Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Центральный банк как орган регулирования и контроля. 2

ЯКУТСКИЙ ЭКОНОМИКО-ПРАВОВОЙ ИНСТИТУТ (ФИЛИАЛ)

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ПРОФСОЮЗОВ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЕ

«АКАДЕМИЯ ТРУДА И СОЦИАЛЬНЫХ ОТНОШЕНИЙ»

Кафедра «Экономики»

КУРСОВАЯ РАБОТА

на тему: «Центральный банк как орган регулирования и контроля»

по дисциплине «Деньги. Кредит. Банки»

Выполнил:

Студент 3 курса группы БЭ-13

Бырдакаров Валерий Афанасьевич

Проверила:

Ст. преподаватель

Овчинникова Е.А.

Результат защиты:

_{_____________________________________________}

^{(оценка)}

^{_____________________________________________}

_{(подписи членов
комиссии)}

«____»_________________2013 г.

Якутск 2013

Содержание

Введение …………………………………………………………………..3

1. Правовой статус центрального банка РФ ……………………………5

1.1 Функции центральных банков ………………………………………5

1.2 ЦБР и его место в банковской системе РФ ………………………..10

2. Инструменты и регулирующие функции ЦБР РФ …………………20

2.1 Основные инструменты деятельности ЦБР ……………………….20

2.2 ЦБР как регулятор экономической деятельности ………………..26

Заключение …………………………………………………… ……...34

Список литературы …………………………………………… ……..36

Введение

Главным звеном банковской системы любого государства, и Россия здесь не исключение, является центральный банк страны. Поэтому принципы его организации и деятельности не могут не отражаться на финансовой политике страны в целом.

Центральный банк, в отличие от прочих банковских учреждений, не имеет дела непосредственно с предпринимателями и населением. Его главной клиентурой являются коммерческие банки, выступающие как бы в роли посредников между экономикой и Центробанком, а последний хранит свободную денежную наличность коммерческих банков, т.е. их кассовые резервы. Эти резервы исторически помещались коммерческими банками в центральный банк в качестве гарантийного фонда для погашения депозитов.

Осуществляя свою деятельность на макроуровне, Центробанк отражает общенациональный интерес, проводит политику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства или предприятий, а в интересах государства в целом. При этом центральный банк, в отличие от прочих кредитных организаций не ставит своей задачей получение прибыли, что существенно меняет его функции, а также набор инструментов, с помощью которых он эти функции осуществляет.

Уже одно это само по себе обуславливает актуальность темы курсовой работы, выбранной нами. Но кроме этого существует еще и практическая значимость рассмотрения темы в данном ключе, учитывая относительно недавний переход нашей страны на экономические принципы рынка, отраженные в принципах организации и деятельности ЦБР.

Таким образом, целью курсовой работы является общая характеристика регулирующих инструментов и функций Банка России. Для достижения названной цели в курсовой работе нам необходимо решить следующие задачи:

- описать статус Банка России в экономике нашей страны;

- охарактеризовать инструменты, с помощью которых ЦБР осуществляет свои функции.

При написании курсовой работы нами были использованы нормативные акты, регламентирующие деятельность ЦБР и труды отечественных и зарубежных специалистов в области банковской деятельности.

Правовой статус Центробанка РФ

Функции центральных банков

Как известно, традиционно центральный банк государства выполняет четыре основные функции: осуществляет монопольную эмиссию банкнот, является банком банков, банкиром правительства, проводит денежно-кредитное регулирование и банковский надзор. За центральным банком законодательно "закреплена эмиссионная монополия в отношении банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег".

Принимая на хранение кассовые резервы коммерческих банков, центральный банк оказывает им кредитную поддержку. Для коммерческих банков он является кредитором последней инстанции, т.е. кредитором на крайний случай. Обычно его кредиты предоставляются банкам по ставке более высокой, чем ставка рыночная, и потому вполне естественно, что банки обращаются за поддержкой к Центробанку только в случае отсутствия иной возможности получить кредит.

Центральный банк тесно связан с государством. В качестве банкира правительства центральный банк выступает его кассиром и кредитором, в нем открыты счета правительства и правительственных ведомств.

Как правило, Центральный банк осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета. Доходы правительства, поступившие от налогов и займов, зачисляются на беспроцентный счет казначейства (министерства финансов) в центральном государственном банке, и с этого же счета покрываются правительственные расходы.

Первой и основной обычной функцией любого банка является функция собирания, аккумуляции временно свободных денежных средств. Однако при этом необходимо учитывать ряд особенностей такой аккумуляции.

