Транснациональные банки и их сущность. 2

Министерство  образования и науки Российской Федерации

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования 

Кафедра бухгалтерского учета и финансов 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Курсовая  работа

По дисциплине: «Деньги, кредит, банки»

Тема  «Транснациональные банки и их сущность» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2010 г.

Оглавление 
 
 
 

Введение                                                                                                                                                                        

1. Транснациональные  банки – крупнейшие банки мира                                                                                       4                                                                                                         

 1.1  Краткая история ТНБ                                                                                                                                    4                                                                                                                                                   

      1.2 ТНБ как основные элементы международной банковской системы                                                         4

      1.3 Основные виды деятельности ТНБ                                                                                                               6                                                                                                                                                                                        1.4 Организационная структура ТНБ в условиях глобализации                                                                    10    

2.  Слияние  и поглощение транснациональных  банков                                                                                        14

     2.1 Сущность процессов слияния и поглощения                                                                                              14

    2.2  Слияния и поглощения зарубежных банков                                                                                             16                                                                        

3. Транснациональные  банки и Россия                                                                                                                   23

    3.1  Глобализация российских банков                                                                                                               23

    3.2  Место зарубежных банков в экономике России                                                                                        24

   3.3  Зарубежная экспансия отечественных банков: сценарий развития                                                        29

Заключение                                                                                                                                                                 

Список  литературы                                                                                                                                                    

Приложения 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 
 
 
 
 

          Транснациональные банки — кредитно-финансовые комплексы универсального типа, с широкой сетью заграничных филиалов, отделений, представительств, агентств, контролирующие валютные и кредитные операции на мировом рынке, основные посредники в международном движении ссудного капитала.

        «Транснациональные банки» - это  одна из важных и актуальных  тем на сегодняшний день. Тема  работы актуальна потому, что транснациональные банки являются самыми крупными и сложными, наиболее развитыми и интернациональными банковскими учреждениями. Они представляют собой результат высокого уровня концентрации банковского капитала и глобализации хозяйства. Капиталы, сконцентрированные транснациональными банками, превышают размеры валового продукта многих стран. Перераспределение капиталов, осуществляемое банками способно подорвать финансовую стабильность отдельных стран и мирового хозяйства. Деятельность банков наглядно показала их способность быстро переносить риски и кризисные процессы из одной страны в другую, подрывать и укреплять мировую ликвидность.

          Целью курсовой работы является изучение транснациональных банков.

          Основными задачами является  определение сущности, видов деятельности  и структуры транснациональных банков, а также рассмотрение особенностей их деятельности в мировой и российской практике.

          В первой главе курсовой работы  краткая история  транснациональных  банков, раскрыта их сущность,  перечислены  основные виды  деятельности, присущие ТНБ, а  также элементы организационной  структуры. 

          Во второй главе рассказывается о сущности процесса слияния и поглощения транснациональных банков, который в настоящее время получил широкое распространение, а также приводятся наиболее яркие примеры этих процессов из зарубежной и российской практики.

         Третья глава посвящена исследованию транснационального движения банковского капитала, в частности изучению места зарубежных банков в экономике России и способов вхождения иностранного капитала на российский банковский рынок, а также проблемам и перспективам зарубежной экспансии отечественных кредитных организаций.

          При  написании курсовой работы  были использованы такие книги,  как Астапович А.З., Белянова Е.В., Мягков Е.Г. «Международный опыт  реструктуризации банковской системы», Круглов В.В. «Основы международных валютно-финансовых и кредитных отношений», Мовсеян А.Г., Огнивцев С.Б. «Мировая экономика и международные отношения», Гусаков Н.П., Белова И.Н., Стренина М.А. «Международные валютно-кредитные отношения», Красавина Л.Н. «Международные валютно-кредитные и финансовые отношения», Иванов А.Н. «Банковские услуги: зарубежный и российский опыт», Матук Ж. «Финансовые системы Франции и других стран». Также при написании данной работы были использованы две статьи: «Иностранные банки в России и зарубежная экспансия российских банков», « Российские банки в зеркале мировых тенденций», а также интернет-ресурсы.

           Для раскрытия поставленной темы  определена следующая структура  курсовой работы: работа написана на 41 странице, содержит 2 таблицы, 3 приложения, список литературы включает 16 наименований. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ГЛАВА 1. ТРАНСНАЦИОНАЛЬНЫЕ БАНКИ - КРУПНЕЙШИЕ БАНКИ МИРА

1.1. Краткая история транснациональных банков 

          Главными партнерами транснациональных  корпораций по международному  бизнесу за последние полтора  века стали транснациональные   банки (ТНБ), которые зародились  в тех же, что и ТНК, развитых  странах и прошли долгую и  сложную эволюцию параллельно  и даже совместно с ТНК. Последние  никогда не смогли бы добиться  экономической независимости и  всемирного влияния, если бы  они действовали самостоятельно, без поддержки и опоры на международную банковскую систему, состоящую из многочисленных транснациональных банков разного происхождения и с различной широтой транснациональной разветвленности.

