Центральный банк и его регулирующая роль в кредитно-денежных отношениях

Аннотация

Курсовая работа изложена на 38 страницах, включает 3 рисунка, 3 приложения и таблицу.

Актуальность темы заключается  в том, что в условиях развития экономики и становления денежного рынка ключевую роль играет эффективная деятельность Центрального банка, который в свою очередь  выполняет множество важных для страны функций. Также актуальны вопросы денежно-кредитной политики и всей банковской системы в целом в современное время.

Объектом исследования выступает Центральный банк и  его регулирующая роль в экономике.

Предметом исследования являются современные кредитно-денежные отношения, в частности и в  деятельности ЦБ России.

Цель курсовой работы – разобраться в тонкостях  кредитно-денежной политики, а также  определить какова роль Центрального банка в кредитно-денежных отношениях.

В процессе выполнения работы были поставлены, а затем решены следующие задачи :

1) Исследовать сущность, функции и роль Центрального  банка в регулировании экономики.

2) Провести анализ  деятельности ЦБ в банковской  системе.

3) Определить роль Центрального банка РФ в современных кредитно-денежных отношениях.

4) Изучить денежно-кредитную  политику Банка России.

5) Показать некоторые  отчетные данные финансовой деятельности  Центрального банка России на  современном этапе (2012год).

В введении определены актуальность темы, цели и задачи, поставленные в данной работе, а также объект и предмет исследования.

В теоретической основе изложены : сущность  и цели деятельности, функции, основные операции и организационная  структура Центрального банка России.

В практической основе проанализирована финансовая деятельность, результаты основных операций банка на 2012 год  в виде отчетной таблицы. Также изложена сущность кредитно-денежной политики Банка России и современная банковская система на примере не только России, но и некоторых других стран.

В заключении сделаны  выводы о проделанной работе и  подведен итог исследования.

Ключевые слова : банковская система, кредитно-денежная политика, инструменты кредитно-денежной политики,  операции, функции, обязательные нормативы, денежная база, баланс банка, активы, пассивы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание

 

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ  ОСНОВЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

1. Роль Центрального банка в банковской системе
2. Структура банковской системы
3. Центральный банк России в кредитно-банковской системе
4. Организационная структура Банка России
1. Органы управления ЦБ
5. Цели деятельности и функции Центрального банка
6. Операции Банка России
7. Нормативы, установленные Банком России

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИИ

2.1. Современная банковская система на примере России и других стран

2.2. Кредитно-денежная  политика Банка России

2.3.Задачи и цели кредитно-денежной политики 
2.4. Инструменты кредитно-денежного регулирования

2.5. Показатели деятельности  и операций ЦБ России на современном этапе

2.5.1. Баланс Банка России

2.6. Иностранная валюта ЦБ РФ

2.7. Денежная база России

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение 

 

Центральный Банк Российской Федерации является мощнейшим центром  кредитной системы нашей страны. Его роль очень велика и в условиях нынешней экономики она продолжает возрастать. Достаточно сказать, что Банк России является регулирующим центром в вопросах налично-денежного оборота, список его функций и задач огромен, однако наиболее важными задачами среди всех прочих является обеспечение устойчивости национальной валюты, снижение темпов инфляции, а также разработка единой государственной денежно-кредитной политики.

В настоящее время деятельность Центрального банка России приобретает  огромное значение, поскольку от его  эффективного функционирования и правильно выбранных методов, посредством которых он осуществляет свою деятельность, зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики, а также укрепление позиций на международном рынке.

Актуальность темы. На современном этапе развития российской экономики, в условиях продолжающейся её трансформации и становления денежного рынка ключевую роль играет эффективная деятельность как Центрального банка, так и всей банковской системы в целом, которая обеспечивает финансовыми ресурсами предприятия, организации и малый бизнес, составляющий основу любой развитой рыночной экономики. От результатов деятельности Банка России зависит устойчивость кредитно-денежной политики в стране, так как он выступает регулятором всех денежных отношений, о чем и будет говориться в данной работе.

Целью курсовой работы является исследование и определение места и роли Центрального банка России в кредитно-денежных отношениях.

Для достижения поставленной цели, были поставлены, а затем и решены следующие задачи :

1) Исследовать сущность, функции и роль Центрального  банка в регулировании экономики.

