Центральный Банк, его задачи и функции

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………………….3

ГЛАВА 1. Центральный Банк России и его роль в экономической политике государства…………………………………………………………………………………………..5

1. Основные функции и задачи Центральный Банка Российской Федерации....……………………………………………………………………….…..…….……...5
2. Организационная и функциональная  структура Инструменты денежно-кредитной политики Центрального Банка Российской Федерации…….….…………………..12
3. Инструменты денежно-кредитной политики Центрального Банка…………….15

ГЛАВА 2. Анализ деятельности Центральный Банка Российской Федерации……….…………………………………………………………………………………20

2.1. Анализ денежно-кредитной политики Центральный Банка ……………………...20

2.2. Динамика использование инструментов денежно-кредитной политики в 2010 году………………………………………………………………………………………...……….26

ГЛАВА 3. Основные направления совершенствования  деятельности Центральный Банка………………………………………………………………………………………………..32

3.1. Определение  продуктивных мер в реализации  эффективной экономической политики…………………………………………………………………………………..……….32

3.2. Перспективы  развития Центральный Банка…………………………………..……36

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………………....40

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАНОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ……………………………….………42

ПРИЛОЖЕНИЯ

ВСТУПЛЕНИЕ

Актуальность  темы курсовой работы заключается в  том, что в условиях выхода российской экономики с финансового мирового кризиса, увеличения доли высокотехнологичного производства эффективность функционирования банковской системы играет особо важную роль. Необходимость эффективной организации инвестиционных процессов требует использования современного аналитического денежно-кредитного инструментария Центральным Банком Российской Федерации и является обязательным условием успешной экономической политики.

Одним из самых  необходимых условий эффективного развития народного хозяйства, является формирование четкого механизма денежно-кредитного регулирования, позволяющая Центральному банку страны влиять на деловую активность, контролировать деятельность коммерческих банков и достигать стабилизации денежного обращения. Таким образом, главная цель денежно-кредитной политики заключается в том, чтобы помочь экономике в достижении большого объема производства, который характеризуется полной занятостью, отсутствием инфляции и экономическим ростом.

  Целью данной курсовой работы является анализ и оценка денежно-кредитной деятельности Центрального банка страны.

Для достижения данной цели были поставлены и решены следующие задачи:

• изучение теоретических аспекты деятельности Банка России;
• определить роль Центрального Банка в реализации монетарной политики государства;
•   проанализировать влияние использования инструментов денежно-кредитной политика Центрального Банка на состояние экономики страны;
• проведение оценки мер в реализации эффективной экономической политики.
• выявление перспективных путей развития Банка России для укрепления финансового состояния экономики.

Объектом исследования являются Центральный Банк Российской Федерации.

Предметом исследования является эффективность деятельности Центрального Банка и проводимых ею денежно-кредитных инструментов.

Теоретической основой исследования курсовой работы послужили труды отечественных и зарубежных ученых-экономистов таких как Баренбойм П. Д., Лаврушин О.И., Фролов Т.А., Фетисов Г.Г. и др.

Так же в дипломной  работе использована теория и методология, изложенная в нормативных документах, статьях российских авторов, а также в справочной литературе, статьях периодической печати, данных статистической отчетности и ресурсах глобальной сети Интернет.

Информационную  базу исследования составили отчеты и базы данных Центрального банка Российской Федерации размещенных на официальном сайте. Информацией для анализа также послужили результаты исследований эффективности функционирования  Банка России аналитических интернет порталов.

В ходе проведения исследования были использованы следующие методы:

- статистический метод;

- аналитический  метод; 

- метод расчета показателей;

- метод сравнения;

- структурно-логический метод и другие.

ГЛАВА 1. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ И ЕГО  РОЛЬ В ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПОЛИТИКЕ ГОСУДАРСТВА

1.1. Основные  функции и задачи Центрального банка Российской Федерации

Под денежно-кредитной политикой  понимают комплекс взаимосвязанных, скоординированных  мер на достижение определенных целей регулирования денежного рынка, которые проводит государство через свой ​​центральный банк. Часто ее называют монетарной, денежной политикой.

В экономической литературе существует несколько толкований денежно-кредитной  политики. Наиболее приемлемым является определение, которое относит к денежно-кредитной политике те мероприятия и действия регулятивного характера, которые осуществляются непосредственно центральным банком или с его участием и реализуются через денежный рынок во всех его разновидностях, включая валютный. При таком подходе денежно-кредитная политика приобретает четкие, экономически обусловленные пределы, внутренне единой институциональной основы, то есть охватывает денежный рынок и банковскую систему. В России главным субъектом денежно-кредитной политики является Центральный банк.

