентов с тем, чтобы расширить свою доходную базу, повысить рентабельность и конкурентоспособность. При этом важно иметь в виду, что развитие банковской деятельности предполагает предоставление банковских услуг с минимальными издержками для клиентов и самого банка, использование приемлемых цен на услуги, необходимые клиентам.
Эффективная гибкая система банковских операций с широкой клиентурой может и должна способствовать мобилизации внутренних сбережений. Особое значение приобретает в этой связи гибкое банковское обслуживание, способное реагировать на формирующиеся потребности изменяющейся экономики. Конкуренция на рынке банковских услуг также влияет на количественные и качественные характеристики банковского обслуживания.
На ряду с выполнением традиционных банковских услуг населению - привлечением средств в депозиты, предоставлением ссуд и осуществлением расчетно-кассового обслуживания населения - современные банковские институты в нашей стране начинают выполнять также электронные услуги, маркетинговые исследования по заказу клиентов, валютные операции, прочие услуги, в том числе трастовые, информационно-справочные консультационные, фондовые и другие.
Значение активизации роли банков, обслуживающих население, состоит в том, чтобы при наименьших затратах содействовать максимальному эффекту, наиболее полному удовлетворению потребностей клиентов в банковском обслуживании, улучшению качества банковского обслуживания частных лиц, расширению спектра банковских услуг и снижению их себестоимости.
Выше изложенное и современное состояние и перспективы развития банковского обслуживания населения в нашей стране, подчеркивает новизну и актуальность темы данной курсовой работы.
Цель данной работы:
1. Изучить традиционные банковские операции в Республике Беларусь.
2. Дать рекомендации по
Задачи данной работы:
1. Изучить теоретические основы
проведения банковских
2. Провести анализ депозитных, кредитных и расчетно-кассовых операций.
3. Изучить состояние
4. Выявить перспективы развития данных операций в Республике Беларусь.
5. Предложить пути решения
Объектом работы являются экономические отношения в области изучения традиционных банковских операций в Республике Беларусь. Предметом являются традиционные банковские операции.
В первой части курсовой работы рассказывается об экономическом содержании и значении традиционных банковских операций. Также дается характеристика депозитных, кредитных и расчетно-кассовых операций, рассматривается правовое регулирование проведения банковских операций в Республике Беларусь.
Во второй части проводится анализ состава и структуры кредитных, депозитных и расчетных операций индивидуальных предпринимателей. Юридических и физических лиц за 2005-2007 года. Рассчитывается темп роста и темп прироста депозитов и кредитов.
В третьей части описываются
направления повышения
Автором были использованы такие источники как: Деньги, кредит, банки: учебник/ под ред. Г.И.Кравцовой, Банковские операции: Учеб. пособие. Ч1/ Под ред. Лаврушина О.И.
Использовался также Банковский кодекс Республики Беларусь, статистические данные об объемах и структуре традиционных банковских операций в РБ за 2005-2007 года.
Наиболее полезным оказался Бюллетень банковской статистики, так как автор смог провести сравнительный анализ депозитных, кредитных и расчетно-кассовых операций физических лиц за 2005-2007 года и выявить тенденции увеличения или уменьшения темпа роста и темпа прироста кредитов и депозитов.
1 Экономическая сущность
и организация традиционных
банковских операций в Республи
1.1 Экономическое содержание
и значение традиционных
В настоящее время коммерческий банк способен предложить клиенту около 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Однако далеко не все банковские операции повседневно используются в практике конкретного банковского учреждения.
Банковские операции - это операции, направленные на решение задач и реализацию функций банков, то есть отражающие банковскую деятельность. Они связаны с движением специфического товара - денег(валюты),ценных бумаг и валютных ценностей, и поэтому отличаются от операций других субъектов хозяйствования [1, c.322].
Особенность банка состоит в том, что он с позиции законодательства становится таковым только в случае, если выполняет три вытекающих из его сути операции, которые и получили название традиционных операций, а именно:
- депозитная операция;
- кредитная операция;
- расчетная операция;
Оттенок традиционности они приобретают прежде всего потому, что:
- исторически, на протяжении длительного времени переходят как наследие от одного поколения банков к другому [2, c.6].
Следует сказать, что данные операции являются самыми древними: их выполняли «старые» банкирские дома, выполняют и современные большие и малые банки.
- создают условия сохранения статуса банка.