Дело в том, что банк собирает не столько свои, сколько чужие временно свободные средства. И собранные денежные ресурсы используются им, в сущности, не на свои, а на чужие потребности, сам же банк только получает соответствующее вознаграждение за свою деятельность, которую можно в определенном смысле считать деятельностью посреднической.

Собственность на аккумулируемые и перераспределяемые ресурсы остается у первоначального кредитора, иными словами, у клиентов банка. Аккумуляция средств становится, таким образом, одним из основных видов деятельности банка. На ее проведение в современных условиях требуется специальное разрешение – лицензия.

Вторая функция банка – функция регулирования денежного оборота. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов; Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала. Через банки проходит оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики страны в целом. Через них осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного хозяйства к другой.

Третья функция банка – посредническая функция. Под ней понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения.

Находясь между клиентами, совершая по их поручению платежи, банк выполняет тем самым посредническую миссию. Однако это нельзя назвать примитивной посреднической деятельностью.

Банк может понемногу аккумулировать временно свободные денежные средства многих клиентов, взятые в небольших размерах, и направить огромные денежные ресурсы только одному субъекту.

Помимо этого, банк может брать деньги у клиентов на короткий срок, а выдать их на длительное время. Кроме того, он может аккумулировать ресурсы в одном секторе экономики какого-либо региона, а перераспределить их в другие отрасли и/или в другие регионы.

Являясь центром экономической жизни, банк, таким образом, получает возможность трансформировать или изменять размер, сроки и направления капиталов в соответствии с возникающими потребностями хозяйства. Посредническая функция с учетом всего этого становится, правильнее сказать, функцией трансформации ресурсов.

Необходимо подчеркнуть, что все функции центрального банка взаимосвязаны. Кредитуя государство и банки, центральный банк создает тем самым кредитные орудия обращения. Осуществляя выпуск и погашение правительственных обязательств, он воздействует на уровень ссудного процента.

Названные нами функции центрального банка создают вполне реальные предпосылки для выполнения им функций регулирования всей денежно-кредитной системы страны, а тем самым и регулирования экономики. Функция денежно-кредитного регулирования и банковского надзора является на современном этапе важнейшей функцией центрального банка.

Центральный Банк России, как и в любой стране, очень тесно связан с государством. Достаточно сказать, например, что в качестве банкира правительства ЦБР выступает его кассиром и кредитором, именно в нем открыты счета правительства и правительственных ведомств.

Центральный Банк, как правило, осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета. Доходы правительства, поступившие от налогов и займов, зачисляются на беспроцентный счет казначейства (министерства финансов) в ЦБР, и именно с этого счета покрываются правительственные расходы.

Для обеспечения стабильности банковской системы в целом ЦБ РФ создает страховой фонд за счет обязательных отчислений кредитных организаций. Данные отчисления осуществляются на условиях и в порядке, которые определяет Банк России.

Банк России независим в пределах выполнения своих полномочий, поэтому федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов РФ и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в его деятельность. В случае такого вмешательства, Банк России должен проинформировать об этом Государственную Думу и Президента РФ.

Распространение принципов рыночного либерализма привело к усилению роли денежно-кредитной политики и повышению ее значения в системе регулирования экономики.

Но именно это повлекло за собой усиление позиций центрального банка как органа денежно-кредитного регулирования. Круг вопросов, непосредственно связанных с деятельностью Центрального банка, широк и многообразен, а проводимая им политика оказывает серьезное воздействие на экономическое развитие страны. Вместе с тем, процесс осуществления ЦБР своих функций неразрывно связан с организацией и осуществлением учета движения денежных средств, ценностей, требований и обязательств.

И упомянутые здесь тесные связи с государством отнюдь не означают, что оно может безгранично влиять на политику ЦБР. Разве что оно, как недавно в России, попытается принять законы, дающие ему право на это влияние.

Существенная степень независимости ЦБР является необходимым условием эффективности его деятельности, которая нередко вступает в противоречие с краткосрочными целями правительства.

Но в то же время независимость ЦБ от правительства имеет относительный характер, ведь хорошо известно, что экономическая политика не может быть успешной без четкого согласования и тесной увязки ее основных элементов: денежно-кредитной и финансовой политики. Поэтому ЦБР в определенной степени сочетает черты банка и государственного органа.

Центральный банк России и его место в банковской системе РФ

Центральный банк РФ – это банк, возглавляющий кредитную систему страны. Он имеет монопольное право эмиссии банкнот и осуществляет кредитно-денежную политику в интересах отечественной экономики. Местонахождение центральных органов ЦБ РФ – г. Москва.

Ныне существующая банковская система РФ включает Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков.

