Содержание 
 

Введение

     Банковская  система страны является одним из важнейших атрибутов рыночной экономики.

     В настоящее время изучение банковской системы и особой роли центрального банка является одним из актуальных вопросов российской экономики. До сих пор банковская система Российской Федерации имеет очень много противоречий, и ее несовершенность явилась одной из причин финансового кризиса в нашей стране.

     Данная  работа посвящена теме банковской системы Российской Федерации и роли Центрального банка.

     Цель  работы – показать роль банковской системы и Центрального банка  в экономике страны.

     Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи:

1. Раскрыть понятие  банковской системы, охарактеризовать типы банковских систем.
2. Проследить эволюцию развития и дать характеристику банковской системы Российской Федерации.
3. Раскрыть организационно-правовую форму Центрального Банка России.
4. Раскрыть функции Центрального банка РФ и показать его роль.

     В первой главе работы рассматривается  банковская система, ее функции, структура  и механизм функционирования, эволюция и особенности банковской системы  России. Во второй главе показана роль и статус Центрального Банка РФ.

     Объект  исследования – экономическая система Российской Федерации.

     Предмет исследования – банковская система  Российской Федерации.

     В ходе работы использованы законодательные  акты, научная и учебная литература, материалы периодической печати.

1. Банковская система

1.1. Понятие и типы банковской системы

     Экономическая природа банков выражается в их специфической  функции: выполнять на экономическом  рынке роль особых финансовых посредников. В этом качестве банки привлекают свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности одних субъектов: государства, хозяйствующих структур, физических лиц, и предоставляют эти средства на условиях срочности, возвратности и возмездности во временное пользование другим. Тем самым они осуществляют функцию банковского кредитования. Банковский кредит – один из основных институтов финансового права.

     Банк  – это кредитная организация, которая имеет исключительное право  осуществлять в совокупности следующие  банковские операции:

1. привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц;
2. размещать эти средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
3. открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.

     Первой  и основной функцией банка является функция собирания, аккумуляции временно свободных денежных средств. При этом необходимо учитывать ряд особенностей такой аккумуляции. Дело в том, что банк собирает не столько свои, сколько чужие временно свободные средства. Собранные денежные ресурсы используются им не на свои, а на чужие потребности. Собственность на аккумулируемые и перераспределяемые ресурсы остается у первоначального кредитора (клиентов банка). Аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банка. На ее проведение в современных условиях требуется специальное разрешение – лицензия.

     Вторая  функция банка – функция регулирования  денежного оборота. Банки выступают  центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных  субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала. Через банки проходит оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики страны в целом. Через них осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного хозяйства к другой.

     Третья  функция банка – посредническая. Под ней понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи  предприятий, организаций, населения. Находясь между клиентами, совершая по их поручению платежи, банк выполняет тем самым посредническую миссию. Однако это не примитивная, элементарная посредническая деятельность. Банк может по крупицам аккумулировать небольшие размеры временно свободных денежных средств многих клиентов и направить огромные денежные ресурсы только одному субъекту. Банк может брать деньги у клиентов на короткий срок, а выдать их на длительное время. Он может аккумулировать ресурсы в одном секторе экономики какого-либо региона, а перераспределить их в другие отрасли и совершенно другие регионы. Находясь в центре экономической жизни, банк, таким образом, получает возможность трансформировать или изменять размер, сроки и направления капиталов в соответствии с возникающими потребностями хозяйства. Посредническая функция с учетом всего этого становится скорее функцией трансформации ресурсов. Происходит постоянное перераспределение капитала – как межотраслевое, так и межрегиональное [6, с. 389].

     Если  в стране в достаточном количестве имеются действующие банки, кредитные  учреждения, а также все те экономические организации, которые выполняют отдельные банковские операции, то можно говорить о наличии банковской системы.

     Банковская  система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую и целостную, взаимосвязанную и взаимодействующую, совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию, проводит свой перечень денежных операций, в результате чего весь объем потребностей общества в банковских услугах удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности.

     В структурном плане это надо понимать так, что в банковскую систему  следует включать все те экономические  организации, которые регулярно  выполняют все или большинство, либо хотя бы отдельные банковские операции, т.е. банки (центральный и коммерческие) и фактические небанковские кредитные организации, а в качестве ее условного элемента инфраструктурного характера – вспомогательные организации, которые сами банковских операций не проводят, но обеспечивают деятельность банков и иных кредитных организаций: фирмы по аудиту банков, организации, определяющие рейтинги банков, фирмы, обеспечивающие их специальным оборудованием, материалами, информацией, специалистами и т.д.