2) Провести анализ деятельности  ЦБ в банковской системе.

3) Определить роль Центрального  банка РФ в современных кредитно-денежных  отношениях.

4) Изучить денежно-кредитную политику  Банка России.

5) Показать некоторые отчетные  данные финансовой деятельности  Центрального банка России на  современном этапе (2012год).

Объектом исследования является Центральный банк и его  регулирующая роль в экономике.

Предметом выступают современные  кредитно-денежные отношения, в частности  и в деятельности ЦБ России.

Поставленные цель и  задачи обусловили структуру курсовой работы, которая состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы и приложений.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

1.1. Роль Центрального  банка в банковской системе

 

Банковская система - совокупность национальных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма.

При рассмотрении современной  банковской системы России в ней  обнаруживается связи двух типов.

• Во-первых, взаимосвязи между самими коммерческими банками, кредитными учреждениями;
• во-вторых,  связь между Центральным  банком, с одной стороны, и коммерческими банками, кредитными учреждениями, с другой. 

При этом в первом случае связь обеспечивает отношения координации  между указанными элементами системы, а во втором случае перерастает в  отношения субординации, которые, главным  образом, и обеспечивают целостность системы.

Отсюда следует, что  банковская системы Роcсии обретает двухуровневое построение. При этом критерием отнесения элементов к тому или другому уровню является их  положение в системе, обусловленное отношениями субординации. Так, Центральный банк расположен на верхнем уровне, поскольку уполномочен государством регулировать и контролировать систему в целом, т.е. осуществлять функцию управления всей системой. По законодательству, в частности на основании Федерального закона от 2 декабря 1990 ( первая редакция закона) « О центральном банке Российской Федерации ( Банке России)», существует лишь один специализированный орган по управлению кредитно-банковской системой. Этим органом является Банк России, к числу основных задач которого отнесены: регулирование и надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений. Сам Банк России, по закону независим от распорядительных и исполнительных органов государственной власти, подотчетен законодательной власти, а именно Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации.

В своей деятельности ЦБ руководствуется лишь Законами РФ и своим Уставом, является юридическим лицом, осуществляющим свои расходы за счет собственных доходов, и не отвечает по обязательствам Правительства, как и Правительство по обязательствам Банка России.

Что же касается второго  уровня банковской системы, т. е. кредитных  организаций, то все они являются коммерческими структурами со статусом юридического лица. Основным мотивом  их деятельности является получение прибыли. На осуществление кредитных операций они должны получать специальное разрешение (лицензию) Банка России.

Кредитные организации  образуются на различных формах собственности - частной, государственной, муниципальной, собственности общественных объединений и т. п. Кредитные организации подразделяются на две больших группы:

а) коммерческие банки, имеющие  исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средин от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

б) небанковские кредитные  организации, могущие осуществлять лишь отдельные банковские операции.

Законодательство проводит строгую линию на четкое разграничение  банковских и небанковских кредитных  организаций. Фирменное наименование кредитной организации должно содержать  указание на характер деятельности этого  юридического лица посредством использования слов «банк» или «небанковская кредитная организация», а также указание на его организационно-правовую форму.

Преобладают среди кредитных  организаций  коммерческие  банки. У них прослеживаются два направления  деятельности. Первое из них - банковские операции,  исчерпывающий перечень которых приведен в законе.

Сюда входят :

• привлечение  денежных   средств физических и юридических лиц во  вклады   (до   востребования и на определенный срок);
• размещение       этих      привлеченных средств  от  своего  имени и за свой счет; открытие и ведение банковских   счетов  физических и юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению физических       и        юридических лиц, в т. ч. банков-корреспондентов, по их  банковским счетам;
• инкассация   денежных  средств, векселей,  платежных  и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических   лиц; 
• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных  металлов; 
• выдача банковских гарантий.