Любому юридическому лицу не достаточно выполнять одну из этих операций, чтобы получить статус банка. Согласно закону банком считается такое учреждение, которое выполняет все три традиционные операции одновременно [2, c.44].
1.2 Виды традиционных банковских операций в Республике Беларусь
Рассмотрим следующие
1. Депозитные операции - это операции банков (других кредитных учреждений) по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады (депозиты) на определенный срок либо до востребования [1, c.325].
Банковский вклад
Депозитный договор - соглашение, заключаемое между банком и вкладчиком при внесении вклада. Договором предусматривается вид депозита, срок его действия, порядок возврата, размер начисляемого процента, способы его выплаты, права и обязанности сторон и др.
Исторически данной операции предшествовала сохранная операция, когда люди помещали свои ценности на сохранение (от грабежа, насилия) в банки, обеспечивающие надежность и безопасность сбережений. В последующем сохранность денежных средств стала перерастать в сохранность от обесценения. Люди стали помещать свои денежные ресурсы в банк не только как в наиболее удобное, безопасное место ,но и в целях получения дохода, их сохранения от обесценения и инфляции.
В качестве депозитов выступают деньги, ценные бумаги и иное имущество, поступающие в банки и подлежащие возврату внесшему их лицу или кому-либо по его указанию при наступлении определенных условий.
На текущих счетах хранятся кратковременно высвобождающиеся средства юридических и физических лиц, находящиеся в расчетном обороте. Они могут быть изъяты в любой момент по первому требованию клиента (депозиты до востребования). С этих счетов на основании чеков, аккредитивов выдаются наличные деньги, осуществляются безналичные расчеты.
Срочные депозиты- средства, хранящиеся в банках в течение определенного времени, установленного соглашением между клиентом и банком. Банки выплачивают по срочным депозитам более высокие проценты, чем по депозитам до востребования. Сроки по срочным депозитам могут составлять от нескольких дней, месяцев до нескольких лет, при этом дифференцируется и депозитный процент.
Сберегательные вклады населения классифицируются в зависимости от срока, валюты вклада и условий вкладной операции и включают множество видов. По гарантии сохранности, уровню доходности различают вклады:
- до востребования;
- срочные с дополнительными взносами;
- условные;
- премиальные;
- депозитные сертификаты;
- чековые депозиты;
Таким образом, возрастающая конкуренция на рынке депозитных услуг способствует возникновению множества новых видов депозитов.
2. Кредитные операции - это предоставление
банком привлеченных или
В качестве кредитора выступают банки; кредитополучателя- предприятия, организации, предприниматели, граждане.
Между банком и кредитополучателем заключается кредитный договор, который определяет действия кредитора и кредитополучателя, связанные с заключением кредитных отношений и возникновением определенных прав и обязанностей.
Существенными условиями кредитного договора являются:
а) сумма кредита, валюта;
б) срок и порядок предоставления и возврата кредита;
в) размер процентов за пользование кредитом и порядок их уплаты;
г) цели кредита;
д) ответственность кредитодателя и кредитополучателя за неисполнение обязательств по кредитному договору.
Существует множество
- по срокам выдачи;
- видам кредитополучателей;
- отраслям народного хозяйства;
- целевому назначению;
- предназначению;
- материальной обеспеченности выдачи;
- наличию обеспечения
- валюте выдачи;
- форме предоставления;
- по видам открываемых счетов;
- срокам погашения.
Экономическое разграничение по срокам основано на особенностях кругооборота, создания, движения основного и оборотного капитала.
Краткосрочные кредиты - это кредиты, выдаваемые на формирование оборотных активов, создание и движение текущих активов со сроком полного погашения до одного года.
Под долгосрочным кредитом понимается
кредит, предоставленный для целей,
связанных с созданием и
Характерными особенностями
- относительно длительные сроки погашения;
- оговоренный минимальный уровень накоплений средств кредитополучателя;
- необходимость высокой степени
обеспеченности выдаваемых
- зависимость размера кредита от стоимости недвижимости [1, c.318].
Таким образом, в общей сумме активов банка основной удельный вес составляют кредитные операции. Чаще всего за счет кредитования клиентов банк получает и большую часть дохода.
