Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Трансакционные издержки и их влияние на функционирование рынка

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РФ

КЕМЕРОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ

КАФЕДРА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ТЕОРИИ

КУРСОВАЯ РАБОТА

На тему «Трансакционные издержки и их влияние на функционирование рынка»

Курсовая работа Курсовая работа

допущена к защите защищена

« » 2007г. « » 2007г.

(дата) (подпись) (дата)

с оценкой

(подпись)

Кемерово, 2007

ПЛАН

Введение…………………………………………………………………стр.3-4

Глава 1. Трансакционные издержки как особый вид затрат в производстве и потреблении………………………………………………………...стр.5

Сущность трансакционных издержек…………………………..стр.5-7
Виды трансакционных издержек………………………………..стр.7-15

Глава 2. Особенности экономической системы РФ………………..стр.16

Понятие «переходная экономика», отличительные черты и закономерности………………………………………………..стр.16-18
Особенности переходной экономики в России, ее главные задачи и пути их решения…………………………………………….....стр.18-24
Трансакционные издержки в переходной экономике………….стр.24-33

Глава 3. Трансакционные издержки и их влияние на функционирование рынка…………………………………………………………………..стр.34

Трансакционные издержки как барьер входа на рынок предприятий малого бизнеса………………………………………………....стр.34-44
Трансакционные издержки преодоления административных барьеров – экономические потери общества……………………………...стр.44-52
Трансакционные издержки на микроуровне – низкие нормы накоплений индивидов………………………………………...стр.52-60

Заключение…………………………………………………………….....стр.61-63

Список использованной литературы…………………………………...стр.64-65

Введение

В процессе перехода к рыночной экономике имела место недооценка роли институциональных изменений. Ускоренная приватизация, не дополненная политикой целенаправленного формирования экономических институтов, не смогла преодолеть стимулов и стереотипов нерыночного поведения, не смогла сформировать эффективную систему хозяйствования. В результате сложилась неэффективная структура российского рынка, были разрушены межотраслевые связи, деформированы отраслевые пропорции.

Неэффективная структура рынка тесно связана с высокими трансакционными издержками. Они составляют значительную долю валового внутреннего продукта, при этом большую роль играют различные посреднические структуры, которые выполняют свою функцию не вполне эффективно, тем самым, тормозя процесс экономического роста и направляя его по экстенсивному пути развития.

Трансакционные издержки являются причиной формирования неэффективных социально-экономических институтов, источником деформации, монополизации рыночной структуры, а также препятствуют формированию развитого рынка капитала, что становится фактором консервации неэффективной отраслевой структуры с преобладанием отраслей низкого уровня передела, слабым развитием малого и среднего бизнеса, отсутствием стимулов к инновациям и инвестициям.

Снижение трансакционных издержек, изменение их структуры является необходимым условием формирования гибкой и сбалансированной структуры рынка, ориентированной на научно-технический прогресс, рациональное использование ограниченных ресурсов, устойчивый рост. Поэтому представляется актуальным выявить механизм взаимосвязи
трансакционных издержек и структуры рынка, проанализировать эффективность сформировавшихся социально-экономических институтов.

Концепция трансакционных издержек разрабатывается институциональным направлением современной экономической теории. Значительный вклад в нее внесен Р.Коузом, М.Олсоном, А.Алчяном, О.Уильямсоном, Д.Нортом, С.Уинтером, Дж. Ходжсоном, К.Поланьи, Х.Демсецом, Т.Эггертсоном и др. Из отечественных ученых, активно и плодотворно разрабатывающих данное направление, можно выделить Р.Капелюшникова, В.Кокорева, С.Малахова, А.Нестеренко, А.Олейника, В.Полтеровича, В.Радаева, А.Шаститко, Г.Явлинского и др.

Однако в целом данное направление является одним из наименее разработанных. Нет четкой теоретической трактовки понятия трансакционных издержек. Не исследована структура и динамика трансакционных издержек на российском рынке, недостаточно развита методология их оценки и измерения. Не исследованы также направление и степень их воздействия на институциональную среду и на структуру рынков. Место и роль теории трансакционных издержек в ряду других экономических дисциплин остается предметом увлекательных и плодотворных дискуссий. Недостаточный уровень разработки, несомненная практическая значимость и определили тему настоящей работы.