Центральный банк Российской Федерации (официальное, Банк России) — верхний уровень двухуровневой банковской системы в Российской Федерации, которая состоит из Банка России и коммерческих банков (и других кредитных организаций).¹

Банк России контролирует деятельность кредитных организаций, выдаёт и  отзывает у них лицензии на осуществление банковских операций, а уже кредитные организации работают с прочими юридическими и физическими лицами.

Согласно ст. 71 Конституции Российской Федерации определено, что правом денежной эмиссии обладает Российская Федерация, а ст. 75 конкретизирует, что денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации и оговорена его основная функция — защита и обеспечение устойчивости рубля. Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации определяются также Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами. Ключевым элементом правового статуса Банка России является принцип независимости, который проявляется, прежде всего, в том, что Банк России выступает как особый публично-правовой институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Он не является органом государственной власти, вместе с тем его полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения.²

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. 2 декабря 1990 г. Верховным Советом РСФСР был принят Закон о Центральном банке РСФСР (Банке России), согласно которому Банк России являлся юридическим лицом, главным банком РСФСР. В июне 1991 г. был утвержден Устав Центрального банка РСФСР (Банка России), подотчетного Верховному Совету РСФСР.

В течение 1991-1992 гг. под руководством Банка России в стране на основе коммерциализации филиалов спецбанков была создана широкая сеть коммерческих банков. После упразднения Госбанка СССР была изменена система счетов, создана сеть расчетно-кассовых центров (РКЦ) Центрального банка и началась их компьютеризация. Банк России начал осуществлять куплю-продажу иностранной валюты на организованном им валютном рынке, устанавливать и публиковать официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю.

С декабря 1992 г. начался процесс  передачи Банком России функций кассового  исполнения государственного бюджета  вновь созданному Федеральному Казначейству.

Свои функции, определенные Конституцией Российской Федерации (ст. 75) и Законом "О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)" (ст. 22), банк осуществляет независимо от федеральных органов государственной  власти, органов государственной власти субъектов федерации и органов местного самоуправления.

Денежно-кредитная  политика Банка России была ориентирована  на поддержание финансовой стабильности и формирование предпосылок, обеспечивающих устойчивость экономического роста  страны. Банк России гибко реагировал на изменение реального спроса на деньги, способствовал поддержанию растущей динамики экономики, снижению процентных ставок, инфляционных ожиданий и темпов инфляции. Это привело к некоторому укреплению реального валютного курса рубля и стабильности финансовых рынков. В результате взвешенной денежно-кредитной политики и политики валютного курса, проводимой Банком России, увеличились золотовалютные резервы Российской Федерации, нет резких колебаний обменного курса.

Деятельность Банка России в области развития платежной системы была направлена на повышение ее надежности и эффективности для обеспечения стабильности финансового сектора и экономики страны. С целью повышения информационной прозрачности в функционировании платежной системы Банком России была введена отчетность кредитных организаций и территориальных учреждений Банка по платежам, которая учитывала международный опыт, методологию и практику наблюдения за платежными системами.

В 2003 г. Банк России приступил  к реализации проекта по усовершенствованию банковского надзора и пруденциальной отчетности за счет внедрения системы международных стандартов (МСФО).

Предусматривается реализация комплекса мер, включая обеспечение  достоверного учета и отчетности кредитных организаций, повышения требований к содержанию, объему и периодичности публикуемой информации, реализации в учете и отчетности подходов, признанных передовой международной практикой. Кроме того, будет раскрыта информация о реальных владельцах кредитных организаций, контроль за их финансовым состоянием, а также повышение требований к должностным лицам кредитной организации и их деловой репутации.

Повышенное внимание Банк России уделяет ряду проблем. Одна из них связана с тем, что в  последнее время все более  важную роль начинают играть специфические риски, связанные с динамикой цен на отдельные финансовые активы и конъюнктурой рынка недвижимости. К высокой концентрации рисков у ряда банков приводит практика кредитования связанных сторон. В связи с этим совершенствование Банком России методов банковского регулирования и надзора идет в направлении развития содержательного (риск-ориентированного) банковского надзора.

Еще одна проблема, которой  Банк России уделяет повышенное внимание, — это фиктивная капитализация  банков.³

С целью противодействия использованию банками разного рода схем для искусственного завышения или занижения значения обязательных нормативов в 2004 г. Банк России принял ряд документов, в том числе Положение "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" и Инструкцию "Об обязательных нормативах банков".

В связи с расширением  круга кредитных организаций, предоставляющих  населению ипотечные кредиты, Банк России в 2003 г. издал Указание "О  проведении единовременного обследования по ипотечному кредитованию", в котором был определен порядок составления и предоставления сведений о предоставленных кредитными организациями ипотечных жилищных кредитах.