3. Расчетные операции - это операции,
связанные с осуществлением
Расчетные операции осуществляются по договору банка и клиента. По договору текущего банковского счета одна сторона (банк) обязуется открыть второй стороне ( владельцу счета) текущий счет для хранения его денежных средств; систематически отражать на нем операции; зачислять средства; по поручению владельца счета осуществлять переводы, оплату, выдачу и прием денежных средств; начислять проценты за хранение средств на счете; оформлять платежные документы и т.д. Другая сторона- владелец счета- предоставляет банку право использовать временно свободные денежные средства, находящиеся на счете.
Расчетные операции проводятся с использованием существующих форм расчетов и способов платежа наличным и безналичным путем. Владелец счета оплачивает услуги банка по совершению расчетных операций, аза пользование денежными средствами, находящимися на счете, банк уплачивает владельцу процент ( депозитный процент), установленный договором.
В связи с большими объемами расчетных операций все банки оказываются связанными цепью взаимных обязательств по расчетам своих клиентов. Банки на договорных началах могут также привлекать и размещать друг у друга средства в форме депозитов, выдавать межбанковские кредиты.
1.3 Правовое регулирование
проведения традиционных
Основой развития и надежного, устойчивого функционирования банковской системы является формирование гибкого механизма денежно-кредитного регулирования экономики.
Государственное регулирование банковской деятельности в рыночной экономике осуществляется прежде всего в рамках самой банковской системы и находит свое выражение в воздействии на коммерческие банки. Оно необходимо для осуществления законодательно определённых задач общественного воспроизводства. Правила и порядок осуществления банковских операций устанавливаются Национальным банком.
Согласно Банковскому кодексу Республики Беларусь, государственное регулирование банковской деятельности осуществляется посредством:
- государственной регистрации
банков и небанковских
- лицензирования банковской
- установления запретов и
- установления нормативов
- надзора за деятельностью
- выявления случаев осуществления банковской деятельности без получения лицензии на осуществление банковской деятельности и применения мер ответственности к лицам, осуществляющим такую деятельность.
Национальный банк в соответствии с законодательством Республики Беларусь в области денежного обращения устанавливает:
- порядок ведения кассовых
- правила хранения, инкассации и перевозки наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;
- правила осуществления эмиссионно-кассовых операций;
- правила определения признаков
платежности наличных денег,
Национальный банк не вправе оказывать услуги по осуществлению банковских операций юридическим лицам, не имеющим лицензии на осуществление банковской деятельности, и физическим лицам, за исключением случаев, предусмотренных настоящей статьей.
Национальный банк предоставляет своим работникам кредиты в порядке, устанавливаемом Советом директоров Национального банка, а льготные кредиты – в порядке, устанавливаемом Советом директоров Национального банка в соответствии с условиями, определенными законодательными актами Республики Беларусь для льготного кредитования граждан Республики Беларусь.
Депозитная политика банка должна содействовать формированию кредитных ресурсов; определять оптимальную структуру видов депозитов, отдавая приоритет срочным вкладам предприятий и населения; обеспечивать доходность, выгодность и удобство для клиентов-кредиторов; осуществлять процентное стимулирование поддержания максимально высокого остатка на счетах; содействовать получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем; устанавливать взаимосвязь и согласованность между депозитными и кредитными операциями банка по срокам, суммам вложений; поддерживать необходимые пропорции между привлеченными средствами, собственными ресурсами, кредитными вложениями для поддержания ликвидности баланса; расширять номенклатуру банковских услуг клиентам; обеспечивать выполнение обязательств по возврату средств, размещенных на счетах и во вкладах.
Банковское законодательство, нормативные акты Национального банка Республики Беларусь, предусматривают комплекс мер по регулированию банковских операций:
- установление экономических
- создание гарантийных фондов (резервов) путем обязательных отчислений в них в зависимости от размера привлеченных средств;
- определение предельного
- определение перечня уполномоче
Национальный банк в целях выявления ситуаций, угрожающих интересам вкладчиков и иных кредиторов, осуществляет анализ деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.
Для эффективности развития традиционных
банковских операций в Республике Беларусь
необходимо проанализировать депозитные,
кредитные и расчетные
2 Анализ особенностей развития традиционных банковских операций в Республике Беларусь
2.1 Анализ депозитных
операций в национальной
Проанализируем состав и структуру депозитных операций в Республике Беларусь в соответствии с таблицей [ Приложение1].