Цель данной работы состоит в выявлении экономических и социальных основ формирования трансакционных издержек в условиях рыночной экономики, а также в теоретическом исследовании механизма и результатов воздействия трансакционных издержек на институциональную среду и структуру рынка. Поставленная цель определила следующие задачи исследования:

уточнить содержание категории трансакционных издержек;
проанализировать классификацию трансакционных издержек;
провести теоретический анализ процессов взаимодействия трансакционных издержек, институциональной структуры и структуры рынка;
рассмотреть основные проблемы в условиях переходной экономики России, связанные с трансакционными издержками.

Глава 1. Трансакционные издержки как особый вид затрат в производстве и потреблении

1.1. Сущность трансакционных издержек

Фирма тратит немалые ресурсы и усилия для оценки значимых для нее параметров благ, контроля партнеров и принуждения к выполнению соглашений. Поручительства, гарантии, торговые марки, затраты по сортировке и классификации, хронометраж рабочего времени, наем агентов, третейские разбирательства, оплата посредников, пожирающие огромные средства юридические процессы – все это отражает всепроникающий характер трансакционных затрат в экономической системе.

Открытие подлинного значения феномена трансакционных затрат, сделанное в 1937 году американским экономистом Р. Коузом, изменило представление ученых о рыночной экономике и предопределило направление последующего развития экономической науки, во многом повернув ее лицом к практике.

Под трансакционными издержками понимаются издержки взаимодействия субъектов экономики. Этот вид затрат включает любые необходимые затраты ресурсов, которые не направлены непосредственно на производство экономических благ, но обеспечивают успешную реализацию данного процесса.

При этом категория трансакционных издержек шире, чем просто разновидность затрат фирмы. Многие трансакционные издержки проявляются не на уровне фирмы, а на уровне общества в целом. Что иное, как не издержки взаимодействия субъектов экономики, представляют собой, например, затраты государства на содержание арбитражных судов, решающих хозяйственные споры. Трансакционные издержки - это целый пласт экономической жизни, который встречается повсеместно и определяет сущность и формы протекания многих процессов.

Откуда берутся трансакционные издержки? На этот вопрос нельзя ответить односложно. Первым важнейшим источником является затратность приобретения информации. Любая информация, которая требуется субъектам в процессе производства, обмена и потребления, достается ценой определенных усилий.

Когда мы выступаем в роли потребителя, нас интересуют наличие и степень проявления ценных свойств, заключенных в данном благе, а также информация о ценах на рынке данного товара и на рынках товаров-субститутов. Издержки поиска соответствующей информации будут измеряться в основном потраченным временем.

Наиболее ценная информация для производителя включает в себя данные о наличии и величине спроса, вкусах потребителей, современных технологиях, поведении конкурентов. Получение этой информации связано главным образом с оплатой труда сотрудников фирмы, а также вознаграждением посредников, оплатой услуг консультантов и т.д.

Вторым источником трансакционных затрат является эгоизм субъектов экономики или оппортунизм, т.е. склонность людей к эгоистическому поведению в ущерб другим лицам. Оппортунизм проявляется в сокрытии информации, ее преднамеренном искажении, обмане, отлынивании от выполнения работы, мошенничестве.

Причем разгадать недобрые намерения партнеров довольно сложно. Мир устроен так, что информация распределена неравномерно, и менеджер не может с легкостью получить все те данные, которыми пользуется его контрагент.

Третье: аналитические возможности субъектов экономики не безграничны. Люди и фирмы ограниченно paциональны. Это значит, что субъект выбирает не объективно оптимальное для себя решение, а только лучшее из тех, котоpыe смог найти. Дело в том, что менеджер, как и потребитель, нe может мгновенно проанализировать все данные и принять оптимальное решение.

Существование трансакционных затрат предопределяется, таким образом, группой субъективных факторов. Объективные факторы многократно усиливают дaнный эффект за счет:

постоянного увеличения числа трансакций (в результате развития специализации и разделения труда);
обшей неопределенности, характерной для экономики (сложно что-либо планировать в условиях динамично меняющейся под воздействием множества факторов среды);
наличия трансакционных издержек на общенациональном уровне.

1.2. Виды трансакционных издержек

Для осуществления сделки от агента может требоваться совершение множества самых различных операций. Каждая из них может обходиться ему весьма недешево и сопровождаться ошибками и потерями. Отсюда - многообразие видов трансакционных издержек. Существует ряд подходов к классификации трансакционных издержек.