С принятием Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах" кредитные организации, обеспечивающие соблюдение требований по защите интересов инвесторов, получили законодательно закрепленную возможность рефинансировать свои требования по ипотечным кредитам за счет выпуска указанных ценных бумаг.

В 2004 г. на основании Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах" Банк России издал Инструкцию "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием", в которой установил особенности расчета и значений обязательных нормативов, величину и методику определения дополнительных обязательных нормативов кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием.

В декабре 2003 г. был принят Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". В нем были определены правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а также компетенция, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по вкладам.

В настоящее время в  системе страхования вкладов  участвует подавляющее большинство  банков. В них сосредоточено почти 100 процентов всех вкладов физических лиц, размещенных в банковских учреждениях Российской Федерации.

В апреле 2005 г. Правительством Российской Федерации и Центральным  банком Российской Федерации была принята "Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года".

В соответствии с этим документом основной целью  развития банковского сектора на среднесрочную перспективу (2005—2008 гг.) является повышение его устойчивости и эффективности функционирования.⁴

Основными задачами развития банковского сектора являются:

• усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;
• повышение эффективности осуществляемой банковским сектором деятельности по аккумулированию денежных средств населения и организаций и их трансформации в кредиты и инвестиции;
• повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций;
• предотвращение использования кредитных организаций для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем);
• развитие конкурентной среды и обеспечение транспарентности в деятельности кредитных организаций;
• укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков.

Банк России осуществляет свои функции в соответствии с Конституцией Российской Федерации  и Федеральным законом "О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)" и иными федеральными законами. Согласно статье 75 Конституции Российской Федерации, основной функцией Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля, а денежная эмиссия осуществляется исключительно Банком России. В соответствии со статьей 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Банк России выполняет следующие функции:

• во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;
• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
• утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;
• является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
• устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
• устанавливает правила проведения банковских операций;
• осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;
• осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;
• принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
• осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
• регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
• осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
• организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
• устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;
• устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
• принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;
• устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты (функции по выдаче, приостановлению и отзыву разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты Банк России будет выполнять со дня вступления в силу федерального закона о внесении соответствующих изменений в Федеральный закон "О лицензировании отдельных видов деятельности");
• проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;
• осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом;
• является депозитарием средств Международного валютного фонда в валюте Российской Федерации, осуществляет операции и сделки, предусмотренные статьями Соглашения Международного валютного фонда и договорами с Международным валютным фондом;
• осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.⁵

Центральный банк – основной проводник денежно-кредитного регулирования экономики, являющегося  составной частью экономической  политики правительства, главными целями которой служат достижение стабильного экономического роста, снижение безработицы и инфляции, выравнивание платежного баланса.

Общее состояние  экономики в большой мере зависит  от состояния денежно-кредитной  сферы. По числу институтов, объему кредитных ресурсов и операций базу всей денежно-кредитной системы составляют коммерческие банки и другие кредитные учреждения. Достаточно отметить, что от 75 до 90% денежной массы в большинстве стран составляют банковские депозиты и лишь 10–25% – банкноты центрального банка. Поэтому государственное регулирование денежно-кредитной сферы может быть успешным лишь в том случае, если государство через центральный банк способно воздействовать на масштабы и характер операций коммерческих банков.⁶

Денежно-кредитная  политика тесно увязывается с  внутриполитическими и экономическими отношениями, особенно темпами инфляции и экономического роста. Причем она используется не как отдельный элемент регулирования экономики, а в совокупности с такими инструментами, как финансовая политика, политика доходов и др.

Таким образом, Центральный банк Российской Федерации (Банк России) - верхний уровень двухуровневой банковской системы России. Центральный банк – основной проводник денежно-кредитного регулирования экономики, главный банк страны, призванный регулировать денежное обращение страны через проведение денежно-кредитной политики государства. Центральный банк осуществляет денежную эмиссию, регулирует кредитные отношения и валютный курс, хранит резервы денежных средств и золота.

Функции Банка  России реализуются через функции его департаментов, – основу его организационной структуры, которая будет рассмотрена в следующем пункте курсовой работы.

1.2. Организационная и функциональная структура Центрального банка РФ

Центральный банк Российской Федерации образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (статья 83) в систему Банка России входят центральный аппарат (ЦА), территориальные учреждения (ГУ (НБ)), расчетно-кассовые центры (РКЦ, ГРКЦ), вычислительные центры (ВЦ), полевые учреждения (ПУ), учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности Банка России.