Логично предположить, что банки  не могут отдавать взаймы все имеющиеся  у них деньги вкладчиков, поскольку  последние имеют право отозвать свои деньги в любой момент. Однако, банковский опыт показывает, что банки  не только могут предоставить в кредит почти все средства на депозитах, но и удовлетворить требования своих вкладчиков. Тем не менее для обеспечения собственной безопасности банки должны оставить определенную фиксированную часть средств «незадействованной». Отношение между размером обязательных резервов, которые должны иметь коммерческие банки, и обязательствами  по вкладам называется  “нормой  обязательных резервов». Эта норма устанавливается Центральным банком страны. Рассчитывается по формуле:

1.2. Структура банковской системы

 

Структура банковской системы  имеет также подразделение по секторам. Для повышения оперативности  и действенности регулирующих мероприятий  Центробанка банковская система  делится на сектора, которые включают аналогичные по функциям институты. К примеру, банки потребительского кредита, земельные банки, сектор лизинговых институтов и другие. Главной целью такого деления является установление регулирующих процедур в зависимости от особенностей операций институтов определенного сектора.

Графически структура двухуровневой банковской системы представлена на рисунке 1.

 

                                               Рис. 1

 

Помимо банковских операций, Центральный банк России совместно  с кредитными организациями, является участником банковских правоотношений.

Схему правоотношений можно  наблюдать на рисунке 2.

 

 

 

 

 

Рис. 2

 

 

1.3. Центральный банк России в кредитно-банковской системе

 

Центральный банк РФ —  это главный банк страны, наделенный особыми полномочиями, в первую очередь, эмиссии национальных денежных знаков и регулирования всей кредитно-банковской системы. Центральный банк — всегда государственное учреждение, наделенное монопольным правом эмиссии банкнот. Местонахождение центральных органов Банка России - город Москва. Банк России имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием.

Уставный капитал и  иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. В соответствии с целями и в порядке, которые  установлены настоящим Федеральным законом, Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России. Изъятие и обременение обязательствами указанного имущества без согласия Банка России не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Взаимоотношения Центрального банка с коммерческими банками  и другими кредитными учреждениями определены действующими законами. С  одной стороны, Банк России наделен  широкими властными полномочиями по управлению денежно-кредитной системой страны, а с другой — он юридическое лицо, вступающее в определенные гражданско-правовые отношения с кредитными организациями. Таким образом, Банк России имеет двойственную правовую природу. Одновременно он — орган государственного управления специальной компетенции и юридическое лицо, осуществляющее хозяйственную деятельность.

Центральный банк не имеет  дела непосредственно с предпринимателями  и населением. Кредитовать население  рассчетно-кассовые центры Банка России могут только в той местности, где не имеется никаких филиалов и отделов коммерческих банков. Его главной клиентурой являются коммерческие банки, выступающие как бы посредниками между экономикой и центральным банком. Последний хранит свободную денежную наличность коммерческих банков, т.е. их кассовые резервы. Исторически эти резервы помещались коммерческими банками в центральный банк в качестве гарантийного фонда для погашения депозитов.

Банк России призван  поддерживать стабильность банковской системы Российской Федерации, обеспечивать защиту интересов.

Надзор осуществляться двумя основными методами

-- проверка банковской  отчетности и нормативов, согласно  инструкций;

-- ревизия.

 

 

 

 

 

1.4. Организационная структура Банка России

 

Структуру Банка России на начало 2012 года образуют 1037 подразделений, в том числе: центральный аппарат, 79 территориальных учреждений, 623 подразделения расчетной сети, 5 Отделений и Операционное управление Московского главного территориального управления, Первое операционное управление, Межрегиональный центр безопасности, Центральное хранилище, 123 полевых учреждения, 4 информационно-вычислительных подразделения и другие вспомогательные подразделения.

 

Принципы современной opганизации ЦБ

Выделяют следующие  принципы организационного построения ЦБ:

• Принцип централизации деятельности.

Так как деятельность центрального банка носит общенациональный характер, звенья его структуры должны руководствоваться указаниями одного главного центра, обладающего соответствующими полномочиями. Таким центром - высшим органом Банка России - выступает Совет директоров. Он определяет основные направления деятельности ЦБ, руководит и управляет всей его системой.

Принцип централизованного  построения позволяет обеспечить единство денежно-кредитной политики, поскольку решения, принятые в верхних эшелонах власти, имеют одинаковую силу для всех остальных звеньев организационной структуры ЦБ как системы.

• Принцип разделения властных полномочий по соответствующим уровням управления.

Тесно связан с принципом  централизованного построения.

Соблюдение этого принципа на практике заключается в построении вертикальной структуры управления ЦБ.

• Функциональный принцип.