1. Трансакционные издержки сопровождают и производство, и потребление. Товары и услуги, как подчеркивает Д. Норт, имеют множество свойств, степень проявления которых меняется от одного экземпляра к другому. Оценка проявления нужных свойств чревата затратами.1 В результате субъекты вынуждены затрачивать усилия не только в процессе производственной деятельности, но и в процессе потребления. Соответственно правомерным является деление трансакционных затрат на потребительские трансакционные издержки и производственные трансакционные издержки.

Здесь уместно напомнить, что в качестве потребителей выступают не только частные лица, но и фирмы. Поэтому каждая фирма непосредственно несет оба этих вида издержек. Например, входной контроль качества сырья может быть отнесен к потребительским, а реклама – к производственным трансакционным издержкам.

2. Далее, трансакционные издержки фирмы бывают постоянными и переменными. К переменным относят затраты, которые растут с увеличением числа трансакций: издержки контроля, принятия решений, а также затраты, связанные с переговорами и поиском информации, и т.д. Постоянные не зависят от объема трансакций и состоят в первую очередь из затрат на создание и поддержание структур управления сделками: это издержки по организации новых отделов внутри фирмы либо регистрация и «запуск» «дочерних структур" для развития нового бизнеса и т.п.

На макроуровне примером постоянных трансакционных затрат могут служить издержки перевода экономики на «рыночные рельсы». Общество должно понести огромные издержки, выражающиеся в создании законодательной базы, правоохранительной системы, деловых обычаев и неписаных правил, чтобы потом любая трансакция протекала в определенных рамках. Иногда в этом смысле говорят о существовании трансакционного капитала, используемого для финансирования трансакционных издержек. Он состоит из основного (инвестиционный трансакционный) и оборотного капитала. Первый необходим для создания свободных рынков, фирм, политических структур. Второй – для финансирования каждодневных затрат, возникающих в процессе работы рынков и политической системы.

3. Относительно момента заключения контракта различают затраты, предшествующие сделке (ex ante) и возникающие в ходе сделки (ех post). Первые включают в себя издержки на поиск партнера, составление проекта контракта, проведение переговоров и обеспечение гарантий реализации соглашения. Вторые связаны с несовершенством механизма урегулирования споров и встречаются в нескольких формах. Во-первых, это затраты по адаптации контракта к непредвиденным событиям, во-вторых, - расходы на судебные тяжбы или частное улаживание споров в случае его срыва, в-третьих, - все прочие издержки, связанные с обеспечением интересов фирмы в ходе выполнения контрактных обязательств.

Главное различие между издержками ех ante и ех post заключается в том, что издержки ех ante планируются заранее и представляют собой приемлемую для сторон цену взаимодействия, а ех post часто возникают непредвиденно. Эти не учтенные в цене потери сторон порой ставят бизнес под угрозу срыва.

4. Особое место в классификации трансакционных затрат занимают издержки, связанные со специфическими активами и агентскими отношениями.

Действительно, определенная часть капитала принимает форму специфических активов. Они отличаются тем, что необходимы именно в данной трансакции или в сделке с каким-то конкретным партнером (уникальное оборудование, не имеющее альтернативного применения, особые навыки работников и т.д). Имея более высокую производительность по сравнению с активами общего назначения, они в то же время вызывают повышенный риск для своего владельца. Ведь при отмене контракта их невозможно использовать для других целей или продать по реальной стоимости.

Специфичность активов в свою очередь приводит к появлению трансакционных издержек. Раз фирма приобрела нечто, что продать по «нормальной» цене нельзя, то она вынуждена «защищать» свой специфический актив. Конкретнее, она старается связать партнеров долгосрочным контрактом, залогами, гарантиями, а те, естественно, соглашаются на такие ограничения своей свободы небесплатно. Это и есть дополнительные трансакционные издержки, возникающие у обеих сторон, заключивших сделку, в которой действуют специфические активы.

5. Агентские отношения возникают в том случае, когда однa сторона (агент) действует от имени и по поручению другой (принципал). При этом агент иногда может игнорировать интересы своего принципала. Примеров такого поведения много: «отлынивание» от добросовестного выполнения обязанностей, сокрытие информации, злоупотребление полномочиями и т.д.