Банковская система России, как известно, является двухуровневой: ее первый уровень и есть Центральный банк РФ, называемый также -- Банк России.

Второй уровень банковской системы составляют нижеперечисленные субъекты:

- филиалы и представительства иностранных банков;

- кредитные организации;

- банковские и небанковские кредитные организации

- коммерческие банки;

- брокерские и дилерские фирмы;

- инвестиционные и финансовые компании;

- пенсионные фонды;

- кредитные союзы;

-кассы взаимопомощи, ломбарды, благотворительные фонды;

-лизинговые и страховые компании.

Банк России, согласно закону, является юридическим лицом, а также имеет печать с изображением Государственного герба РФ и своим наименованием.

Деятельность Центрального банка РФ регламентируется Конституцией РФ, Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами.

Правовое положение Банка России и его взаимоотношения с кредитными организациями определяются на основе того, что с одной стороны, ЦБ РФ наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно кредитной системой Российской Федерации, а с другой он является юридическим лицом, вступающим в соответствующие гражданско-правовые отношения с банками и другими кредитными организациями.

Защита и обеспечение устойчивости рубля – вот основная функция Центрального банка Российской Федерации, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти.

Банк России не контролирует деятельность хозяйствующих субъектов (банков) и иных кредитных организаций непосредственно, но он принимает необходимые меры по защите интересов их вкладчиков.

Банк России несет ответственность в порядке, установленном федеральными законами. Он, как и любое юридическое лицо, имеет право быть стороной в судебном процессе, а также обращаться в суды с исками о признании недействительными правовых актов федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления.

В суде общей юрисдикции и в арбитражном суде интересы Банка России могут представлять руководители его территориальных учреждений и другие должностные лица Банка России, которые получают соответствующую доверенность в установленном порядке.

Таким образом, следует отметить, что Банк России имеет двойственную правовую природу: с одной стороны, он является органом государственного управления специальной компетенции, осуществляя управление денежно-кредитной системой, а с другой – юридическим лицом и может совершать гражданско-правовые сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, с государством в лице Правительства РФ.

Банк России имеет право предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено законом о федеральном бюджете, следующим субъектам:

- российским кредитным организациям;

- иностранным кредитным организациям;

- Правительству РФ.

В соответствии с Бюджетным кодексом РФ Банк России обслуживает счета бюджетов и осуществляет функции генерального агента по государственным ценным бумагам Российской Федерации.

Цели деятельности Банка России как органа управления кредитно-денежной системы можно сформулировать следующим образом:

- защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности по отношению к иностранным валютам;

- развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

-обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

В соответствии с указанными выше целями, поставленными перед Центральным банком РФ, он должен решать основные задачи, которыми являются следующие:

- активное участие в разработке денежно-кредитной и финансово-бюджетной политики Правительства РФ;

- всемерное сдерживание инфляционных процессов в стране и обеспечение устойчивости курса рубля как государственной валюты;

- сокращение бюджетного дефицита, поддержание стабильного денежного обращения;

-обеспечение государственного фонда валютных резервов;

-максимальное использование методов денежно-кредитного управления банковской системой.

Таким образом, мы можем сделать вывод, что исходя из поставленных целей и задач, Банк России выполняет следующие функции:

- во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

-монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение и устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации

-является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

- выдает и отзывает лицензии кредитных организаций, а также организаций. занимающихся аудитом;

-регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

-осуществляет валютное регулирование и валютный контроль;

-определяет порядок расчетов с иностранными государствами;

-участвует в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организации составления платежного баланса России:

Для реализации названных функций Банк России участвует в разработке экономической политики Правительства РФ. Председатель Банка России или по его поручению один из его заместителей участвует в заседаниях Правительства РФ. Министр финансов РФ и министр экономики Российской Федерации или по их поручению по одному из их заместителей участвуют в заседаниях Совета директоров с правом совещательного голоса.

Банк России консультирует Министерство финансов РФ по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на состояние банковской системы и приоритетов единой государственной денежно-кредитной политики.

Центробанк РФ выполняет, помимо прочего, и функцию "банка банков" и является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства и установленных им нормативных актов.

Главная цель банковского регулирования и надзора заключается в поддержании стабильности банковской системы, в защите интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Такие функции как надзорные и регулирующие Банк России осуществляет непосредственно, либо через создаваемый при нем орган банковского надзора.