     Схематически  банковская система показана на рис. 1.1.

     Рис. 1.1. Схема банковской системы

     Банковская  система характеризуется следующими признаками:

• включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;
• имеет специфические свойства;
• способна к взаимозаменяемости элементов;
• является динамической системой;
• выступает как система «закрытого» типа;
• обладает характером саморегулирующейся системы;
• является управляемой системой.

     В разных странах банковские системы  имеют свою специфику, но существуют и общие закономерности их формирования и развития.

     В зависимости от соподчиненности  выделяют два типа построения банковской системы: одноуровневую и двухуровневую.

     Одноуровневая банковская система предполагает преобладание горизонтальных связей между банками, универсализацию их операций и функций. В рамках такой системы все кредитные учреждения, включая Центральный банк, находятся на одной иерархической ступени, выполняя аналогичные функции по кредитно-расчетному обслуживанию клиентуры.

     Подобный  принцип характерен в основном как для стран со слабо развитой экономикой, так и для стран с тоталитарным режимом управления, с планово-централизованной экономикой, где они были представлены, по сути, системой учреждений одного государственного эмиссионного банка страны [8, с. 116].

     Двухуровневая банковская система основана на взаимосвязи  банков в двух плоскостях:

     вертикальной  – соподчиненность банков в банковской системе;

     горизонтальной  – равноправие банков на каждой ступени.

     Первый  уровень занимает Центральный банк, в его ведение входит монопольное право на эмиссию и надзор за деятельностью коммерческих банков. Второй уровень это коммерческие банки и другие кредитные учреждения, а также филиалы и представительства иностранных банков.

     Ко  второй группе относятся инвестиционные банки, проводящие операции по выпуску и размещению корпоративных ценных бумаг; ипотечные банки, кредитующие под залог недвижимости; муниципальные банки, обеспечивающие исполнение местных бюджетов, и др. Функционируют также союзы, ассоциации и другие объединения банков.

     Известно  несколько типов банковской системы: распределительная, рыночная, система  переходного периода. Каждому типу банковской системы присущи свои особенности.

     Таблица 1.1.

     Типы  банковской системы

     Развитая  банковская система как элемент  рыночной экономики должна и может  быть только двухуровневой.

     Существующие  в настоящее время банковские системы можно условно разделить на универсальные и сегментированные.

     В универсальной системе законодательно не ограничивается выполнение банками  тех операций финансового обслуживания, которые не относятся к банковским. Это фундаментальный признак. Классическим образцом такой системы является немецкая. Иногда считают, что обратная сторона универсализма – возможность выполнения небанковскими организациями банковских функций. Такое мнение не совсем точно, ибо практически во всех странах как с универсальными, так и с сегментированными системами существуют организации, которым разрешено выполнять часть банковских операций, и те, которые не имеют право это делать. Первые – это фактически небанковские кредитные организации.

     Еще недавно универсальные банки были характерны для таких стран, как Германия, Франция, Нидерланды или Швейцария. Сегодня этот тип банковских структур господствует в подавляющем большинстве государств.

     В сегментированной банковской структуре  банкам не разрешено выполнять небанковские операции. Сегментированная банковская структура предполагает более жесткое разделение сфер деятельности коммерческих банков и небанковских кредитных организаций. При этой системе банковские операции по приему депозитов и выдаче кредитов отделены от операций по выпуску и размещению ценных бумаг промышленных компаний и ряда других видов услуг (страхования, сделок с недвижимостью, трастовых операций).

     Сегментированная  структура банковской системы преобладала  долгое время в США и Японии.

     Таким образом, для установления типа национальной банковской системы важно знать, какие операции относятся по закону к банковским и могут или нет банки выполнять и иные операции. Банковские операции определяются преимущественно перечнем, причем его состав периодически пересматривается в соответствии с изменением законодательных актов.

     Приведенное разделение банковских систем на универсальные  и сегментированные в современных  условиях все же не носит абсолютного  характера. Во-первых, каждая национальная банковская структура проходит несколько этапов своего развития, тяготея в той или иной мере то к универсальному, то к сегментированному образцу. Во-вторых, в последние десятилетия в большинстве развитых стран происходит процесс универсализации финансово-кредитных систем. Поэтому в современных условиях существуют не строго сегментированные, а либо смешанные системы, либо сегментированные с элементами универсализации.

     В последние годы границы между  банками и прочими финансовыми  институтами, в том числе небанковскими  кредитными организациями (НКО), все более размываются. Данный процесс характерен для большинства развитых стран. Это происходит по двум причинам: во-первых, банки все больше проникают в сферу деятельности других финансовых институтов (однако в ряде стран этому препятствуют законодатели), а во-вторых, расширяется спектр операций, которые выполняются небанковскими организациями. Так, банки принимают активное участие в осуществлении факторинговых и лизинговых операций, оказании трастовых и других услуг, которые выполняют и специализированные финансовые институты [6, с. 392].