          Банки с международными связями  и зарубежными отделениями появились  в Эпоху Возрождения в XV-XVI в.в., например, в Северной Италии. Еще раньше, во время Крестовых походов существовали переводные векселя как средства платежа, с которыми купцы и представители банкиров путешествовали по всей Европе и в заморские страны. Это описано в романах Вальтера Скотта (см. «Айвенго»). Некоторые банкирские дома сразу возникли как международные:  Ротшильдов,  Морганов и другие [14].

          Транснациональные банки прошли  несколько этапов своего становления,  которые совпадали в основном с этапами развития ТНК. 
          Первый этап — конец XIX — начало XX в. до Первой мировой войны— 1914—1918 гг. 
          Второй этап — с конца Первой мировой войны (1918 г.) до начала Второй мировой войны (1939 г.). В периоды мировых войн международная финансовая деятельность несколько замедлялась и сокращалась, а между воюющими сторонами и вовсе прекращалась. 
          Третий этап — конец Второй мировой войны (1945 г.) — 70-е годы XX в., когда происходили послевоенное восстановление экономик, включая банковские системы, развал мировой колониальной системы и построение новых экономических отношений с развивающимися странами, требующих формирования новых международных банковских структур. 
          Четвертый этап приходится на 80—90-е годы XX в., когда наблюдался бурный рост ТНК в мире, что вызвало крайнюю необходимость развертывания широко разветвленной сети транснациональных банков для 
финансового обслуживания ТНК и резко увеличивающихся запросов мировых финансовых рынков.

          Пятый этап развития ТНБ приходится  на начало XXI в., когда усиливаются  региональные интеграционные процессы в Европе, Северной и Южной Америке, Азии и Евразии, набирает обороты глобализация всех мирохозяйственных связей с масштабным участием в них ТНК и ТНБ.

        В настоящее время транснациональные банки (ТНБ) занимают ведущие позиции на мировом рынке ссудных капиталов и предоставляют собой новый тип международного банка и посредника в международной миграции капитала. 

1.2. Транснациональные банки как основные элементы международной банковской системы 

          Рынки ссудных капиталов по  своему функциональному назначению, мобильности, природе и существующим средствам связи представляют собой благоприятную почву для процесса глобализации.

          Ссудная форма обеспечивает возможность  капиталу свободно переходить  из одной функциональной формы  в другую, переливаться из менее  рентабельных в более рентабельные  секторы и отрасли, из одной  страны – в другую. Важную роль  в этом процессе играет сформировавшаяся  и эффективно функционирующая международная банковская система. Освободившийся от опеки национальных государств и фактически вышедший из под их юрисдикции транснациональный капитал в процессе  длительной экономической эволюции создал свои институты – транснациональные банки.

          Транснациональные банки — кредитно-финансовые комплексы универсального типа, с широкой сетью заграничных филиалов, отделений, представительств, агентств, контролирующие валютные и кредитные операции на мировом рынке, основные посредники в международном движении ссудного капитала. Для деятельности таких банков характерна высокая доля международных операций, глобальность в географическом плане, универсальность предоставляемых услуг. Основная их клиентура — транснациональные корпорации, иностранные представительства и государственные институты, международные организации. К ТНБ относятся крупнейшие банки развитых капиталистических стран с наличием разветвленной зарубежной сети и постоянным характером операций на внешних денежных рынках.

         В настоящее время сложились три основных региона, где сконцентрированы международные банки: США, Западная Европа и  Юго-восточная Азия. В результате острой конкурентной борьбы роль международных финансовых центров закрепилась за такими городами, как Нью-Йорк, Лондон, Цюрих, Токио, Люксембург, Гонконг, Франкфурт-на-Майне и другие. Фактически в настоящее время имеются 13 финансовых центров, охватывающих примерно 1000 филиалов и отделений иностранных банков, как правило, промышленно развитых стран. Сложился  своеобразный международный финансовый механизм, который, используя специализированные электронные сети (SWIFT, Global Costadien и др.), действует круглосуточно и регулирует движение мировых финансовых потоков и мировых валютных рынков. Крупные банки стремятся иметь за рубежом свои отделения или филиалы. Однако этот путь очень дорогой. Поэтому банки вынуждены поддерживать тесные отношения с зарубежными банками в качестве корреспондентов. Возникает система взаимного ведения счетов. Эти счета получили название «лоро» (их счет у нас) и «ностро» (наш счет у них).