Существуют следующие виды депозитов: до востребования, срочные депозиты, условные депозиты. В анализе рассмотрим только депозиты до востребования и срочные депозиты.
Данные представленной таблицы приведены с учетом ИПЦ [ Приложение 2].
Из данных таблицы следует, что всего за 2007 год объем привлеченных депозитов составил 36699303,7 млн. рублей. Наибольший удельный вес привлеченных депозитов в 2005,2006,2007 годах составили срочные депозиты. В 2005 году наибольший удельный вес в структуре срочных депозитов занимают депозиты до 1 месяца, в 2006 году- депозиты свыше 3 лет, в 2007 году- депозиты от 1 до 3 месяцев.
В 2007 году банками проводилась достаточно гибкая депозитная политика. Так, с учетом интересов клиентов, банками предлагался достаточно широкий спектр новых вкладов с различными условиями. Причем, если в начале года банками устанавливались более высокие процентные ставки по краткосрочным вкладам в национальной валюте сроком размещения до 3–х месяцев, то, начиная с июля 2007 года банки значительно снизили процентные ставки по таким депозитам и повысили процентные ставки по депозитам в белорусских рублях со сроком размещения свыше 1 года. В результате за 2007 год уровень процентных ставок по депозитам физических лиц в белорусских рублях сроком размещения до 3–х месяцев составил 12.3% годовых, а по срокам свыше 1 года – 13.2%.
Проанализируем объем и темп роста привлеченных депозитов юридических лиц в национальной валюте.
Таблица 2.1 Анализ объема, темпа роста привлеченных депозитов юридических лиц в национальной валюте
Года |
Объем привлеченных депозитов,млн.р. |
По сравнению с 2005 годом | |
Абсолютный прирост,млн.р. |
Темп роста,% | ||
2005 год |
|||
до востребования |
358006,86 |
||
срочные |
17609606,44 |
||
Всего: |
15811605,86 |
||
2006 год |
|||
до востребования |
37986,06 |
-320020,8 |
10,6 |
срочные |
17779545,05 |
169938,6 |
100,9 |
Всего: |
17817531,11 |
-150082,2 |
99,2 |
2007 год |
|||
до востребования |
39716,9 |
1730,8 |
104,6 |
срочные |
25225915,2 |
7446370,2 |
141,9 |
Всего: |
25265632,1 |
7448101 |
141,8 |
Источник: [ собственная разработка]
Из таблицы следует, что объем привлеченных срочных депозитов в 2006 году по сравнению с 2005 годом увеличился на 7616308,76 млн. рублей, а объем привлеченных депозитов до востребования уменьшился на 320020,8 млн. рублей. В 2007 году по сравнению с 2006 годом также произошло увеличение привлеченных срочных депозитов на 7446370,15 млн. рублей и увеличение депозитов до востребования на 1730,8 млн. рублей.
Темп роста срочных депозитов в 2007 году составляет 141,9 %, что больше, чем в 2006 году. Из приведенной таблицы можно сделать вывод о том, что на протяжении с 2006 года по 2007 год наблюдается существенное увеличение объема привлеченных срочных депозитов.
Таким образом, с каждым годом происходило увеличение объема привлеченных срочных депозитов и депозитов до востребования.
Это очень хорошо, так как за счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических лиц, улучшается организация депозитных операций и система стимулирования привлечения вкладов. Следует расширить депозитные счета юридических и физических лиц до востребования, что позволит полнее удовлетворить потребности клиентов и улучшить обслуживание.
Проанализируем объем и темп роста привлеченных депозитов физических лиц в национальной валюте.
Таблица 2.2 Анализ объема, темпа роста привлеченных депозитов физических лиц в национальной валюте
Года |
Объем привлеченных депозитов,млн.р. |
По сравнению с 2005 годом | |
Абсолютный прирост,млн.р. |
Темп роста,% | ||
2005 год |
|||
до востребования |
5201022 |
||
срочные |
6495159 |
||
Всего: |
11696180 |
||
2006 год |
|||
до востребования |
281476,5 |
-4919546 |
5,4 |
срочные |
6206234 |
288924,2 |
95,6 |
Всего: |
6487711 |
5208470 |
55,5 |
2007 год |
|||
до востребования |
246701,7 |
-34774,7 |
87,6 |
срочные |
11165099 |
4958865 |
179,9 |
Всего: |
11411801 |
4924090 |
175,9 |