     Небанковским  организациям сложнее универсализировать свою деятельность в силу их специализированного  характера. Однако и они стали  активнее заниматься традиционными  банковскими операциями – денежными  расчетами, краткосрочным кредитованием фирм, операциями с кредитными карточками, приемом сбережений, ведением текущих счетов и др.

     Характерно, что современные банки стремятся  действовать как операторы на различных сегментах финансового  рынка. По своей сути они прежде всего призваны осуществлять операции на рынке ссудных капиталов. Но большинство крупных и средних банков также являются активными участниками рынков ценных бумаг, валютных рынков и рынков производных финансовых инструментов. В этом заключается основное проявление процесса универсализации их деятельности.

     Банковская  система в качестве составной  органической части входит в большую  систему – экономическую систему  страны. Это значит, что деятельность и развитие банков следует рассматривать  в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ.

     Банки органично вплетены в общий механизм регулирования хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной  и налоговой системой, системой ценообразования, с политикой цен и доходов, с условиями внешнеэкономической деятельности. Это означает, что успех социально-экономических преобразований в стране во многом зависит от функционирования банковской системы, от умелой синхронизации ее усилий с действием других звеньев общественно-хозяйственного механизма.

1.2. Банковская система  Российской Федерации

     До  реформы 1861 года банковская система  России состояла в основном из дворянских банков, предоставляющих кредиты  под залог помещичьих имений и  драгоценностей. Кредитованием промышленности и торговли занимались банковские фирмы, менялы, ростовщики.

     С 1860-х гг. создаются акционерные  коммерческие банки, развиваются ипотечные  банки. В 1890-е гг. банковская система  России имеет следующую структуру:

• Государственный банк;
• акционерные коммерческие банки;
• городские банки (выдавали кредиты под городскую недвижимость).

     Высока  в те годы степень концентрации банковского  капитала и участие иностранного капитала.

     В 1917 году национализируются частные  акционерные банки, в связи с  отменой частной собственности на землю ликвидируются ипотечные банки. Сохраняется только кооперация. В 1920 году создается Народный банк РСФСР, который в 1925 году в связи с натурализацией хозяйства преобразуется в Центральное бюджетно-расчетное управление Наркомфина.

     С переходом к новой экономической  политике осуществляется воссоздание  банковской системы: создаются кооперативные  банки, отраслевые специализированные банки, территориальные банки, общества сельхозкредита, общества взаимного  кредитования. В 1927-1930 гг. осуществляется реформирование кредитной системы на принципах централизации и государственной монополизации банковского дела: все операции по краткосрочному кредитованию сосредотачиваются в Госбанке, создаются банки долгосрочных вложений.

     С 1987 года происходит реформирование банковской системы по отраслевому признаку. Создается сеть специализированных банков: Промстройбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк.

     Современная банковская система России берет  свое начало с конца  
1980-х гг., когда в 1987 г. в рамках радикальной экономической реформы было принято решение о реформировании государственной банковской системы, состоявшей из трех банков-монополистов (Госбанка СССР, Стройбанка СССР, Внешторгбанка СССР) и сберегательных касс, подчиненных Госбанку СССР.

     При реорганизации Госбанк СССР отстранялся  от кредитно-расчетного обслуживания клиентуры – госпредприятий, на него возлагались функции, выполняемые  в экономически развитых странах  центральными банками как верхним  уровнем банковской системы.

     Госбанк СССР должен был осуществлять координацию деятельности создаваемых специализированных банков, поводить единую государственную денежно-кредитную политику, а также как и ранее выполнять эмиссионную функцию.

     Нижний  уровень банковской системы составили  пять вновь организованных государственных специализированных банков, на которые возлагалось кредитно-расчетное обслуживание соответствующих народно-хозяйственных комплексов. Во время проведения банковской реформы были созданы Промстройбанк СССР, Агропромбанк СССР, Внешэкономбанк СССР, Жилсоцбанк СССР и Сберегательный банк СССР.

     Реорганизация банковской системы усилила связи  банков с хозяйствующими субъектами, повысила роль кредита в развитии инноваций, улучшила структуру кредитных  вложений. Вместе с тем не была ликвидирована монопольная структура банковской системы, по-прежнему сохранялось централизованное распределение кредитных ресурсов между банками, сферы влияния между ними были распределены административным путем по отраслевому принципу. Все это исключало свободный перелив капиталов в экономике и соответственно формирование полноценного финансового рынка. Возникла потребность в углублении реформ в банковской сфере.