         Транснациональные банки, которые  в основном сформированы на  базе крупнейших коммерческих  банков промышленно развитых  стран, господствуют на национальных  и международных рынках ссудных  капиталов. Однако и среди ТНБ  ведется острая конкурентная  борьба, в результате которой  в начале 90-х годов такие банки  США, длительное время возглавлявшие  список крупнейших банков мира, оказались оттесненными японским ТНБ, которые занимали лидирующие позиции вплоть до конца 90-х годов, когда азиатский банковский кризис серьезно пошатнул их позиции.

          На сегодняшний день позиции  японских банков  уже не представляются  прочными, что подтверждают данные табл. Тенденция к концентрации, слияниям и поглощениям затронула банки как в Европе, так и в Америке, и в Японии. Таким образом, расстановка сил в мировой банковской системе существенно изменилась. Крупнейшим банком в мире по результатам 2009 года стал французский BNP Paribas (Табл. 2.1). Краткая характеристика данного банка, а также других крупных транснациональных банков представлена в Приложении 3 [12].

Таблица 1.2

Крупнейшие  банки мира в 2009 году (рейтинг по размеру активов) 

Продолжение табл.1.2

Источник: www.banksdaily.com/rus/topbanks2009.html

         Рассматривая деятельность ТНБ, следует подчеркнуть их особенности:

1)  к ТНБ относятся, как правило, крупнейшие банковские монополии, которые играют доминирующую роль на своих национальных рынках. Это в первую очередь крупнейшие коммерческие банки, располагающие огромными собственными капиталами и депозитной базой, а также ведущие деловые банки, которые уступают коммерческим банкам в масштабах привлекаемых средств, но имеют большой опыт работы в специальных сферах банковской деятельности. Будучи монополистами на собственном рынке, ТНБ также полностью контролируют операции на мировом рынке ссудных капиталов;

2)  деятельность ТНБ отличается международным характером, что связано с высокой долей зарубежных операций в их совокупной деятельности, а также зависимостью их от внешнего рынка в отношении мобилизуемых и используемых средств. Это в значительной степени определяет глобальность их деятельности. Иногда деятельность ТНБ осуществляется независимо от интересов страны их основного базирования. По существу нет ограничений и у клиентуры этих банков;

3)  определяющим признаком ТНБ является наличие обширной сети зарубежных подразделений, представляющей собой механизм оперативной аккумуляции и перераспределения ссудного капитала, а также монополизации денежных ресурсов отдельных стран. ТНБ осуществляют международные операции через сложную сеть тесно связанных заграничных филиалов, отделений и агентств, находящихся в основных финансовых центрах мира, а также на национальных рынках ведущих капиталистических стран;

4)  для ТНБ характерны тесная взаимосвязь, переплетение капиталов, интересов, несмотря на острейшую конкуренцию между ними. Весьма типичным становится фактический раздел мирового рынка между несколькими десятками крупнейших банковских монополий, многомасштабная деятельность на мировом рынке по размещению еврооблигаций и евро-акций. 

1.3. Основные виды деятельности транснациональных банков  

         За последние годы ТНБ распространили свои филиалы по всему миру, проводят невиданные ранее по масштабам операции сверх национальных границ, ставят под свой контроль валютный и финансовые связи между государствами и экономические процессы внутри отдельных стран. Нужно отметить огромные размеры активов, которыми располагают ТНБ.

         Рост масштабов международного рынка капиталов, развертывание банковских операций подтолкнули большие банки к ускоренному созданию зарубежной сети филиалов, дочерних организаций, усилили их связь с банковским капиталом других стран. Расширению экспансии банков заграницу активно способствовала государственная экономическая политика. Без мощной государственной поддержки банковские компании не могли достичь такого уровня концентрации капитала, который позволяет создавать сеть подразделений в зарубежных странах, на мировых рынках, вести крупномасштабные международные операции.

         Процесс концентрации банковской мощи превратил транснациональные банки в универсальные банковские комплексы. Внутри них постепенно стираются грани между коммерческими, инвестиционными банками, страховыми и другими учреждениями финансовой сферы.

         Можно выделить следующие основные виды деятельности транснациональных банков:

1. Мобилизация денежных средств в разных валютах

         Главный принцип и цель деятельности  транснациональных банков - мобилизовать  любые средства там, где это  наиболее удобно и дешево, и  перебрасывать их туда, где их  использование сулит наибольшую  выгоду. Неудивительно, что значительная  часть депозитов крупнейших банков, например, в США представлена капиталами неамериканского происхождения. Также, например, в Японии 11 американских транснациональных банков сосредоточили в своих филиалах более 2/3 всех депозитов иностранных банков.