Принципал, зная о теоретической возможности недобросовестного поведения наемного сотрудника, постарается ограничить свободу его действий. Наиболее испытанный метод – ценой известных затрат организовать систему контроля и принуждения наемного агента. Последний со своей стороны может счесть выгодным пойти на определенные издержки для того, чтобы убедить принципала в безупречности своих намерений. Например, добровольно заморозить часть собственного гонорара в качестве страхового депозита, который вернется к нему только в случае признания принципалом работы выполненной добросовестно. Результатом этого становятся так называемые остаточные потери, т.е. издержки отклонения бизнес-поведения агента от оптимального. Таким образом, агентские издержки это сумма:

остаточных потерь;
издержек контроля со стороны принципала;
издержек предоставления гарантий со стороны агента.

6. Наконец, в зависимости от механизма зарождения трансакционных издержек различают:

внутренние (управленческие);
внешние (рыночные);
политические (издержки политического рынка).

Внешние издержки. Описывая рыночные издержки, Р. Коуз отмечал, что они проистекают из необходимости выяснить, с кем можно совершить сделку, выйти к контрагенту со своими предложениями, провести переговоры, составить контракт, убедиться в том, что его условия приемлемы, и т.д².

Причины появления рыночных издержек: с одной стороны, рынок характеризуется состоянием неопределенности. Субъекты не полностью осведомлены и им приходится выяснять, кто может купить или продать тот или иной товар и на каких условиях. С другой стороны, многие рыночные трансакции не обезличены. Если стороны решили заключить сделку, им необходимо побольше узнать друг о друге, оценить, насколько это возможно, способность контрагента успешно выполнить свои обязательства. Для выработки приемлемых условий контракта необходимы переговоры (иногда с участием юристов). Кpoмe того, требуются мероприятия по мониторингу в течение всей сделки, а в случае попыток уклонения партнера от исполнения своих обязательств должны быть предприняты действия по его принуждению (в рамках действующих «правил игры») к соблюдению принятых ранее условий.

Более строго классифицировать рыночные издержки можно следующим образом:

расходы на подготовку контракта (поиск информации);

2) расходы на убеждение партнера совершить сделку (реклама, стимулирование сбыта и пр.);

3) расходы на заключение контракта (переговоры и принятие

решений);

4) расходы на мониторинг выполнения сделки и отстаивание

своих интересов.

Остановимся на каждом из данных видов издержек.

Издержки поиска информации. Субъект, который хочет заключить сделку, вынужден вести поиск партнера и этот поиск обязательно вызывает издержки. В целом можно выделить четыре группы расходов, которые связаны с информацией и ее поиском:

1) издержки поиска информации о ценах и предпочтениях поставщиков и покупателей того или иного продукта;

2) издержки, связанные с общением сторон (почтовые, курьерские, телефонные расходы, apeнда переговорных комнат и т.д.);

3) расходы на тестирование и контроль качества;

4) издержки подбора квалифицированного персонала.

Особого внимания заслуживает первая статья расходов. Поиск информации о поставщиках и клиентах – одна из существенных проблем современной фирмы. К примеру, если менеджер собирается продвигать на рынок новый продукт, ему необходимо понять, чего именно хочет от этого продукта покупатель (какие свойства товара для него имеют наибольшее значение). Вариантов ответа может быть несколько: большая часть товаров имеет массу параметров качества, среди, которых наверняка есть определяющие. Кроме того, значение имеют простота и скорость покупки, уровень сервиса, стабильность качества и многое другое. Для того чтобы выяснить, какие критерии оказывают наибольшее влияние на выбор покупателем товара, может потребоваться специальное маркетинговое исследование, включающее в себя интервью с потенциальными клиентами и другие методы. После этого выдвигается гипотеза, проводится ее тестирование и принимается решение.

Подобные работы, как правило, заказываются фирмами в специализированных маркетинговых агентствах и обходятся недешево.

Издержки убеждения партнера. Затраты на убеждение партнера в необходимости совершения сделки вызваны спросоограниченным характером рыночной экономики. Платежеспособный спрос - единственный «внутрисистемный» дефицит, неотъемлемое свойство рынка, с которым приходится иметь дело фирме. Поэтому мало найти оптимального партнера. Необходимо, чтобы он заключил сделку именно с вашей фирмой.

Основные связанные с этим издержки складываются из: 1) стимулирования сбыта, 2) рекламы, 3) системы связей с общественностью.