Само регулирование деятельности кредитных организаций, а также надзор за ними ЦБ РФ осуществляет по следующим направлениям:

- регламентация обязательных экономических нормативов для кредитных организаций; определение лимитов открытой валютной позиции, порядка формирования резервов для покрытия рисков;

-открытие корреспондентских счетов, депонирование на специальных счетах обязательных резервов кредитных организаций, а также принятие их свободных средств в депозит по фиксированной ставке;

- управление ликвидностью банковской системы путем покупки и продажи банкам государственных ценных бумаг;

-кредитование кредитных организаций:

В целях воздействия на ликвидность банковской системы ЦБ РФ рефинансирует банки путем представления им краткосрочных кредитов по учетной ставке Банка России и определяет условия предоставления кредитов под залог различных активов регистрация эмиссии ценных бумаг кредитных организаций. В его компетенцию входит также:

- установление правил проведения отдельных банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления бухгалтерской и статистической отчетности кредитных организаций;

- регистрация и лицензирование деятельности кредитных организаций (осуществляет контроль за законностью и целесообразностью создания банков и небанковских кредитных организаций, подобный контроль осуществляется в процессе рассмотрения вопроса о регистрации кредитной организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций, выдаче и отзыве лицензий на право совершения банковских операций в рублях и в иностранной валюте);

- надзор за соблюдением банковского законодательства, нормативных актов ЦБ РФ, проверка деятельности кредитных организаций.

Таким образом, для кредитных организаций Банк России устанавливает правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и предоставления бухгалтерской и статистической отчетности.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России устанавливает для них обязательные экономические нормативы: минимальный размер уставного капитала, минимальный размер обязательных резервов, размещаемых в Банке России, и т.д.

В этих полномочиях Банка России проявляются его координирующие и контрольные функции за деятельностью кредитных организаций. На местах эти полномочия осуществляются через главные территориальные управления Банка России, являющиеся его филиалами.

Банк России в соответствии-с законодательством является кредитором последней инстанции. Он способствует созданию условий для устойчивого функционирования кредитных организаций, не вмешиваясь в их оперативную деятельность.

Взаимодействуя с кредитными организациями, их ассоциациями и союзами. Банк России консультирует их по наиболее важным вопросам нормативного характера. Кроме того, он рассматривает предложения по вопросам регулирования банковской деятельности.

Банк России также вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации.

Однако Банк России не имеет права:

- осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение банковских операций, и физическими лицами. Исключение здесь составляют случаи, предусмотренные в ст. 47 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) ";

- приобретать доли (акции) кредитных и иных организаций, за исключением случаев, предусмотренных ст. 7 и 8 вышеназванного Федерального закона;

- осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России, его предприятий, учреждений и организаций;

-заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" пролонгировать предоставленные кредиты.

Исключение может быть сделано только по решению Совета директоров. Согласно тому же закону, Банк России не вправе предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования бюджетного дефицита, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением тех случаев, когда это предусматривается федеральным законом о федеральном бюджете.

Банк России не вправе предоставлять кредиты на финансирование дефицитов бюджетов субъектов Российской. Федерации, местных бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов.

Согласно федеральному закону "О Центробанке России" этот банк может быть ликвидирован только на основании принятия соответствующего федерального закона. Закон о ликвидации Банка России определяет и порядок использования его имущества.

Законодательные основы функционирования современной банковской системы России были созданы в 1990 г. с принятием законов "О центральном банке РФ" и "О банках и банковской деятельности". А в 1995 и 1996 гг. соответственно, эти законы были приняты Государственной Думой в новой редакции.

Закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" дал более четкое и подробное описание функций главного банка страны, наделил ЦБ РФ правом издания нормативных актов, обязательных для исполнения всех юридических и физических лиц и органов государственной власти.

В названном Законе были усовершенствованы инструменты осуществляемой ЦБ РФ денежно-кредитной политики, а также развит принцип независимости ЦБ РФ, то есть, четко и однозначно записано, что никакие государственные органы не имеют права вмешиваться в деятельность ЦБ РФ, в реализацию его функций. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти.

Правда, в последнее время атмосфера вокруг Банка России стала накаляться. Критику надзорной политики ЦБ высказали депутаты Госдумы, в кремлевских кулуарах заговорили о переменах в его руководстве. Министр финансов и председатель Национального банковского совета А. Кудрин сказал, что не возражает против проверки Центробанка Счетной палатой, давно желающей изучить качество управления резервами.

Качество управления в ЦБ беспокоит сегодня и ведущих финансистов, и министерство финансов.

Ведь еще 21 апреля 2006 года председатель правительства подписал постановление "О порядке управления средствами Стабфонда РФ", в котором средства Стабфонда были доверены в управление ЦБ, а инвестировать их разрешалось в доллары, евро, фунты стерлингов и долговые обязательства иностранных государств.