Поскольку ЦБ представляет собой институт, регулирующий денежный оборот, его функциональные подразделения  оказываются так или иначе связанными с регулированием денежного обращения в стране, а также с полномочиями, переданными ему государством, которые закреплены законодательством.

• Принцип согласования с интересами других экономических субъектов.

При обособленности статуса Центрального банка он в своей деятельности неизбежно сталкивается с другими экономическими субъектами, их задачами и интересами. Рассматриваемый нами принцип требует от центрального банка такого рода организации управления, которая, с одной стороны, учитывала бы, насколько это возможно, интересы других субъектов, а с другой - не противоречила бы выполнению его главных целей и задач. Соблюдение баланса интересов достигается участием различных сторон в деятельности звеньев управления центрального банка. Так, по российскому законодательству министр финансов Российской Федерации и министр экономики и торговли Российской Федерации (или, по их поручению, по одному из заместителей) принимают участие в заседаниях Совета директоров с правом совещательного голоса. Практика взаимодействия Банка России и Правительства Российской Федерации такова, что они информируют друг друга о предполагаемых действиях общегосударственного значения, координируют свою политику, организуют регулярные консультации.

В целом можно говорить о соответствии организационной структуры Банка России названым в курсовой работе основным современным принципам организации. Ориентирование при построении организационной структуры центрального банка на эти принципы позволяет создать Центральный банк, отвечающий всем международным нормам.

 

 

 

 

1.4.1. Органы управления ЦБ

 

В состав органов управления Банком России входят Национальный банковский совет (НБС) и Совет директоров.

До 2002 года единственным высшим органом управления Банка  России был Совет директоров, а НБС выполнял при нём консультативные и экспертные функции. С принятием в 2002 году Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" НБС становится верховным органом управления БР.

Национальный банковский совет - коллегиальный орган. В его состав входят 12 человек, назначаемых на четыре года, из которых двое направляются Советом Федерации Федерального собрания РФ из числа членов Совета Федерации, трое - Государственной Думой из числа депутатов Госдумы, трое - Президентом РФ, трое - Правительством РФ. В состав НБС входит также Председатель Банка России.

НБС заседает не реже одного раза в квартал, по инициативе председателя НБС, его заместителя или по требованию не менее трех членов НБС.

 

К компетенции Национального  банковского совета относятся:

а) утверждение общего объема административно-хозяйственных  расходов и отчета об их исполнении, объема капитальных вложений, правил бухгалтерского учета и отчетности для Банка России, порядка формирования провизии и распределения прибыли, остающейся в его распоряжении;

б) решение вопросов, связанных  с участием Банка России в капиталах  кредитных организаций;

в) определение аудиторской  организации -- аудитора годовой финансовой отчетности ЦБ РФ;

г) внесение в Государственную  Думу предложений о проведении проверки Счетной палатой РФ финансово-хозяйственной деятельности ЦБ РФ и его структурных подразделений;

д) рассмотрение проекта  и основных направлений денежно-кредитной  политики, вопросов совершенствования  банковской системы, а также информации по основным вопросам деятельности ЦБ РФ и т.п.

НБС фактически был создан для контроля за деятельностью Совета директоров Банка России со стороны  государства.

Высшим органом управления Банка России является также и  Совет директоров, в состав которого входят Председатель Банка России и 12 членов, работающих на постоянной основе. Председатель Банка России назначается на должность Государственной Думой (по представлению Президента РФ) сроком на четыре года большинством голосов от общего числа депутатов. Он является высшим должностным лицом Банка России и несет всю полноту ответственности за его деятельность, обеспечивая реализацию возложенных на него функций. Он действует от имени Банка России. Кандидатура на должность Председателя ЦБ РФ представляется для рассмотрения и утверждения в Государственную Думу Президентом РФ. Занимать должность Председателя Банка России одному и тому же лицу разрешается не более трех сроков подряд. Государственная Дума рассматривает вопрос и об освобождении Председателя Банка России от должности. Председатель Банка России вправе подписывать приказы и издавать указания, обязательные для всей системы Банка России.

 

Члены Совета директоров назначаются на должность сроком на четыре года Государственной Думой  по представлению Председателя Банка России, согласованному Президентом РФ. Они не могут быть депутатами (членами) законодательных (представительных) органов власти, а также членами Правительства Российской Федерации; не могут состоять в политических партиях, занимать должности в общественно-политических и религиозных организациях. Члены Совета директоров работают на этой должности на постоянной основе и получают за это зарплату.