Акция по стимулированию сбыта предлагает покупателю некую материальную выгоду от сделки. Реклама стремится убедить партнера совершить сделку, предлагая ему косвенные выгоды. Наконец, хорошие связи с общественностью не нацелены непосредственно на увеличение объема продаж, но обеспечивают улучшение общего отношения потребителя к фирме и ее продукции. То есть создают благоприятный климат или фон для совершения сделки.

Издержки переговоров и принятия решений. Издержки переговоров и принятия решений возникают в том случае, когда суть сделки примерно ясна и стороны торгуются, пытаясь получить для себя наиболее выгодные условия и обезопасить себя от неожиданностей. Эти издержки составляют значительную статью расходов хотя бы уже потому, что ведение переговоров и принятие решений – функция самых высокооплачиваемых сотрудников фирмы. Рабочее время, которое они проводят в основном на встречах и совещаниях, - основная прямая статья в paмках данной категории затрат.

Издержки контроля и принуждения. Наличие подписанного контракта с партнером не гарантирует автоматического исполнения обязательств по этому контракту. Кто бы ни являлся контрагентом по сделке, фирма должна контролировать соблюдение сроков, соответствие параметров качества, объемов поставок и т.д. Все эти мероприятия проводятся за счет фирмы ее сотрудниками либо приглашенными специалистами. В любом случае контроль и принуждение являются неотъемлемой и очень важной частью бизнеса.

В качестве примepa можно привести контроль за налогоплательщиками со стороны государства. Для проверки правильности исчисления налогов, своевременности и полноты их уплаты государству приходится содержать солидный аппарат, состоящий из экспертов (налоговых работников) и «силовиков» (налоговых полицейских). Средства, отчисляемые на работу данных служб, весьма значительны. Тем не менее расходы окупаются, так как желание субъектов экономики от уплаты налогов снижается с ужесточением процедур контроля.

Внутренние издержки. Внутренние (управленческие) трансакционные издержки связаны с внутрифирменными трансакциями. Большая их часть возникает в ходе выполнения заключенных фирмой трудовых контрактов. Управленческие расходы в таком случае выразятся в следующем:

1 . В pacxoдax по построению, поддержанию и совершенствованию организационной структуры фирмы. Эти расходы связаны с целым спектром операций: управлением персоналом, инвестициями в информационные технологии, пиаром, лоббированием. Как правило, это постоянные трансакционные издержки.

2. В расходах по текущему управлению фирмой. Обычно это переменные трансакционные издержки. Можно выделить две подгруппы таких издержек:

а) информационные затраты – расходы фирмы, связанные с принятием решений, мониторингом и контролем исполнения распоряжений, проверкой выполнения служебных обязанностей работников, агентские издержки, издержки по обработке информации и т.д.;

б) расходы, связанные с физическим перемещением товаров и комплектующих по технологическим цепочкам. Примером могут служить внутрифирменные накладные расходы: транспортные и прочие расходы, связанные с перемещением незавершенной продукции.

Политические трансакционные издержки. Рыночные правила игры не создаются на пустом месте. Напротив, они базируются на определенной политической платформе, которая совместима с капиталистическим рынком и способна поддерживать его работу. Создание и функционирование этой структуры, а также общественные блага, которые она воспроизводит, требуют издержек. Их природа аналогична природе управленческих трансакционных затрат, но проявляющихся не внутри фирмы, а на уровне всей страны: в какой-то степени они могут считаться агентскими издержками, т.е. ценой взаимодействия принципала и агента.

К политическим трансакционным затратам, в частности, относятся следующие:

1. Затраты на создание и поддержание властных структур. Они включают в себя издержки на создание правовой системы, исполнительного и полицейского аппарата, судов и т.д. В дополнение к ним сюда можно отнести и такие важные элементы политической надстройки, как партии, общественные движения и лоббистские структуры, которые непосредственно участвуют в политической игре.

2. Текущие затраты политической системы. К этой категории относятся расходы, связанные с выполнением властью своих обязательств перед обществом: защитой юридических прав субъектов экономики, обеспечением национальной безопасности, выполнением арбитражных функций, поддержанием общественного образования, здравоохранения и др. Аналогично частному сектору государство при выполнении своих функций сталкивается с издержками поиска информации, принятия решений, отдачи распоряжений, контроля их исполнения. И наконец, нельзя игнорировать издержки переговоров и поиска компромисса между различными группами населения, а также ими и правительством.