Организационная структура Центрального банка Российской Федерации:

• центральный аппарат (ЦА);
• 60 главных управлений (ГУ);
• 19 национальных банков (НБ);
• 1195 расчетно-кассовых центров (РКЦ);
• 13 банковских школ;
• учебно-методический центр;
• центр подготовки персонала;
• 19 организаций, подведомственных Центральному банку Российской Федерации.⁷

Высшим органом  Банка России является Совет директоров — коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России, то есть Совет директоров осуществляет функции стратегического управления. Текущее управление Банком России осуществляет Председатель Банка России. Все члены Совета директоров работают на постоянной основе в Банке России. Члены Совета директоров и Председатель Банка России назначаются на должность Государственной Думой сроком на четыре года.

Совет директоров под руководством Председателя Банка  России принимает такие стратегически  важные решения, как величина резервных  требований для коммерческих банков, установление обязательных нормативных требований, изменение процентных ставок Банка России, применение прямых количественных ограничений на деятельность коммерческих банков и т.д. Ежегодно Банк России отчитывается за свою деятельность перед Государственной Думой. В данный отчет входят: годовой баланс , счет прибылей и убытков, распределение прибыли, отчет о состоянии банковского дела в стране, аудиторское заключение по годовому отчету Банка России и др.

Прибыль Банка  России после направления ее в  различные резервы и фонды перечисляется в доход федерального бюджета. Кроме того, Банк России и его учреждения освобождаются от уплаты всех налогов, сборов, пошлин и других платежей на территории России.

В целях совершенствования  денежно-кредитной системы России при Банке России создан Национальный банковский Совет, куда входят представители обеих палат Федерального Собрания России, представители Президента России, Банка России и различных кредитных организаций. Национальный банковский совет выполняет, целый ряд функций, среди которых: осуществление экспертизы законодательных и нормативных актов в области банковского дела, разработка основных принципов организации системы расчетов в России, контроль за денежно-кредитной политикой, политикой валютного регулирования и валютного контроля и т. д.

В настоящее  время существует множество споров по вопросам реформирования Банка России, причем многие предлагают организовать в стране вместо Центрального банка  Федеральную резервную систему  России по примеру ее организации  в США.

Функциональная  структура предполагает существование  в банке обособленных подразделений (департаменты, управления), реализующих  функции банка в соответствии с делением его деятельности на отдельные части (табл.1.1).

Таблица 1.1. Организационная  структура Центрального управления Банка России⁸

Продолжение таблицы 1.1. Организационная структура Центрального управления

Банка России

Все эти подразделения  составляют центральный аппарат  Банка России. Структура центрального аппарата и положение о каждом из его подразделений утверждаются Советом директоров Банка России. В отношении каждого из структурных подразделений принимается соответствующее положение, которое также утверждается Советом директоров.

Функции Банка  России реализуются через функции  его департаментов, а также территориальных учреждений. Банк России осуществляет свои функции главным образом через свои многочисленные подразделения, расположенные на всей территории России.

Организация и  деятельность территориального учреждения Банка России регулируются нормами  различных отраслей права. При этом Банк России как регулятор денежных отношений и как орган банковского надзора действует в рамках банковского права. Территориальное учреждение имеет внутреннюю структуру и функции, во многом повторяющие структуру и функции центрального аппарата Банка России. Но в связи с иным масштабом деятельности здесь есть некоторые отличия. Главное из них в том, что объем компетенции подразделений территориального учреждения значительно уже, если окончательное решение по тому или иному вопросу принимает Банк России. В этих случаях подразделения территориальных учреждений, как правило, только подготавливают решение. Среди всех территориальных учреждений Банка России выделяются территориальные учреждения городов федерального значения – Главное управление Банка России по г. Москве и Главное управление Банка России по г. Санкт-Петербургу. Функции Банка России реализуются через функции его департаментов, а также через функции его территориальных учреждений.⁹

Понятия организационной  и функциональной структур тесно взаимосвязаны, однако имеются и существенные отличия. Так, функциональная структура представляет собой горизонтальный срез структуры банка и не содержит иерархию. Организационная структура представляет собой вертикальный срез структуры банка, включающий иерархию.

1.3. Инструменты  денежно-кредитной политики Центрального Банка

В денежно-кредитной  политике существует довольно сложная  иерархия целей, многообразие методов  и инструментов, с помощью которых  она проводится. Часто бывает довольно сложно отличить, что является целью, а что — средством ее достижения. Кроме того, существуют различные точки зрения по вопросу, должна ли денежно-кредитная политика носить дискреционный характер или она должна представлять собой некие правила, закрепленные законодательством. Эти проблемы денежно-кредитной политики сказались на Федеральном законе о Центральном банке. В принципе, любую операцию Центрального банка можно рассматривать как инструмент политики, поскольку он является крупнейшим из банков и наделен такими полномочиями, что любые его действия могут повлиять на финансовые рынки.