Решения Совета директоров принимаются большинством голосов  от числа присутствующих при кворуме  в семь человек и обязательном присутствии Председателя Банка России или лица, его замещающего. Председатель Банка России обладает правом решающего голоса.

Заседания Совета директоров проводятся не реже одного раза в месяц, по инициативе Председателя Банка России или не менее трех его членов.

• В контексте денежно-кредитного регулирования Совет директоров принимает решения по поводу:

- выпуска и изъятия  банкнот и монет из обращения,  общего количества выпуска наличных  денег;

- установления обязательных  нормативов для кредитных учреждений;

- величины резервных  требований в процентах к обязательствам  кредитных организаций, а также  порядка их депонирования в  Банке России;

- списка векселей и  государственных ценных бумаг,  пригодных для обеспечения кредитов  центрального банка, а также случаев, когда кредиты обеспечиваются другими ценностями, гарантиями и поручительствами;

- изменения процентных  ставок Банка России;

- лимитов операций  на открытом рынке;

- участия в международных  организациях;

- участия в капиталах  организаций, обеспечивающих деятельность Банка России, его учреждений, организаций и служащих;

- купли и продажи  недвижимости, необходимой для деятельности  Банка России и его служащих;

- прямых количественных  ограничений;

- организации формирования  резервов кредитных организаций.

• В рамках надзорной и контрольной функции Совет директоров:

- принимает решение  о создании для Банка России  органа банковского надзора;

- устанавливает порядок  проведения проверок кредитных  организаций;

- определяет перечень  сведений о деятельности коммерческих банков;

- принимает решения  по проведению мероприятий в  целях финансового оздоровления  кредитных учреждений;

- определяет условия  допуска иностранного капитала  в банковскую систему Российской  Федерации;

- разрешает создание  по экономическим регионам территориальных учреждений;

- дает разрешения территориальным  банкам на выдачу гарантий  и поручительств, вексельных и  других обязательств от имени  Банка России.

• В рамках организации своей деятельности как самостоятельного юридического лица, обладающего определенными финансовыми возможностями, Совет директоров:

- вносит предложения  в Государственную думу об  изменении своего уставного капитала;

- утверждает годовой  отчет Банка России и представляет  его Государственной Думе;

- определяет порядок  образования и использования резервов и фондов;

- вводит порядок направления  его прибыли в резервные фонды;

- устанавливает структуру  своего баланса.

Обладая кадровой независимостью, являясь самостоятельным звеном управления, наделенного определенным административным ресурсом, Совет директоров:

- разрабатывает структуру  Банка России;

- определяет и утверждает  порядок своей работы;

- принимает решения  о создании и ликвидации учреждений  и организаций Банка России;

- утверждает положения  о соответствующих подразделениях, уставы предприятий, обеспечивающих деятельность Банка России;

- утверждает перечень  должностей служащих Банка России;

- устанавливает формы  и размеры оплаты труда Председателя  Банка России, членов Совета директоров, заместителей Председателя Банка России и других служащих Банка России;

- определяет условия  найма, увольнения, оплаты труда,  служебные обязанности и права,  систему дисциплинарных взысканий  служащих Банка России;

- создает пенсионный  фонд для дополнительного обеспечения  своих служащих;

- организует страхование жизни и медицинское страхование персонала Банка России и др.

 

Центральный аппарат  Банка России образован 22 департаментами и 3 управлениями. Они занимают промежуточное  положение между организациями  управления ЦБ РФ и непосредственными исполнителями операций, направленных на выполнение функций ЦБ: 2, 3, и 4 уровней в структуре Банка России. Департаменты ЦБ не обладают полномочиями в сфере издания Постановлений, Правил и др., подчиняются Председателю Банка России (через его заместителей); их задача - исполнение на практике правил, норм, нормативов и т.д., установленных организациями управления ЦБ РФ, контроль за их исполнением, анализ состояния банковского сектора, прогнозирования влияния возможных изменений в денежно-кредитной политике. Каждый департамент занимается работой в определенной, возложенной на него сфере деятельности Банка России. Департаменты несут ответственность по результатам от выполнения вышеназванных задач перед органами управления ЦБ РФ.