         В условиях, когда мировая валютная  система нестабильна, когда резко  обесценивается то одна, то другая  валюта, крупнейшие банки вынуждены  следить за равновесием своих  ресурсов. Для этого ресурсы банка  перебрасываются из одного подразделения  в другое и одновременно переводятся  из одной валюты в другую. Такое  маневрирование позволяет ТНБ  не только уберечь от обесценивания  часть вкладов, но и совершать выгодные им валютные спекуляции.

         Прием вкладов - операция, характерная для банков любого ранга. Для транснациональных банков эта операция приобрела особенности. Связанные с международным размахом их деятельности. Мобилизация капиталов, их переброска из страны в страну с целью получения максимальной прибыли, высокая гибкость в управлении ресурсами  - все это отличительные черты операций ТНБ от операций национальных банков. Нужно отметить, что ТНБ охватывают все виды сбережений, начиная от правительственных и кончая мелкими вкладчиками.

2. Осуществление кредитных операций

        Предоставление кредитов является главным источником прибыли ТНБ. Принципы международного и отечественного кредита во многом одинаковы. Клиенты транснациональных банков весьма отличаются друг от друга.            

Клиентами транснациональных банков могут  являться:

• импортеры и экспортеры, которым необходимо профинансировать свою международную торговлю
• корреспондентские банки, которым требуются денежные средства для финансирования торговых или инвестиционных операций своих клиентов
• крупные международные фирмы, которые нуждаются в фондах для зарубежных инвестиций, контроля над процентным и валютно-курсовым риском
• иностранные правительства, которым требуются деньги для финансирования дефицита платежного баланса или для выполнения программ развития
• частные лица. Это в большинстве случаев - крупнейшие промышленники и банкиры, которым без риска можно предоставлять ссуды и кредиты.

Нужно отметить, что при исследованиях  потенциальных и настоящих клиентов, транснациональный банк особое внимание уделяет именно этим группам.

         Транснациональный банк при этом осуществляет международную кредитную деятельность в нескольких формах:

-      предоставляет фонды непосредственно заемщику

-      помещает фонды на депозит в корреспондентский банк

-      заключает контракты с клиентом о предоставлении фондов в течение некоторого будущего периода

-      дает обязательство возвратить средства другому кредитору (третьей стороне), если клиент не сможет этого сделать [2, c.164].

         Кредиты предоставляются практически на любой срок и в любой валюте. Раньше, например, банки США выдавали международные кредиты, главным образом по внешнеторговым сделкам. Теперь транснациональные банки кредитуют разнообразные операции своих клиентов. Банки выдают кредиты на строительство, покупку оборудования и т.п. Часто долговые обязательства иностранных заемщиков превращаются в акции, и тогда транснациональные банки становятся прямыми совладельцами заводов, фабрик, компаний во многих странах.

         Для проведения кредитных сделок  главным критерием в выборе  страны является наличие благоприятного экономического и политического климата. Иначе говоря, в стране должны быть свобода действий для иностранного капитала, определенный уровень развития. Очень важно и то, имеются ли гарантии, что не будет национализирована собственность иностранных монополий, не произойдут перемены в общественном устройстве. Таким образом, анализ законодательной базы, особенностей регулирования банковской деятельности в данной стране, учет особенностей налогообложения, оценка политического риска для данной страны выходят на первое место в маркетинговых исследованиях для ТНБ.

Транснациональные банки реализуют такую возможность  для рыночной экономики функцию, как свободный перелив капитала между отраслями разных стран.

         Следуя общей экономической ситуации  в разных странах, банки кредитуют  наиболее перспективные отрасли  экономики.

         Во-первых, в процессе формирования  кредитного портфеля транснациональный  банк может выделить в качестве  приоритетного направления деятельности  потребительское кредитование, кредитование  реального сектора или ссуды кредитно-финансовым учреждениям.

         Во-вторых, ТНБ проводит различную  кредитную политику уже в рамках  кредитования промышленных предприятий: кредиты промышленным предприятиям с равномерным кругооборотом капитала, кредитование промышленных  предприятий с сезонным характером производства, ссуды сельскохозяйственным  предприятиям и фермерским хозяйствам.

Долгосрочные  ссуды

         Объектами банковского долгосрочного  кредитования могут быть капитальные  вложения предприятий на затраты  по строительству, приобретение  техники. Оборудования, транспортных  средств, зданий и сооружений, научно-технические продукции, интеллектуальных ценностей и других объектов собственности. Такие ссуды выгодны крупным и средним предприятиям. Это и есть внешнее финансирование капитальных вложений. Источником средств для погашения кредита обычно является нераспределенная прибыль, получение которой реально лишь при условии стабильной, высокорентабельной деятельности.

         Долгосрочные банковские ссуды  представляются для финансирования  капитальных затрат по созданию основных фондов. В частности, это строительство или приобретение зданий и сооружений для ведения хозяйства, приобретение техники, оборудования, транспортных средств, рабочего и продуктивного скота.