     В 1988-1989 гг. начался второй этап банковской реформы, который сопровождался созданием первых коммерческих банков на паевой и акционерной основе, обслуживающих предприятия и организации различных отраслей экономики.

     Таким образом, результатом проведения банковской реформы стало создание двухуровневой  структуры банковской системы России. Верхний уровень – Центральный банк РФ (Банк России) и нижний (второй) уровень – кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

     Центральный банк Российской Федерации был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчетный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственный банк РСФСР.

     2 декабря 1990 г. Верховным Советом РСФСР был принят Закон о Центральном банке РСФСР (Банке России), согласно которому тот стал юридическим лицом, главным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР. В Законе были определены функции банка в области организации денежного обращения, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности и регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков.

     В июне 1991 г. был утвержден Устав  Центрального банка РСФСР (Банка  России), подотчетного Верховному Совету РСФСР.

     В ноябре 1991 г. в связи с образованием Содружества Независимых Государств и упразднением союзных структур ВС РСФСР объявил Центральный банк РСФСР единственным на территории РСФСР органом государственного денежно-кредитного и валютного регулирования экономики республики. На него возлагались функции Госбанка СССР по эмиссии и определению курса рубля. ЦБ РСФСР предписывалось до 1 января 1992 г. принять в свое полное хозяйственное ведение и управление материально-техническую базу и иные ресурсы Госбанка СССР, сеть его учреждений, предприятий и организаций.

     20 декабря 1991 г. Государственный  банк СССР был упразднен и  все его активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР были переданы Центральному банку РСФСР (Банку России). Несколько месяцев спустя банк стал называться Центральным банком Российской Федерации (Банком России).

     В течение 1991-1992 гг. под руководством Банка России в стране на основе коммерциализации филиалов спецбанков была создана широкая сеть коммерческих банков. После упразднения Госбанка СССР была изменена система счетов, создана сеть расчетно-кассовых центров (РКЦ) Центрального банка и началась их компьютеризация. ЦБ РФ начал осуществлять куплю-продажу иностранной валюты на организованном им валютном рынке, устанавливать и публиковать официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю.

     К началу 1992 года в Российской Федерации  действовало 1414 коммерческих банков, из них 767 были созданы на базе бывших специализированных банков и 646 вновь образованы. Суммарный уставной фонд составил 76, 1 млрд. руб. Однако основным недостатком новой банковской системы явилось большое число мелких банков – 1037, или 73% общего числа банков, с уставным фондом от 5 до 25 млн. руб., в то время как банков с уставным фондом свыше 200 млн. руб. насчитывалось 24, или 2% их общего количества.

     Характерными  негативными сторонами всей банковской системы РФ тех лет были: нехватка квалифицированных кадров; слабая материально-техническая база; отсутствие конкуренции; недоступность услуг для ряда клиентов из-за высокого уровня процента. Мелкие коммерческие банки не могли эффективно организовать обслуживание клиентов и гарантировать сохранность их вкладов.

     С декабря 1992 г. начался процесс передачи Банком России функций кассового  исполнения государственного бюджета  вновь созданному Федеральному Казначейству.

     В 1993-1994 гг. продолжался дальнейший рост числа коммерческих банков, что было обусловлено расширением масштабов приватизации, развитием рынка ценных бумаг, дальнейшим продвижением рыночных реформ. К концу 1994 года в России действовало 2400 коммерческих банков, более 2000 страховых компаний, большое количество инвестиционных фондов, одновременно стали создаваться ипотечные банки, негосударственные пенсионные фонды, финансово-строительные компании, частные сберегательные банки.

     В 1992-1995 гг. в порядке поддержания  стабильности банковской системы Банк России создал систему надзора и инспектирования коммерческих банков, а также систему валютного регулирования и валютного контроля. В качестве агента Министерства финансов Банк России организовал рынок государственных ценных бумаг (ГКО) и стал принимать участие в функционировании.

     С 1995 г. Банк России прекратил использование  прямых кредитов для финансирования дефицита федерального бюджета и  перестал предоставлять целевые  централизованные кредиты отраслям экономики.

     С середины 1995 г. напряженность в банковской системе России еще более возросла, что объясняется рядом факторов, и, прежде всего введением валютного коридора правительством. Эта мера была призвана обуздать спекулятивные операции коммерческих банков, связанные с переходом рублевой массы в иностранную валюту (доллар и марку), поскольку такие действия способствовали снижению курса рубля и росту инфляции.